2019年度公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品的情况如下：

　　■

　　注：该结构性存款产品已于2019年7月17日被光大银行黑龙江分行从结构性存款产品账户（36110181000553453）中强行扣划，用于偿还建华医院2019年7月16日到期的光大银行黑龙江分行贷款5,000.00万元本金和利息。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　本报告期内，公司2019年度募集资金投资项目未发生变更。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　2018年11月2日，公司将中国工商银行齐齐哈尔建华支行账号为0902020119245095490的募集资金专户转出资金20,000万元，用于暂时补充子公司齐齐哈尔建华医院有限责任公司流动资金，该资金20,000万元未能按期归还。

　　2019年8月28日，建行齐齐哈尔分行从齐齐哈尔建华医院有限责任公司开立在建行新容支行的募集资金专户（户号：23050162470000000014）强行扣划募集资金45,049,481.25元，用于偿还齐齐哈尔建华医院有限责任公司在建行齐齐哈尔分行的信用贷款4,500万元本息。

　　2019年8月16日，工商银行建华支行于从公司开立在工商银行建华支行的募集资金专户（户号：0902020119245095490）强行扣划募集资金24,969,028.60元，用于偿还齐齐哈尔建华医院有限责任公司在工商银行建华支行的到期信用贷款2,500万元本息。

　　2019年7月17日，光大银行黑龙江分行将齐齐哈尔建华医院有限责任公司使用闲置募集资金认购的光大银行黑龙江分行结构性存款产品的5,000.00万元从结构性存款产品账户（36110181000553453）中强行扣划，用于偿还齐齐哈尔建华医院有限责任公司2019年7月16日到期的光大银行黑龙江分行贷款5,000.00万元本金和利息。

　　上述事项公司均已及时履行了信息披露义务，除上述事项外，公司2019年度募集资金的存放、使用及相关信息的披露不存在不符合规定的情况。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　附表：募集资金使用情况对照表

　　附表：

　　募集资金使用情况对照表

　　编制单位：创新医疗管理股份有限公司　　　　　2019年度    单位：人民币万元

　　■

　　注1：项目达到预定可使用状态日期为2019年12月31日，故本年尚未实现效益。

　　注2：项目尚处于建设期，故本年尚未实现效益。

　　注3：项目达到预定可使用状态日期为2019年12月31日，故本年尚未实现效益。

　　注4：详见本报告三（二）。

　　注5：建华医院内科门诊综合楼建设项目尚未动工，但由于需要提前进行人员储备，故截止2019年12月31日，已投入人员费用3,437.47万元；

　　证券代码：002173              证券简称：创新医疗    公告编号： 2020-021

　　创新医疗管理股份有限公司关于将建华医院继续纳入公司合并报表的公告

　　■

　　创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年11月12日发布了《关于全资子公司建华医院相关事项的公告》，因全资子公司建华医院拒不执行公司对其董事会改组及变更法人的股东决定，拖延并拒绝提供定期报告相关财务异议事项的合理性解释说明材料，以及拒不配合年审会计师事务所的年度预审工作，公司宣布失去对建华医院的有效控制。

　　公司管理层一直致力于采取有效措施对建华医院实施规范管理，持续与齐齐哈尔当地政府相关部门保持沟通，并多次由公司总裁马建建带队前赴齐齐哈尔协调实施管控工作。鉴于公司目前有关建华医院各项工作的进展情况，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于将建华医院继续纳入公司合并报表的议案》，保障公司定期报告信息披露的真实、准确、完整，公司决定继续将建华医院纳入公司2019年度及以后年度合并报表。具体情况如下：

　　一、建华医院相关工作进展情况

　　1、建华医院董事会改组及法人变更事项

　　根据公司2019年6月作出的股东决定，公司免去梁喜才、佟宇彤、吴晓明建华医院第一届董事会董事职务，任命马建建、马韬、沈鸣为建华医院第二届董事会董事；建华医院第二届董事会选举马建建为建华医院董事长、法定代表人、总经理。建华医院第二届董事会成员在接受任命后，一直根据公司的要求认真履职，采取各种措施对建华医院相关重大风险事项进行梳理，竭尽所能力求对建华医院实施有效控制并防范经营风险。经与齐齐哈尔当地相关政府部门多次洽谈及协商，在当地政府部门的协调和帮助下，建华医院于2020年1月13日完成了法人变更的工商登记工作，并取得了工商部门换发的新营业执照。公司已完成建华医院董事会改组及法人变更事项。

　　2、财务及印章管理控制

　　建华医院第二届董事会于2020年1月21日将建华医院及其子公司公章、财务章、法人章等印章收集统一管理，对相关付款及合同事项严格核查，对印章使用及财务付款审批执行规范化管理。春节之后，由母公司招聘了新的财务科长。本次工作组在现场工作期间，也对建华医院财务及印章管理流程、采购流程进行了梳理，通过对建华医院经营业务模式及组织架构的摸底，初步制定了后续经营管理工作的职责分工，并提出了相关业务负责人的暂时性人选，根据业务模式制定了相应审批流程。截至目前，公司任命的建华医院第二届董事会能够正常管理财务及相关印章使用。

　　3、2019年年报审计工作

　　本次立信会计师事务所审计项目组于2020年3月23日开始对建华医院及其子公司实施年报现场审计，公司管理层持续与审计项目组保持沟通，并要求建华医院全面配合审计，截至目前，立信会计师事务所审计项目组的审计工作进展顺利，并完成了公司2019年度报告审计工作，于2020年4月28日出具了审计报告。

