第A50版:信息披露 上一版  下一版
 
标题导航
首页 | 电子报首页 | 版面导航 | 标题导航
2020年07月07日 星期二 上一期  下一期
下一篇 放大 缩小 默认

  

  4、合并所有者权益变动表

  (1)2019年度合并所有者权益变动表

  单位:元

  ■

  (2)2018年度合并所有者权益变动表

  单位:元

  ■

  (3)2017年度合并所有者权益变动表

  单位:元

  ■

  

  (二)母公司财务报表

  1、母公司资产负债表

  单位:元

  ■

  2、母公司利润表

  单位:元

  ■

  3、母公司现金流量表

  单位:元

  ■

  4、母公司所有者权益变动表

  (1)2019年度母公司所有者权益变动表

  单位:元

  ■

  (2)2018年度母公司所有者权益变动表

  单位:元

  ■

  (3)2017年度母公司所有者权益变动表

  单位:元

  ■

  

  三、合并财务报表范围及变化情况

  (一)发行人合并财务报表范围

  1、纳入合并财务报表范围的子公司

  截至2019年12月31日,纳入本公司合并财务报表范围的子公司情况如下:

  ■

  2、纳入合并财务报表范围的结构化主体

  截至2019年12月31日,本公司将12个结构化主体纳入合并财务报表范围,纳入合并范围的结构化主体的总资产为人民币698,879.15万元。

  (二)发行人合并财务报表范围变化情况

  1、纳入合并财务报表范围的子公司变化

  报告期内,本公司纳入合并财务报表范围的子公司变化情况如下:

  ■

  2017年度,本公司子公司招证国际出资设立China Merchants Securities(Korea)Co., Ltd,持股比例100%,故将其纳入2017年度合并财务报表范围;本公司子公司招商致远资本参与出资设立安徽交控招商基金管理有限公司(现已更名为“安徽交控招商私募基金管理有限公司”),持股比例70%,故将其纳入2017年度合并财务报表范围。

  2018年度,深圳市远盛投资管理有限公司、江西致远发展投资管理有限公司、深圳市致远创业投资基金管理有限公司、深圳市招商创远投资有限公司、合肥中安致远投资管理有限公司因注销清算,不再纳入本公司2018年度合并财务报表范围。

  2019年度,本公司纳入合并财务报表范围的子公司未发生变化。

  2、纳入合并财务报表范围的结构化主体变化

  截至报告期各期末,本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体变化情况如下:

  ■

  四、报告期内主要财务指标及监管指标

  (一)净资产收益率和每股收益

  报告期内,本公司加权平均净资产收益率和每股收益情况如下:

  ■

  (二)非经常性损益

  报告期内,本公司非经常性损益明细情况如下:

  单位:元

  ■

  (三)风险控制指标

  根据中国证监会2016年6月16日修订的《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司风险控制指标计算标准规定》的规定,本公司计算了截至2017年12月31日、2018年12月31日和2019年12月31日的主要风险控制指标(母公司口径),具体情况如下:

  ■

  报告期内,本公司的各项风险控制指标均在预警范围内,符合《证券公司风险控制指标管理办法》等有关规定,具有较强的风险抵御能力。

  (四)其他主要财务指标

  ■

  注:上表中的财务指标计算公式为:

  (1)净资产负债率=(负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款)/所有者权益;

  (2)资产负债率=(负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款)/(资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款);

  (3)毛利率=营业利润/营业收入;

  (4)总资产利润率=(利润总额+利息支出)/期初和期末的(资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款)的平均余额;

  (5)营业费用率=业务及管理费/营业收入;

  (6)净利润率=净利润/营业收入;

  (7)每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/总股本;

  (8)每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/总股本。

  第四节 管理层讨论与分析

  本节中的财务数据与财务指标,除特别注明外,均根据合并报表口径填列或计算。本节部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,原因为四舍五入。

  一、财务状况分析

  (一)资产结构分析

  截至报告期各期末,本公司的主要资产项目构成情况如下表:

  单位:万元、%

  ■

  截至2017年12月31日,本公司的资产主要由货币资金、结算备付金、融出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、买入返售金融资产、可供出售金融资产构成,上述六类资产合计占本公司总资产比例为93.94%;

  截至2018年12月31日和2019年12月31日,本公司的资产主要由货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、交易性金融资产、其他债权投资构成,上述六类资产合计占本公司总资产比例为91.50%和91.46%。本公司长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产占比较低,本公司资产结构合理,流动性风险较小。

  报告期内,本公司资产由客户资产和自有资产组成,其中客户资产主要包括客户资金存款和客户备付金。截至2017年12月31日、2018年12月31日和2019年12月31日,客户资金存款和客户备付金合计金额分别为5,255,275.06万元、5,002,753.20万元和6,116,557.45万元,占总资产的比例分别为18.40%、16.41%和16.02%。

  截至2018年12月31日,本公司资产总额为30,493,070.48万元,较2017年12月31日增长6.75%。2018年度,本公司投资及交易业务加大债券投资规模,交易性金融资产规模达到10,012,474.60万元。

