本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”或“美年健康”）是一家以健康体检为核心，集健康咨询、健康评估、健康干预于一体的中国最大的专业健康体检和医疗服务机构，也是目前中国最大的个人健康大数据平台。公司以高品质、专业的健康体检为基础，以健康大数据为根源，围绕专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域展开服务，为企业和个人客户提供一流的健康管理服务。2015年8月，美年健康成功登陆A股资本市场，此后分别收购“美兆健康医疗”、“慈铭体检”。截止2019年底公司已在294个核心城市布局703家体检中心，在营632家（美年499家、慈铭88家、美兆奥亚共45家），全年总接待人次为2,602万人（含参股体检中心）。健康流量入口龙头地位进一步得到巩固。依托庞大的客户人群、海量精准的健康大数据平台，以及遍布全国的标准化医疗服务体系，美年健康正打造着中国最具发展潜力的大健康产业集群，而兼具生态圈平台和孵化载体的功能也使美年健康成功构建出了具有强大影响力的健康产业核心生态圈，并持续致力于引领中国预防医学的发展和健康管理产业的变革。公司将以此为契机，充分发挥四大品牌及全国体检中心的协同作用，在深耕体检服务、强化医质的同时，推动产品创新、体检大数据分析和AI技术应用，带动企业进一步发展。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　1. 跟踪评级情况

　　根据相关主管部门的监管要求和上海新世纪资信评估投资服务有限公司的业务操作规范，在本期公司债存续期（本期公司债发行日至到期兑付日止）内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将对其进行跟踪评级。定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后2个月内出具。定期跟踪评级报告是上海新世纪资信评估投资服务有限公司在公司所提供的跟踪评级资料的基础上做出的评级判断。

　　上海新世纪资信评估投资服务有限公司的跟踪评级报告和评级结果将对公司、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。在持续跟踪评级报告出具5个工作日内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将把跟踪评级报告发送至公司，并同时发送至交易所网站公告（http://www.szse.cn/），且交易所网站公告披露时间将不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。

　　根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2019年6月24日出具的《美年大健康产业控股股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告》（新世纪跟踪(2019)100254），经审定，上海新世纪评级维持18美年01债项信用等级AA，维持公司主体信用等级AA，评级展望为稳定。

　　1. 不定期跟踪评级情况

　　在发生可能影响公司信用质量的重大事项时，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将启动不定期跟踪评级程序。报告期内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司未对发行人及本次公司债券进行不定期跟踪评级。

　　1. 主体评级差异

　　本报告期内本公司在中国境内发行的其他债券、债务融资工具的主体评级不存在评级差异。

　　根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2019年6月24日出具的《美年大健康产业控股股份有限公司2017年第一期中期票据跟踪评级报告》（新世纪跟踪(2019)100255），经审定，上海新世纪评级维持17美年MTN001债项信用等级AA，维持公司主体信用等级AA，评级展望为稳定。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　近年来，我国政府高度重视国民健康的发展。党的十九大明确指出，实施健康中国战略，要不断完善国民健康政策，为人民群众提供全方位全周期的健康服务。2019年7月15日，国务院印发了《关于实施健康中国行动的意见》，旨在推动转变观念，落实预防为主，加强疾病预防和健康促进，让每个人承担起自己健康的第一责任，动员各方共同参与，普及健康知识，加强早期干预，延长健康寿命。2019年9月29日，国家发改委、卫健委等21部门联合印发《促进健康产业高质量发展行动纲要（2019-2022年）》，明确提出到2022年形成若干有较强影响力的健康产业集群，将围绕重点领域和关键环节实施10项重大工程。2019年6月4日，国家卫健委发布《关于贯彻落实职业健康检查管理办法的通知》。