　　二、将建华医院纳入合并报表的原因

　　综合上述相关情况，经与年审会计师事务所的沟通，为保障公司定期报告信息披露的真实、准确、完整，公司决定继续将建华医院纳入公司2019年度及以后年度合并报表。建华医院最近一年经审计的主要财务数据如下：

　　截至2019年12月31日，建华医院经审计的总资产116,241.68万元，占公司总资产296,803.93万元的39.16%；净资产54,514.78万元，占公司净资产246,992.82万元的22.07%；2019年度实现营业收入56,369.52万元，实现净利润-26,509.09万元。

　　截至2020年3月31日，建华医院未经审计的总资产111,629.47万元，占公司总资产289,555.09万元的37.61%；净资产51,841.235万元，占公司净资产243,347.49万元的 21.30 %；2020年1—3月实现营业收入8,904.18 万元，实现净利润 -2,673.55万元。

　　公司将建华医院继续纳入公司合并报表，对公司2019年度及2020年第一季度的财务报表产生重大影响，具体情况详见公司2020年4月30日披露的《2019年年度报告全文》及《2020年第一季度报告》。公司将建华医院继续纳入合并报表符合企业会计准则的相关规定，能够更加真实、公允的反映公司的财务状况和经营成果，有利于广大投资者了解公司的实际情况，符合公司及广大股东的利益。

　　三、相关风险提示

　　鉴于公司目前只完成了建华医院董事会改组、法人变更以及财务、印章方面的管控，对业务层面的梳理以及完善落实规范的内部控制尚在进行当中，建华医院的后续经营管理可能存在以下风险：

　　1、人才流失风险

　　专业的医疗技术人才是医院发展的基石，公司对建华医院实施规范化管理，且对建华医院的管理层进行调整，将对建华医院原有企业文化和员工环境产生影响，或将导致人才流失的风险。

　　公司管理层在实施规范化管理的过程中，将与建华医院的相关员工进行充分沟通，使广大员工充分了解公司对促进建华医院健康持续发展的经营管理措施和理念，充分听取广大员工的诉求和建议，力求将人才流失降到最低。

　　2、失控期间原管理层遗留事项导致的法律风险

　　鉴于建华医院失控期间，原管理层中断了向上市公司上报重大事项的信息通道，目前公司正逐步梳理失控期间建华医院的各项业务，针对失控期间签署的合同等相关风险事项进行评估和处理，建华医院失控期间或将存在遗留的相关事项导致的法律风险。对此公司将逐步梳理失控期间的所有事项，对合理业务范围内的事项进行效力追认，对于不符合商业事实逻辑的相关事项，将依照法定程序进行处理。

　　3、经营业绩下滑的风险

　　公司目前对建华医院实施规范化管理，相关人员调整及业务流程规范可能对部分员工的工作积极性产生影响，加之人员流动及管理成本增加等因素，以及当前疫情对建华医院产生的影响，建华医院存在经营业绩继续下滑的风险。对此公司将尽快采取措施稳定局面，对广大员工进行充分沟通积极引导，进而在控制成本的同时调动员工积极性，在疫情影响结束后，加强相关重点科室的宣传力度，大力开拓业务。

　　四、独立董事意见

　　鉴于公司对全资子公司建华医院实施管控的实际情况，为保障公司定期报告信息披露的真实、准确、完整，公司决定继续将建华医院纳入合并报表范围，能够真实、准确、完整的反映公司整体的财务状况和经营成果，符合企业会计准则的相关规定。且公司履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等的有关规定。我们同意该议案。

　　五、监事会意见

　　监事会认为，公司根据实际情况将建华医院继续纳入公司合并报表，能够真实、准确、完整的反应公司整体的财务状况和经营成果，符合企业会计准则的相关规定。相关决策程序合法合规，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等的有关规定。

　　六、备查文件

　　1、《创新医疗管理股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议》

　　2、《创新医疗管理股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议》

　　3、《独立董事关于第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002173              证券简称：创新医疗    公告编号：2020-022

　　创新医疗管理股份有限公司

　　关于变更募集资金用途的公告

　　■

　　创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，公司拟根据实际情况对募集资金投资项目进行变更，根据子公司建华医院目前经营发展的实际情况，拟暂时中止实施“建华医院内科门诊综合楼建设项目”；拟对“齐齐哈尔老年护理院建设项目”进行变更，将该项目剩余募集资金（包含利息及现金管理收益）永久性补充公司及全资子公司建华医院流动资金；拟对“康华医院二期工程建设项目”进行结项，并将结余募集资金（包含利息及现金管理收益）投向新项目“康华医院二期门诊楼建设项目”。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，上述募集资金用途变更事项尚需提交公司股东大会审议。

　　一、变更募集资金投资项目的概述

　　（一）募集资金的基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准千足珍珠集团股份有限公司向上海康瀚投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2696号）核准，核准公司非公开发行不超过127,334,463股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，截至2016年1月28日，公司以每股11.78元的价格向特定投资者募集资金总额1,499,999,974.14元，扣除部分财务顾问费用7,000,000元以后，到达公司募集资金专户的资金为1,492,999,974.14元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年1月28日对上述募集资金到位情况已进行了审验，并出具信会师报字【2016】第610019号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签署了募集资金专户存储三方监管协议，与子公司、独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签署了四方监管协议。