  截至2019年12月31日,本公司资产总额为38,177,188.81万元,较2018年12月31日增长25.20%。2019年度,本公司投资及交易业务继续加大债券投资规模,导致交易性金融资产规模增加;受A股市场行情回暖影响,客户资金流入股市,导致货币资金增加,同时,投资者向证券公司融资参与股票交易的意愿提升,导致融出资金增加。

  1、货币资金

  截至报告期各期末,本公司货币资金的构成情况如下:

  单位:万元

  ■

  货币资金是本公司资产的重要组成部分,主要包括现金、银行存款和其他货币资金。财富管理和机构业务是本公司主要业务和收入来源之一,因此客户资金是本公司货币资金的主要组成部分。截至2017年12月31日、2018年12月31日和2019年12月31日,本公司银行存款中自有资金分别为938,785.84万元、722,685.78万元和888,695.68万元,占本公司货币资金的比例分别为17.83%、15.24%和14.35%;客户资金分别为4,252,606.22万元、4,014,448.44万元和5,304,032.27万元,占本公司货币资金的比例分别为80.76%、84.63%和85.65%。

  截至2018年12月31日,本公司货币资金余额为4,743,378.44万元,较2017年12月31日下降9.92%,主要是由于银行存款中的自有资金、客户资金均有所减少所致。

  截至2019年12月31日,本公司货币资金金额为6,192,773.93万元,较2018年12月31日增长30.56%,主要是由于2019年A股市场行情回暖,客户资金流入股市,导致银行存款中客户资金增加。

  2、结算备付金

  结算备付金指本公司或本公司代理客户进行证券、期货交易而存入交易所指定的清算代理机构以满足资金清算与交付需要的款项。本公司根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》对结算备付金账户及结算备付金进行严格管理。本公司结算备付金由公司自有备付金和客户备付金组成,其期末余额主要受国内证券市场行情和年末交易结算具体情况的影响。

  截至报告期各期末,本公司结算备付金的构成情况如下:

  单位:万元

  ■

  截至2018年12月31日,本公司结算备付金余额为1,379,628.04万元,较2017年12月31日下降1.53%,保持相对稳定。

  截至2019年12月31日,本公司结算备付金余额为1,247,161.57万元,较2018年12月31日下降9.60%,主要是由于客户备付金减少。

  3、融出资金

  报告期内,本公司融出资金主要来自境内融资融券业务和香港孖展融资业务。截至报告期各期末,本公司融出资金的构成情况如下:

  单位:万元

  ■

  截至报告期各期末,本公司客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下:

  单位:万元

  ■

  截至2018年12月31日,本公司融出资金账面价值为4,297,642.97万元,较2017年12月31日下降27.45%,主要是由于2018年A股市场行情下跌,个人投资者向证券公司融资参与股票交易的意愿下降,导致融资融券业务个人客户融出资金明显减少。

  截至2019年12月31日,本公司融出资金账面价值为5,522,461.91万元,较2018年12月31日增长28.50%,主要是由于2019年A股市场行情回暖,公司融资融券业务融出资金增加。

  4、衍生金融资产

  本公司衍生金融资产主要来自投资及交易业务开展的远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具交易活动。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当期的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量,公允价值为正数的衍生金融工具确认为衍生金融资产,公允价值为负数的确认为衍生金融负债。

  截至2017年12月31日、2018年12月31日和2019年12月31日,本公司衍生金融资产金额分别为102,164.04万元、115,023.22万元和180,581.88万元,占总资产的比例分别为0.36%、0.38%和0.47%,占比较小。

  5、存出保证金

  报告期内,本公司存出保证金包括交易保证金和信用保证金,在公司总资产中所占比例较小,其中:交易保证金系本公司证券交易和证券经纪业务缴纳的保证金,是公司存出保证金的主要组成部分,占比维持在95%以上;信用保证金系本公司信用业务缴纳的保证金。截至报告期各期末,本公司存出保证金的构成具体情况如下:

  单位:万元

  ■

  截至2018年12月31日,本公司存出保证金为143,142.04万元,较2017年12月31日增长16.90%,主要是由于期权交易保证金增加。

  截至2019年12月31日,本公司存出保证金为478,089.01万元,较2018年12月31日增长234.00%,主要是由于期货交易保证金增加。

  6、应收款项

  报告期内,本公司应收款项主要包括应收清算款、应收手续费及佣金和应收客户借款等,在公司总资产中所占比例较小,且金额变动较小。截至报告期各期末,本公司应收款项的构成情况如下:

  单位:万元

  ■

  截至报告期各期末,本公司应收款项账龄及相应的坏账准备分析如下:

  单位:万元、%

  ■

下一篇 4 放大 缩小 默认
+1
满意度:
综合得分:
中国证券报社版权所有,未经书面授权不得复制或建立镜像 京ICP证 140145号 京公网安备110102000060-1
Copyright 2001-2010 China Securities Journal. All Rights Reserved