　　伴随我国经济发展，慢性病发病率不断增长，人口老龄化程度日益加深，加之医学技术进步，医疗与互联网加速融合，大众健康消费需求持续释放，健康产业规模不断增长，大健康产业驶入高速发展的快车道。据卫生主管部门统计，我国慢性病人群近4亿，其中高血压患者高达2.7亿，糖尿病患者9,700万，心脑血管疾病患者超过2亿。同时，我国心脑血管疾病、癌症、慢性呼吸系统疾病、糖尿病等慢性病导致的死亡人数占总死亡人数的88%，导致的疾病负担占疾病总负担的70%以上。我国每年新发癌症病例达429万，占全球新发病例的20%，死亡281万例。癌症防治已成为我国重要的公共卫生问题之一。目前，癌症筛查和早诊早治，是全世界普遍认同的降低癌症发病率、死亡率的有效手段。

　　随着人民群众对健康生活需求的增长，我国健康体检行业快速蓬勃发展，根据前瞻产业研究院《2019年中国健康体检产业全景图谱》数据显示，我国健康体检人次从2011年的3.44亿人次增长到2018年的5.75亿人次，占总人口的42%，健康体检市场总体规模已达到1,500亿元。其中，专业健康体检机构市场规模，将从2019年185亿元达到2024年的558亿元。

　　在经济层面上，“唯快不败”的时代已经终结，中国进入硬核创新的慢时代，企业发展不再片面追求跑马圈地的规模经济，取而代之的是全面迈向高品质发展之路。医疗服务企业亦遵循从规模升级到价值的趋势迭代规律，在行业竞争中不断完善自我、成就自我。在技术应用层面，以移动医疗、云计算、大数据、物联网为代表的新兴信息技术开始渗透到大健康产业的各个环节，在提供医疗服务的同时，对以健康大数据为基础进行的精准疾病预警提出了更高要求。

　　美年健康作为中国领先的预防医学龙头企业，依托庞大的客户人群，专业的服务团队以及遍布全国的标准化医疗服务体系，致力于成为品质驱动和数据驱动的专业医疗服务和生命科技公司。公司不忘初心，坚持做强主业、提升标准、建立生态的核心战略，以技术引领、创新驱动，积极响应健康中国行动，坚定支持中国预防医学的发展和大健康产业的变革，持续推动公众医学观念转变和健康素养教育提升。

　　（一）基本实现全国战略布局，深耕体检服务协同发展

　　2019年10月，公司位于西藏拉萨的首家体检中心正式开业，这是美年高速发展的新高度和里程碑事件，标志着美年健康基本实现了在中国大陆市场（除港澳台地区）全覆盖的战略布局，截止2019年底公司已在294个核心城市布局703家体检中心，在营632家（美年499家、慈铭88家、美兆奥亚共45家），其中47.30%的体检中心分布在三四五线城市；在建71家（美年49家、慈铭5家、美兆奥亚共17家）。公司将以此为契机，充分发挥四大品牌及全国体检中心的协同作用，在深耕体检服务、强化医质的同时，推动产品创新、体检大数据分析和AI技术应用，带动企业进一步发展。

　　2019年，公司主动开展预约限流，减少低价订单，提升客户满意度，全年总接待人次为2,602万人（含参股体检中心），较上年同期下降6.37%，团检和个检客户占比为78%：22%。

　　（二）非公健康体检分会成立，建立行业标准与共识

　　2019年10月，中国非公健康体检分会正式成立，由美年健康董事长俞熔先生当选首届分会会长。该分会的成立是社会办医管理体系的有效补充，坚持以预防医学为入口、以健康体检服务为抓手、以群众健康为己任，努力满足人民群众多层次健康需求。未来分会将积极发挥桥梁作用，为政府监管部门规划行业发展路径提供专业意见和决策依据；建立一个规范标准的行业交流平台；以提高服务质量为追求，守住医质底线，共建健康体检行业标准；发挥行业自律作用，营造合理竞争、互相督促、共同提升的良好行业氛围。

　　（三）引入重量级战略股东，加速企业升级发展

　　2019年初，公司引入上海国资平台国盛海通及海通证券战略投资，共同搭建上海医疗健康产业平台，集聚上海优质医疗资源，服务上海健康产业整体规划，为公司发展再添新动力。