　　（二）募集资金的使用情况

　　截至2020年3月31日，公司募集资金使用情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：康华二期工程建设项目预计尚有尾款6,593.70万元未支付，尾款支付完全该项目预计累计投入募集资金38,703.47万元（不含利息及现金管理收益，具体数据以最终竣工决算为准），投资进度为80.63%。

　　截至2020年3月31日，公司募集资金的存储情况如下：

　　■

　　截至2020年3月31日，光大银行黑龙江分行扣划建华医院募集资金结构性存款账户5,000万元尚未归还，建行齐齐哈尔分行扣划建华医院募集资金4,504.95万元尚未归还，工行建华支行扣划公司募集资金2,496.90万元尚未归还，建华医院尚未归还用于暂时补充流动资金的募集资金20,000万元。

　　另外，公司及子公司使用暂时闲置募集资金13,000万元进行现金管理购买结构性存款产品尚未到期。

　　二、变更募集资金投资项目的原因

　　（一）原募投项目计划和实际投资情况

　　根据公司《千足珍珠集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》以及公司前期披露的其他有关募集资金投资项目的文件，该次非公开发行股份募集资金投资项目及金额如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：重组报告书披露的补充流动资金项目为9,000万元，此处为扣除700万财务顾问费以后的净额8,300万元。

　　本次项目建设所需投入资金超过募集资金部分，由上市公司通过自有资金或自筹资金解决。

　　上述项目中，建华医院内科门诊综合楼建设项目、齐齐哈尔老年护理院建设项目的项目实施主体为齐齐哈尔建华医院有限责任公司（简称“建华医院”），康华医院二期工程建设项目的项目实施主体为海宁康华医院有限公司（简称“康华医院”）。

　　截至2020年3月31日，公司募集资金使用情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：康华二期工程建设项目预计尚有尾款6,593.70万元未支付，尾款支付完全该项目预计累计投入募集资金38,703.47万元（不含利息及现金管理收益，具体数据以最终竣工决算为准），投资进度为80.63%。

　　（二）本次变更募投项目的原因说明

　　1、拟暂时中止“建华医院内科门诊综合楼建设项目”的原因说明。

　　建华医院内科门诊综合楼建设项目原拟投资总额 62,623.56 万元，其中募集资金投入62,600万元，将设置综合门诊、脑科、耳鼻喉科、肿瘤科、呼吸科、消化科、普外科等特色科室和住院病房、手术室、餐厅等配套设施。截至2020年3月31日，该项目累计投入募集资金3,820.79万元，投资进度6.10%。

　　鉴于近年齐齐哈尔市人口净流出的实际情况，以及建华医院目前业务量尚未饱和的经营状况，公司拟暂时中止建华医院内科门诊综合楼建设项目，后续将根据建华医院的经营发展情况，经公司董事会、股东大会审议批准后决定是否继续投资建设。

　　2、拟对“齐齐哈尔老年护理院建设项目”进行变更，并将剩余募集资金（包含利息及现金管理收益）永久性补充公司及全资子公司建华医院流动资金的原因说明。

　　齐齐哈尔老年护理院建设项目投资总额30,500.06万元，其中募集资金投入 30,400万元，新建内容包括护理寝室、老年健身房、老年活动室、接待室、食堂、洗衣房、浴室、后勤保障中心及医药仓库等。本项目的实施主体为建华医院。截至2020年3月31日，该项目累计投入募集资金11,587.34万元，投资进度38.12%。

　　齐齐哈尔老年护理院项目的主体大楼已投入使用，目前业务量尚未达到饱和。为优化资源配置，提高募集资金使用效率，公司拟不再继续投入建设该项目，并将剩余募集资金18,812.66万元（包含被银行扣划尚未归还的募集资金）以及相关利息及现金管理收益永久补充公司及全资子公司建华医院流动资金。

　　3、拟对“康华医院二期工程建设项目”进行结项，并将结余募集资金（包含利息及现金管理收益）投向新项目“康华医院二期门诊楼建设项目”的原因说明。

　　康华医院二期工程建设项目投资总额49,905.36万元，其中募集资金投入48,000万元，增设妇产科病区、康复病区、肿瘤科病区及医疗配套用房，以满足不断增长的医疗需求。本项目的实施主体为康华医院。截至2020年3月31日，该项目累计投入募集资金32,109.77万元，预计尚有尾款6,593.70万元未支付，尾款支付完全该项目预计累计投入募集资金38,703.47万元（不含利息及现金管理收益，具体数据以最终竣工决算为准），投资进度为80.63%。该项目结余募集资金9,296.53万元（不含利息及现金管理收益）

　　截至目前，康华医院二期工程项目已建设完成。根据康华医院目前业务量逐年增加的发展趋势以及康华医院发展规划，公司拟将结余募集资金9,296.53万元以及相关利息及现金管理收益投资建设新项目“康华医院二期门诊楼建设项目”。

　　三、新募投项目情况说明

　　（一）项目基本情况和投资计划

　　“康华医院二期门诊楼建设项目”预计投资总额12,300万元，其中使用结余募集资金9,296.53万元（不含利息及现金管理收益），该项目预计建设门诊楼、传达室、地下停车场以及周边道路、绿化等附属配套设施，门诊楼设置药房、各门诊科室、挂号、收费以及与一期门诊楼、住院楼连通的连廊等，用地面积2,744平方米，位于院区东南角原一期住院部南侧地块，为康华医院自有地块。规划建筑面积25,442平方米，其中地上建筑5层15,623平方米，地下建筑1层9,819平方米。

　　项目总投资额投资总额12,300万元，使用募集资金9,296.53万元（不含利息及现金管理收益），建设期两年，具体如下：

　　■

　　本次项目建设所需投入资金超过节余募集资金部分，由康华医院通过自有资金或自筹资金解决。

　　（二）项目可行性分析

　　1、满足当地及周边医疗需求增长

　　根据海宁市国民经济和社会发展统计公报数据显示，截至2018年底，海宁市常驻人口85.85万人，相比2017年底增加1.49万人，增幅1.77%。2018年全年城镇常住居民人均可支配收入为60,600元，比上年增长7.9%，城镇居民人均消费支出为31,956元，增长8.3%，其中，城镇居民医疗保健支出增长较快，增长14.8%。康华医院为海宁市的二级甲等综合性医院，为海宁市及周边地区广大居民提供高品质综合医疗服务，目前康华医院一期门诊楼建成年限较长，相关设施已比较陈旧，已不能满足海宁地区日益增长的医疗需求和康华医院持续发展的业务增长需求。本次新建二期门诊楼项目，能够有效提升康华医院门诊软硬件设施，提升医院的整体形象，同时扩容服务容量，有利于康华医院的长远持续发展。

　　2、加大软硬件设施投入，提升综合竞争实力

　　本次规划康华医院二期门诊楼为一幢多层现代化门诊楼，位于现康华医院院区东南角，原一期住院部南侧，设计通过连廊与北侧一期住院楼连通，建成后将与一期门诊和住院楼无缝衔接，融为一体。本次建造工程包括二期门诊楼（含地下车库）、传达室各一幢，以及周边附属停车场、道路、绿化等配套设施。建成后，康华医院将形成南北侧各一个主入口、西侧一个次入口的三个出入口格局，整体形成东侧门诊医疗、西侧住院配套的合理功能分区。规划二期门诊楼一层为药房、门厅、挂号收费等，二至三层为挑空中庭，二至五层均为各临床专科门诊，并采用连廊与北侧一期门诊楼、住院楼连通，保证各门诊科室与住院部的医疗效率。此次规划建设二期门诊楼，是对康华医院门诊业务的扩容，并通过提升软硬件设施建设，后续加大高端医疗人才引进力度等措施，切实提升康华医院的医疗技术及服务水平，提升康华医院及公司的综合竞争实力。

　　（三）项目经济效益分析

　　该项目建成后，预计将新增年收入16,916.67万元，新增年净利润2,249.14万元，财务内部收益率（税后）为10.79%，项目税后静态回收期约为8.57年（含建设期）。

　　四、本次变更对公司的影响

　　公司本次变更募集资金用途，是根据公司目前发展的实际情况做出的审慎决策，本次变更有利于公司更加合理、有效的使用募集资金，有利于公司提高募集资金使用效率，优化资源配置，符合公司发展的中长期战略规划，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　五、专项意见说明

　　（一）独立董事意见

　　独立董事认为：公司变更募集资金用途，是根据公司目前发展的实际情况做出的审慎决策，本次变更有利于更加合理、有效的使用募集资金，增强公司经营实力，符合公司的发展战略及全体股东利益，不存在损害公司和中小股东利益的情况。本次变更经董事会审议通过之后尚需提交公司股东大会审议，决策程序合法合规，本次变更符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定。我们同意该议案。

　　（二）监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司本次对募投项目变更是根据公司目前发展情况做出的审慎决策，有利于公司科学合理并高效的使用募集资金，符合公司中长期发展战略，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。本次变更的内容及决策程序符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。因此，同意本次对募投项目的变更。

　　（三）保荐机构意见

　　经核查，保荐机构认为：创新医疗本次变更募集资金用途已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意的意见，并拟提交公司股东大会审议，履行了必要的审批程序，符合相关法律法规的规定。保荐机构对公司本次变更募集资金用途无异议。

　　六、备查文件

　　1、《创新医疗管理股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议》。

　　2、《创新医疗管理股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议》。

　　3、《创新医疗管理股份有限公司独立董事对第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》。

　　4、《东吴证券股份有限公司关于创新医疗管理股份有限公司变更募集资金用途的核查意见》

　　特此公告。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002173              证券简称：创新医疗    公告编号：2020-023

　　创新医疗管理股份有限公司

　　关于修改《公司章程》的公告

　　■

　　创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，同意公司根据《上市公司章程指引（2019年修订）》、《中华人民共和国证券法（2019年修订）》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的相关规定，对《公司章程》中的相应内容进行修改，并将此议案提交公司2019年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：

　　一、修订内容的具体情况

　　■

　　除上述条款外，《公司章程》其他条款保持不变。董事会提请股东大会批准董事会依法修改《公司章程》并办理相应的变更登记等事宜。

　　该事项尚需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　二、备查文件

　　1、《创新医疗管理股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议》。

　　2、《创新医疗管理股份有限公司章程》（2020年4月修订）。

　　特此公告。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002173    证券简称：创新医疗    公告编号：2020-024