　　2019年10月，公司宣布战略引入阿里巴巴、蚂蚁金服和云锋基金作为重要战略股东和合作伙伴，助力公司提升数字化、智能化发展水平，构建协作创新的技术平台。战略股东的引入，体现了合作方对于大健康产业的长期看好，对中国预防医学龙头企业产业平台价值的认可。

　　（四）持续提升医疗品质，加强质控文化建设

　　医疗质量是医疗机构的尊严和生命线。公司秉持“守护每个中国人的生命质量”企业使命，建立“集团-省级-市级-体检中心”四级管控体系，规范诊疗流程，提升服务质量。2019年公司在全国开展“美年健康院长夯实管理100天”行动，600余家体检分院实现亮证经营，医护信息公开透明，全面落实医技护人员人脸识别上岗。加强落实重点科室专家优化、质控标准流程优化等11项管理细则；在影像报告方面，严格要求“一检、二审、三复核”三关检测，建设临床经验丰富、年富力强的专业医师团队，实现体检的科学优化和重大疾病检出率的提升，让消费者感受更专业、有效、便捷和高品质的健康服务。

　　（五）以客户为中心，创造更优客户体验

　　公司始终秉承“以客户为中心”的服务理念，不断提升客户满意度和体验度，为客户提供有温度的体检。公司客户服务中心致力于创造优异的客户体验，构建国际化、规范化、体系化的客服体系。2019年10月，美年健康全国客户服务中心通过“4PS联络中心国际标准合规认证”，成为国内首批通过该认证的健康体检企业。

　　公司自主研发的检前健康智能问卷，及时把脉客户健康状况；检中通过自助终端一体机，将体检预约、报告查询、影片打印申请集于一体，提高服务效率；检后血液样本追踪系统，实时追踪体检后血液检验状态，AI智能报告解读，详细阐述体检指标，为客户提供有针对性的健康管理方案。

　　（六）AI助力重大疾病精准预防，创新打造美年好医生系列产品

　　为提高重大疾病筛查效率，进一步扩大AI技术辅助筛查的应用领域，实现体检的科学优化和重大疾病检出率双提升。2019年公司在肺小结节AI筛查、消化道早筛、脑健康预警和干预、乳腺健康管理等多方面的创新赛道加速前行，引用7条人工智能管线，研发致力于实现脑、眼、肺、胃、乳腺等多部位的AI辅助筛查，准确发现细小病灶。

　　在产品创新方面，2019年公司又推出“美年好医生1+X系列”产品，依据疾病诊断“金标准”，聚焦单病种，针对心脑血管、糖尿病、肿瘤高发疾病和消费者的不同健康需求，定制个性化、多样化的慢病及防癌体检套餐，让消费者体验适合个体情况的健康体检、全流程的健康管理及无后顾之忧的健康保障。

　　（七）参与国家自然科学基金重大项目，助力科研新发现

　　2019年，美年健康联合新华社中国经济信息社发布了“健康中国·体检大数据糖尿病地图”，以体检指标数据为抓手，通过大数据分析，用地图方式呈现各地区成人糖尿病患病情况。美年研究院在世界糖尿病大会上，报告并展示了多项研究成果，实现科技成果向健康领域转化，为客户的健康管理体验带来更多可能。

　　除此，美年研究院还参与多项国家自然重大课题和科技部重点科技项目，包含健康大数据利用、脑健康预警、脑动脉瘤筛查、糖尿病眼底检查、糖尿病筛查、肿瘤筛查等具体工作规划和学术指导。其中，由公司牵头申报的“无创性脑血流灌注功能定量评估系统研发及临床验证研究（2019YFC0120900）”项目获得科技部立项。由公司推动合作研发的核磁替代PET分析脑动脉血流灌注等项目未来将为中风和猝死等疾病预防提供有效的工具。

　　（八）员工关爱基金，打造价值观驱动的员工文化

　　加强企业爱心建设，营造员工归属感。公司自2014年成立员工关爱基金，积极开展员工关爱捐助活动，先后为身患脑溢血、癌症等重大疾病及家庭遭遇重大意外的困难员工及家属发放救助金。2019年美年员工关爱基金共募集善款190多万元，涓涓细流汇聚成海，共同守护员工的幸福生活。