　　创新医疗管理股份有限公司关于计提2019年度资产减值准备的公告

　　■

　　创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）2020年4月28日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于计提2019年度资产减值准备的议案》，现将计提资产减值准备的相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》以及公司会计政策的相关规定，为更加公允的反映公司2019年度的财务状况和经营成果，公司及子公司对各项资产进行全面清查，对各类资产未来可收回金额进行充分估计，公司出于谨慎原则考虑，拟对2019年末的应收票据、应收账款和其他应收款计提坏账准备5,834.32万元，对2015年发行股份购买齐齐哈尔建华医院有限责任公司（以下简称“建华医院”）100%股权、海宁康华医院有限公司（以下简称“康华医院”）100%股权、江苏福恬康复医院有限公司（以下简称“福恬医院”）100%股权形成的商誉，以及建华医院2018年度收购齐齐哈尔明珠医院有限公司（以下简称“明珠医院”）形成的商誉，计提商誉减值准备共计89,102.23万元。公司2019年度计提资产减值准备共计94,936.55万元。

　　本次计提资产减值准备尚需提交公司2019年度股东大会审议。

　　二、本次计提资产减值准备的具体情况说明

　　1、应收账款和其他应收款计提坏账准备情况

　　公司应收账款坏账准备的计提政策为：

　　（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

　　■

　　（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

　　■

　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

　　■

　　根据以上公司应收款计提政策及《企业会计准则》的相关规定，公司2019年度计提应收票据、应收账款和其他应收款坏账准备总计5,834.32万元，具体如下：

　　应收票据报告期内收回上期计提坏账准备1,573,225.70元。

　　应收账款按坏账计提方法分类

　　■

　　其他应收款按坏账计提方法分类

　　■

　　2、计提商誉减值准备情况

　　2015年11月27日，创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管理委员会《关于核准千足珍珠集团股份有限公司向上海康瀚投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2696号），核准公司向上海康瀚投资管理中心（有限合伙）等19名对象发行股份购买其持有的建华医院、康华医院和福恬医院100%股权，2016年1月，公司完成了购买建华医院、康华医院和福恬医院的股权过户手续，上述三家医院自2016年纳入公司合并报表。

　　2018年4月，子公司建华医院完成了对明珠医院的并购工作，明珠医院成为建华医院的全资子公司，并自2018年4月起纳入公司合并报表，建华医院因收购明珠医院形成商誉8,758.35万元。相关商誉的具体情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　2016年度和2017年度，公司根据《企业会计准则》的相关要求，于每年年度终了对因企业合并形成的商誉进行减值测试，公司将建华医院、康华医院、福恬医院分别作为资产组合，把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组合进行减值测试，根据减值测试的结果，公司因收购建华医院、康华医院和福恬医院形成的商誉均未发生减值。

　　2018年度，建华医院、康华医院、福恬医院业绩承诺期满，建华医院和福恬医院未完成承诺业绩。根据公司下属各医院所处当地医保财政政策的变化，以及医院经营的实际情况，公司预计未来经营业绩存在下滑风险。公司聘请银信资产评估有限公司对建华医院、康华医院、福恬医院以及明珠医院进行商誉减值测试，根据评估机构评估结果和年审会计师审计结果，公司2018年度计提商誉减值准备8,588.81万元。

　　2019年度，公司下属医院子公司经营情况皆不及预期，建华医院和福恬医院经营亏损，康华医院业绩下滑，明珠医院业绩不及预期，且受疫情影响，公司预计三家医院子公司未来短期内仍然存在业绩下滑的风险。公司聘请银信资产评估有限公司对建华医院、康华医院、福恬医院以及明珠医院进行商誉减值测试，根据评估机构评估结果和年审会计师审计结果，公司2019年度计提商誉减值准备89,102.23万元。具体情况如下：

　　■

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2019年度计提资产减值准备金额共计94,936.55万元，减少公司2019年度合并报表归属于母公司所有者的净利润94,936.55万元。具体情况详见公司经审计并披露的2019年年度报告。

　　本次计提资产减值准备事宜不会对公司的正常经营产生重大影响。

　　四、审议程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司2020年4月28日召开的第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过，尚需提交公司2019年度股东大会审议，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定。

　　五、专项意见说明

　　1、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

　　公司根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》以及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则计提资产减值准备，能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司会计信息更加真实可靠，更具合理性。

　　2、独立董事的独立意见

　　我们认为：本次公司计提2018年度资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》以及公司会计政策的相关规定，能够更加公允的反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息。本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备。

　　3、监事会意见

　　经审核，与会监事认为：本次计提资产减值准备符合国家相关政策法规和企业会计准则的要求，能够更加公允反映公司的资产状况和经营成果，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、创新医疗管理股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议；

　　2、创新医疗管理股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议；

　　3、创新医疗管理股份有限公司独立董事对第五届董事会第十二次会议相关事项发表的独立意见。

　　特此公告。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002173    证券简称：创新医疗    公告编号：2020-027

　　创新医疗管理股份有限公司

　　关于聘请2020年度审计机构的公告

　　■

　　创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开第五届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于聘请2020年度审计机构的议案》，公司决定续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。现将相关事宜公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的情况说明

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）具有证券相关业务执业资格，在该所担任公司审计机构期间，所出具的报告客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，对公司的财务规范运作、内部控制制度的建设和执行起到了重要的指导作用，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任与义务。立信会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘立信会计师事务所为公司2020年度审计机构有利于保障和提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及全体股东特别是中小股东的利益。

　　立信会计师事务所执行审计业务收取服务费用，主要基于其专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，并综合考虑其参与审计工作员工的经验和级别以及投入的工作时间等因素，收费合理。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　2、人员信息

　　截至2019年末，立信拥有合伙人216名、注册会计师2,266名、从业人员总数9,325名，首席合伙人为朱建弟先生。立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。2019年，立信新增注册会计师414人，减少注册会计师387人。

　　3、业务规模

　　立信2018年度业务收入37.22亿元，其中审计业务收入34.34亿元，证券业务收入7.06亿元。2018年度立信为近1万家公司提供审计服务，包括为569家上市公司提供年报审计服务，具有上市公司所在行业审计业务经验。

　　4、投资者保护能力

　　截止2018年底，立信已提取职业风险基金1.16亿元、购买的职业保险累计赔偿限额为10亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5、独立性和诚信记录

　　立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　立信2017年受到行政处罚1次，2018年3次，2019年0次；2017年受到行政监管措施3次，2018年5次，2019年9次。

　　（二）项目组成员信息

　　1、人员信息

　　■

　　（1）项目合伙人从业经历

　　姓名：李勇平

　　■

　　（2）签字注册会计师从业经历

　　姓名：李晶

　　■

　　（3）质量控制复核人从业经历

　　姓名：郭宪明

　　■

　　2、项目组成员独立性和诚信记录情况

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　上述人员最近三年没有不良记录。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业资质以及履职能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，能够根据执行审计业务相关准则及法规的要求，切实履行审计机构应尽的职责，其基于公司实际情况出具的相关报告能够客观、公正、公允地反映公司的财务状况和经营成果，审计委员会同意向董事会提议续聘立信会计师事务所为公司2020年度审计机构。

　　（二）公司独立董事的事前认可意见和独立意见

　　1、事前认可意见：

　　经核查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务执业资格，对公司情况较为熟悉，在该所担任公司审计机构期间，所出具的报告客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，对公司的财务规范运作、内部控制制度的建设和执行起到了重要的指导作用，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任与义务，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障和提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。独立董事同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

　　2、独立意见：

　　独立董事认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中工作严谨认真，表现了良好的职业精神，能够按照中国注册会计师审计准则的要求从事财务报表及其他事项的审计工作，能够遵守会计师事务所的执业道德规范，较好地履行了双方签订的业务约定书所规定的责任与义务。立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障和提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及全体股东特别是中小股东的利益。独立董事同意公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。

　　（三）表决情况以及尚需履行的审议程序

　　公司第五届董事会第十二次会议以9票同意0票反对0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘请2020年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所为公司2020年度审计机构。

　　本次续聘2020年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议。

　　四、备查文件

　　1、公司第五届董事会第十二次会议决议。

　　2、公司第五届董事会审计委员会2020年第一次会议决议。

　　3、公司独立董事关于第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。

　　4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质材料

　　特此公告。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002173    证券简称：创新医疗    公告编号：2020-028

　　创新医疗管理股份有限公司

　　关于召开2019年年度股东大会的通知

　　■

　　一、召开会议的基本情况

　　1．股东大会届次：2019年年度股东大会。

　　2．股东大会的召集人：公司第五届董事会。

　　3．会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于提议召开2019年年度股东大会的议案》，本次股东大会会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》等规定。

　　4．会议召开的日期、时间：

　　（1）现场会议时间：2020年5月21日（星期四）下午1:30开始；

　　（2）网络投票时间：2020年5月21日。其中，通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统进行网络投票的具体时间为: 2020年5月21日9:30--11:30，13:00--15:00；通过深交所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2020年5月21日9:15--15:00期间的任意时间。

　　5、会议召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　6、会议的股权登记日：2020年5月18日。

　　7、出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；

　　于股权登记日2020年5月18日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员。

　　（3）公司聘请的律师。

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8、现场会议地点：浙江省诸暨市山下湖珍珠工业园区公司五楼会议室

　　二、会议审议事项

　　本次会议审议的议案为公司第五届董事会第十二次会议审议通过且需要提交股东大会审议的议案：

　　（一）议案名称

　　1、审议《2019年度董事会工作报告》；

　　2、审议《2019年度监事会工作报告》；

　　3、审议《2019年度财务决算报告》；

　　4、审议《2019年年度报告及摘要》；

　　5、审议《2019年度利润分配方案》；

　　6、审议《关于变更募集资金用途的议案》；

　　7、审议《关于修改〈公司章程〉的议案》；

　　8、审议《关于计提2019年度资产减值准备的议案》；

　　9、审议《关于聘请2020年度审计机构的议案》；

　　公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

　　上述议案7为特别决议议案。根据《公司章程》，股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过。

　　上述议案5、议案6和议案8需对中小投资者的表决单独计票（中小投资者是指除公司董监高、单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东），并将根据计票结果进行公开披露。

　　（二）披露情况

　　以上议案已经公司第五届董事会第十二次会议审议通过，具体内容详见公司于2020年4月30日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　三、提案编码

　　■

　　四、会议登记等事项

　　（一）参与现场会议的股东登记方式

　　1、登记方式：

　　自然人股东亲自出席会议的，持本人身份证、深圳证券账户卡办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人必须持有股东签署或盖章的授权委托书、股东深圳证券账户卡、本人身份证办理登记手续。法人股东由法定代表人出席会议的，持本人身份证、深圳证券账户卡、能证明法定代表人资格的有效证明办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人必须持有本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面委托书和深圳证券账户卡办理登记手续。异地股东可用信函或传真方式登记。（股东“授权委托书”见附件2）。