　　（九）积极参与精准扶贫，践行企业社会责任

　　深入开展公益慈善活动，以精准预防践行健康扶贫。2019年5月，为积极响应国家卫健委2019年“健康促进助力脱贫攻坚”的号召，美年组建专业医疗团队，深入河北张家口怀安县、山西吕梁临县等贫困地区开展“健康扶贫”公益活动，为当地居民送去高质量的健康服务；2019年6月，美年联合国家移民管理局上海出入境边防检查总站，前往广西柳州市三江县富禄苗族乡，开展健康扶贫公益行活动；2019年7月，美年携手中国残疾人联合会，共同开展主题为“爱无疆、心汇聚”百城万人助残公益行活动，美年健康旗下四大品牌联合发力，在200余座城市为当地残疾人士提供免费体检和义诊服务。

　　（十）品牌建设及荣誉资质

　　2019年公司先后获得“新中国成立70周年大健康产业突出贡献奖”、“最具成长性大健康产业上市公司”、“杰出竞争力企业”、“年度卓越企业”、“2019年度值得信任投资价值上市公司”、“2019年度中国受尊敬企业”等荣誉。

　　未来，美年健康将会朝着“医疗导向、服务驱动、数据赋能、科技创新”的高品质新型医疗服务公司升级转型。整合全球优质的医疗资源及先进管理理念，倾力打造国际化标准的健康管理新模式，为消费者提供安全、高品质的医疗服务，成为一家具备无限潜力的品质驱动和数据驱动的健康服务和生命科技公司。

　　公司未来发展的展望

　　（一）行业格局和趋势

　　2020年初，全球范围内正经历着一场新冠肺炎疫情防控阻击战。中国政府始终把人民生命安全和健康摆在第一位，坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策，以雷霆之势在全国范围开展抗疫工作，效果显著。病毒无国界，疾病才是人类共同的敌人，只有坚定信心、齐心协力、团结应对，加强国际合作，才能赢得最后胜利。当前，新冠肺炎疫情仍在全球蔓延，形势令人担忧。中国政府在积极抗疫的同时，把抗疫经验与世界各国共享、尽快遏制全球疫情的发展，体现了大国的责任与担当，抗疫的杰出表现赢得了口碑和经验，更为中国赢得全球市场及产业链重构的发展机会。

　　人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志。为助力“健康中国”建设，我国将进一步优化健康服务，大力发展健康产业。国家卫健委公开信息表示，到2030年，我国健康产业规模将显著扩大，健康服务业总规模将达到人民币16万亿元。从技术层面来看，随着AI技术在健康领域的全面融入，“科技+数据”已成为驱动健康行业发展的重要支撑，人工智能、大数据、远程医疗会诊等现代信息技术的重大突破，将给生命科学领域带来巨大变化，我国大健康产业必将迎来井喷式发展。

　　综合来看，随着疫情对大众健康意识提升，人们越来越认识到日常保健、定期检查对于健康的重要性，而作为预防慢性病、防治亚健康的第一道关卡，健康体检的重要性不言而喻。预防优先的健康观念深入人心，个人体检的意愿及频次都将进一步提升，主动健康消费与互联网健管服务将成为大众健康消费的新趋势，健康体检行业也将迎来高质量发展期。在“防大疫、管慢病、促康养、推产业”的潮流带动下，单纯的健康体检将成为过去，专业化的慢病管理与智能可支付的优质健管服务将成为未来健康体检升级版和发展趋势。

　　（二）公司发展战略

　　美年健康作为中国领先的预防医学龙头企业，依托庞大的客户人群、专业的服务团队以及遍布全国的标准化医疗服务体系，致力于成为以品质驱动、数据驱动的专业医疗服务和无限可能的生命科技公司。公司坚持医疗导向、品质为先、创新驱动、一切以客户为中心的发展方向，做强主业、提升标准、建立生态，积极响应健康中国行动，践行提升国民健康、推动行业发展的重要使命。