　　2、登记时间、地点： 2020年5月20日上午9：00 至11：30，下午13：30 至16：30；公司董事会办公室。

　　3、联系方式：

　　联系地址：浙江省杭州市西湖区求是路8号公元大厦北楼3楼303A室公司董事会办公室。邮编：310007

　　会务联系人姓名：马韬、季仕才

　　电话号码：0571-87381223

　　传真号码：0571-87381200

　　电子邮箱：mt@cxylgf.com

　　4、出席现场会议的股东及股东代理人，请于会前半小时携带相关证件原件，到会场办理登记手续。

　　5、本次股东大会现场会议会期半天，与会股东食宿、交通费自理。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程详见附件1。

　　六、备查文件

　　1、《创新医疗管理股份有限公司第五届董事会年第十二次会议决议》。

　　2、深交所要求的其他文件。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月30日

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：362173

　　2、投票简称：创新投票

　　3、议案设置及意见表决

　　（1）议案设置

　　表1 股东大会议案对应“提案编码”一览表

　　■

　　（2）填报表决意见

　　本次股东大会议案为非累计投票议案，填报表决意见，同意、反对、弃权。

　　（3）股东对同一议案进行投票，以第一次有效投票为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间： 2020年5月21日的交易时间，即9:30—11:30 和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2020年5月21日（现场股东大会结束当日）9:15—15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　创新医疗管理股份有限公司

　　2019年年度股东大会授权委托书

　　兹委托先生（女士）代表本公司/本人出席创新医疗管理股份有限公司2019年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　本公司/本人对本次股东大会议案的表决意见如下：

　　■

　　委托人姓名/名称：

　　委托人身份证号码（营业执照号码）：

　　委托人股东账号：委托人持股数：

　　受托人姓名：受托人身份证号：

　　本项授权的有效期限：自签署日至本次股东大会结束。

　　委托人签名：

　　（委托人为法人的，应当加盖单位印章）

　　受托人签名：

　　签署日期：年月日

　　注1：授权委托书复印或按以上格式自制均有效。

　　注2：如股东（即委托人）不作具体指示，股东代理人（即受托人）即视为有权可以按自己的意思表决。

　　创新医疗管理股份有限公司

　　董事会关于否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）对创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”、“创新医疗”）2019年度财务报告内部控制有效性进行鉴证，并出具了否定意见的鉴证报告。公司董事会对否定意见的内部控制鉴证报告涉及事项进行专项说明如下：

　　一、导致否定意见的事项

　　重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。

　　我们注意到创新医疗的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：

　　1、2019年4月，创新医疗原副总裁兼子公司齐齐哈尔建华医院有限责任公司（以下简称“建华医院”）原董事长梁喜才涉嫌职务侵占被立案侦查。创新医疗的内部控制未能防止或及时发现并纠正管理层凌驾于控制之上的情况，构成财务报告内部控制重大缺陷。

　　2、创新医疗子公司建华医院及其子公司齐齐哈尔明珠医院有限责任公司（以下简称“明珠医院”）本期向新增药品贸易公司直接采购药品金额为4,438.78万元，建华医院及其子公司明珠医院更换药品采购供应商未履行相关决策程序，也未执行采购比价程序，与供应商管理和采购交易相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。

　　3、创新医疗子公司建华医院2019年度员工平均年薪为9.8万元，超过当地同类型就业人员平均工资48%，薪酬分配方案的重大变更未执行相关的决策程序，与薪酬管理和薪酬成本相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。

　　有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使创新医疗内部控制失去这一功能。

　　管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。在创新医疗2019年度财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告对我们在2020年4月28日对创新医疗2019年度财务报表出具的审计报告产生影响。

　　二、公司董事会意见及对公司内部控制有效性的影响程度

　　公司董事会同意《内部控制鉴证报告》中会计师的意见。公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在公司2019年度内部控制评价报告中。在公司2019年年度财务报表审计中，会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响，并对公司2019年度财务报告出具了保留意见的审计报告。公司董事会将积极督促管理层尽快落实各项整改措施，尽快完成整改。

　　三、消除否定意见事项及其影响的整改措施

　　1、现阶段积极配合公安机关的调查取证工作，对公司内部审计等部门发现的疑似犯罪线索与公安机关进行沟通，及时向有关部门了解案件进展情况。拟变更建华医院董事、监事、法人的工商登记信息，免去梁喜才公司及子公司的一切职务，涉及到的建华医院其他人员按照公司管理制度作出相应处理。同时，公司从财务管理、资金管理、采购管理、信息系统等方面入手，加强总部的监督管理职能，完善子公司业务活动的审批和管理权限，进一步提高公司综合管理水平。强化内控制度的执行，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保内部控制机制的安全有效运行。

　　2、全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理制度，明确采购各个环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务。完善供应商准入制度，完善采购询比价程序，重新对重要供应商进行评审，对评审不合格的供应商终止商业关系。

　　3、进一步明确子公司董事会、经理层的职责权限，研究制定与地区经济发展水平相适应的薪酬激励制度，充分发挥员工的积极性。完善员工薪酬的分配决策程序，加强考核、发放管理，确保人力资源管理制度的有效运行。