　　美年健康始终坚守初心和医疗的本质，从预防入手，把握数据智能技术与健康消费升级的契机，不断强化品质内涵和学科学术建设，打造互联互通、共享开放、携手并进的产业发展环境，是未来美年健康的发展方向，也是深入贯彻落实“健康中国2030”规划纲要的重要举措。

　　（三）具体经营计划

　　2020年初，美年健康积极开展抗疫驰援工作，公司上下同心，众志成城。捐赠大批医疗物资，发布《紧急动员令》，在全国范围内征召200名医护精锐，火速集结，组建医疗队逆行武汉援鄂33天。美年医疗队员日夜守护武汉37个集中隔离点和定点医院，累计为6,069人提供专业医疗服务，CT筛查6,343人次，累计出院人数4,529人，成功实现医疗队成员零感染。通过“互联网+医疗”积极打造疫情防控线上战线，联合大象医生、优健康开设线上爱心义诊、远程阅片咨询服务以及抗疫心理援助热线。在阿里健康平台发起线上“肺炎疫情健康义诊”服务，为公众免费提供线上诊疗咨询服务，缓解线下医院就诊压力。同时，公司坚守初心，充分利用自身优势，帮助广大中小企业积极开展抗疫复工专项检查，勇于承担社会责任，守护大众生命健康。

　　1、在现有布局和规模基础上，保持稳步扩张。加强集团统一管理，充分发挥全国体检中心协同优势，通过各种举措加强单个体检中心运营效率，持续提升服务能力，保持高质量发展。

　　2、品质为先，严控质量关。2020年3月，公司诚邀国内放射影像及医学质控资深专家郭启勇先生加入美年健康，出任集团首席医疗官(CMO)、医疗质控委员会主任，进一步提升公司医管质量、标准化、智能化水平、为体检行业创新发展带来强大支持。同时，公司还将围绕“零缺陷、持续改进”的质控文化，提升员工“需要改进，还能改进，改进有道”的质控意识，提高组织质量文化成熟度，打造质量控制再升级。

　　3、以客户为中心，满足个性化需求，追求体检极致体验。从以团检服务为主导，拓展到团检、线上和线下个检相结合，构建线上线下相结合的医疗服务闭环。充分利用下午场资源，开展个检专项深度筛查、健康咨询、健康讲座等增值服务，不断提升复购率。

　　4、引入阿里战投，实现体系化升级。公司引入阿里巴巴集团等战略股东和合作伙伴，在现有基础上，加速提升数字化、智能化发展水平，加强信息化中后台建设，共同构建协作创新技术平台，为实现定制化与智慧化健康体检、健康管理服务打下坚实基础。

　　5、坚持先进诊断与产品创新。在现有肺部筛查、消化道早筛、脑健康预警筛查的基础上，增加免疫力基因检测、女性乳腺超声健康筛查，并在宫颈癌、结直肠癌、胃癌、乳腺癌等6大肿瘤方面积极布局早筛突破技术，继续优化医疗配置资源，提高筛查效率，为客户的健康管理体验带来更多可能性。

　　公司围绕慢病管理、癌症早筛金标准研发的美年好医生1+X系列，将继续得以拓展。针对慢病人群“诊前、诊中、诊后”三个环节，开展全链条式的合作，构建慢病一体化病程干预及管理机制，加强全人群、全生命周期的卫生健康管理和服务。

　　6、持续加强AI人工智能辅助技术。公司在全流程智能体检平台“三级影像智能质控体系”放射影像基础上，继续进行检验科LIS医学系统智能升级。以创新驱动，打造体系化、标准化、智能化、常态化的影像人工智能质控体系。扩大AI辅助筛查技术应用范围，持续引进先进筛查设备，在现有低剂量螺旋CT、胶囊胃镜、无创冠脉核磁、基因检测等先进技术和设备基础上，布局新一代乳腺AI筛查超声项目，为疾病的有效筛查构筑坚实基础。