　　4、加强内部控制制度的培训，进一步提高员工特别是管理层对内部控制的认识，强化相关人员在专业知识、内部规章制度和法律法规等方面的学习，提高公司全员依法合规经营管理的意识，努力防范公司经营管理和业务发展中存在的风险。

　　特此说明。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月28日

　　创新医疗管理股份有限公司监事会

　　对董事会关于否定意见内部控制鉴证报告的专项说明的意见

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）对创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”、“创新医疗”）2019年度财务报告内部控制有效性进行鉴证，并出具了否定意见的鉴证报告。公司董事会对否定意见的内部控制鉴证报告涉及事项出具了专项说明。

　　监事会认为，内部控制鉴证报告中导致否定意见的事项是客观存在的，公司董事会的专项说明符合实际情况，监事会同意董事会关于会计师事务所出具否定意见的内部控制鉴证报告的专项说明。监事会要求公司董事会和管理层高度关注公司存在的内控缺陷。监事会将积极督促董事会和管理层落实各项整改措施，并会同公司外部审计机构，持续关注公司完善并加强内部控制的落实情况，防范经营风险，保持公司持续、稳定、健康的发展，维护公司和全体股东的权益。

　　创新医疗管理股份有限公司监事会

　　2020年4月28日

　　创新医疗管理股份有限公司

　　董事会审计委员会关于公司2019年度计提资产减值准备的合理性说明

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司运作规范指引》、《企业会计准则第8 号——资产减值》等相关规定，创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会与公司管理层进行充分沟通，认真核查了公司2019年度计提资产减值准备的议案及相关材料，现对公司本次计提资产减值准备的合理性说明如下：

　　公司本次计提商誉减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提商誉减值准备后能更加客观公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。且公司已在2019年第三季度报告中对2019年度计提资产减值事项做出特别风险提示。公司在2019年度报告的编制和披露过程中，严格按照计提商誉减值准备相关程序并根据评估机构及年审会计师事务所的专业判断予以落实，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，董事会审计委员会同意本次计提商誉减值准备。

　　特此说明。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会审计委员会

　　2020年4月28日

　　创新医疗管理股份有限公司

　　董事会关于非标准无保留审计报告的专项说明

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）对创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”、“创新医疗”）2019年度财务报告出具了带强调事项段的保留意见审计报告。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理（2020年修订）》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章制度的要求，公司董事会对非标准无保留审计意见涉及事项进行专项说明如下：

　　一、本次审计报告涉及强调事项及保留事项的具体情况

　　（一）强调事项

　　我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注十一、（二）1、未决诉讼描述了创新医疗全资子公司齐齐哈尔建华医院有限责任公司（以下简称“建华医院”）对宝信国际融资租赁有限公司融资租赁合同纠纷案计提预计负债70,100,087.50元。本段内容不影响已发表的审计意见。

　　（二）保留意见的具体内容

　　我们审计了创新医疗管理股份有限公司（以下简称创新医疗）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

　　我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创新医疗2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

　　（三）形成保留意见的基础

　　如财务报表附注十三（二）所述，创新医疗于2019年4月收到浙江省诸暨市公安机关出具的《立案决定书》，创新医疗全资子公司齐齐哈尔建华医院有限责任公司（以下简称“建华医院”）原董事长梁喜才涉嫌职务侵占已被立案侦查，目前尚未收到最终侦查结果，无法判断上述案件可能产生的影响，我们无法确定上述事项对创新医疗财务报表可能产生的影响。

　　我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创新医疗，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。

　　二、强调事项及保留事项对公司的影响

　　鉴于公司全资子公司建华医院与宝信国际融资租赁有限公司融资租赁合同纠纷案件所在法院西安市莲湖区人民法院一审尚未判决，西安市中级人民法院再审亦尚未判决，公司基于谨慎性原则计提预计负债70,100,087.50元，将减少2019年度利润70,100,087.50元。

　　鉴于建华医院原董事长梁喜才涉嫌职务侵占案件尚在相关公安机关侦办当中，公司暂无法判断该事项对财务报表可能产生的影响。

　　三、公司董事会对非标准无保留审计意见的专项说明

　　公司董事会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）在强调事项段以及保留事项中提醒财务报表使用者关注的事项是客观存在的，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具带强调事项段的保留意见审计报告，公司董事会予以理解和认可。董事会将积极采取措施推进相关事项进展，尽快消除相关事项对公司的持续影响。公司董事会将持续关注上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务，维护公司和全体股东的合法权益。

　　四、公司消除上述事项及其影响的具体措施

　　公司董事会和管理层已认识到上述强调事项和保留意见涉及事项对公司可能造成的不利影响，将积极采取有效措施消除上述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资者利益。具体措施如下：

　　1、截至目前，建华医院与宝信国际融资租赁有限公司融资租赁合同纠纷案件尚未判决，公司将持续与相关委托律师保持沟通，并配合律师积极应诉。公司将持续关注后续进展情况，并按照有关规定及时履行信息披露义务。

　　2、建华医院原董事长梁喜才涉嫌职务侵占案件尚在相关公安机关侦办当中，公司将在该案件有结果后依据企业会计师准则的相关规定进行处理。公司将持续加强内部控制，不断优化公司业务及管理流程，进一步完善内部控制体系与风险防范机制，加大内控执行及监督检查力度，降低经营风险，不断提升公司规范治理水平，促进公司健康、可持续发展。

　　特此说明。

　　创新医疗管理股份有限公司董事会

　　2020年4月28日