　　7、在生命科技前沿领域，持续申请牵头或参与国家课题，实现科技成果向健康领域转化，通过体检健康大数据分析，提升体检服务工作的效率和服务质量。

　　继“健康中国·体检大数据糖尿病地图”后，公司将在今年继续与新华社中国经济信息社共同发布《体检大数据心血管健康报告》，基于体检大数据和流行病学研究基础上的研究报告将有力提升公众知晓率和疾病控制率，为慢性病的研究及科研成果下一步研发提供新思路。

　　8、人才建设及内部管理方面，学习阿里巴巴绩效管理制度，完善和加强各分子公司绩效管理和考核。借鉴阿里巴巴培训体系，从课程、方法等方面强化人才培养，激励员工共担责任、共享利益，与企业共同成长与发展。

　　本次疫情期间，援鄂医疗队成立了临时党支部，党员起到了先锋模范带头作用，党建工作获得了长足发展。援鄂医疗队中，有2名美年人光荣的火线入党，党员比例超过20%，武汉当地58名后勤保障志愿者中，有9名党员。

　　9、非公医疗协会健康体检分会成立后积极践行承诺，发挥桥梁和纽带作用，建立规范标准的行业交流平台。作为中国体检行业的龙头企业，公司与日本体检行业协会积极开展交流与合作，借鉴日本完善的体检机构评级体系，结合中国特色国情，共建健康体检行业标准。

　　10、在多年公益扶贫经验的基础上，公司将和国家相关直属部门一起，发挥全国体检分支机构下沉深、覆盖广的优势，有主题，有规划，有系统的绘制美年健康公益蓝图，以实际行动助力国家健康扶贫。2020年公司将一如既往在全国深入开展公益慈善项目，积极助力贫困地区疾病预防、健康促进和健康教育工作，守护国人的生命质量。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　√ 是 □ 否

　　按业务年度口径汇总的主营业务数据

　　□ 适用 √ 不适用

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　报告期内归属于上市公司普通股股东的净利润总额较上年下降205.58%，主要系公司在报告期内计提10.35亿元的商誉减值准备。

　　公司根据各体检中心2019年的实际业绩情况，在考虑新冠疫情影响及其自身经营环境的变化的情况下，根据聘请的评估专家，中瑞世联资产评估 (北京) 有限公司的测算结果确定了商誉减值的范围及金额。发生减值的主要原因是1) 受宏观经济下行影响，部分门店客户到检数量有所下降，致使部分体检中心利用率不足；2) 2019年市场新投入体检中心增多，部分地区的竞争加剧，导致业务受到分流影响，未能有效扩大产能；3) 部分新收购体检中心尚处于整合期，管理模式的变动导致收益出现暂时性下滑，与美年品牌的协同效应尚未得以显现。以上几个主要因素导致2019年商誉资产组业绩不达预期。

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　(1) 会计政策变更的内容及原因

　　本集团于2019年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：

　　- 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量 (修订) 》、《企业会计准则第23号——金融资产转移 (修订) 》、《企业会计准则第24号——套期会计 (修订) 》及《企业会计准则第37号——金融工具列报 (修订) 》(统称“新金融工具准则”)

　　- 《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019] 6号)

　　- 《关于修订印发合并财务报表格式 (2019版) 的通知》(财会 [2019] 16号)

　　( a) 本集团根据财会 [2019] 6号和财会 [2019] 16号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

　　2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：

　　本集团

　　■

　　本公司

　　■

　　2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

　　新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》 (统称“原金融工具准则”) 。

　　新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。

　　新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

　　本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日 (即2019年1月1日) 未终止确认的金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。

　　(i) 以按照财会 [2019] 6号和财会 [2019] 16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础，执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

　　合并资产负债表

　　单位：元

　　■

　　■

　　母公司资产负债表

　　单位：元

　　■

　　■

　　(ii) 金融工具的分类影响

　　于2018年12月31日，本集团持有的以成本计量的非上市股权投资，账面金额为人民币1,077,054,415.70元。于2019年1月1日，根据权益工具的性质，本集团将该权益工具重分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。

　　以按照财会 [2019] 6号和财会 [2019] 16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础，将金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：

　　本集团

　　■

　　本公司

　　■

　　以按照财会 [2019] 6号和财会 [2019] 16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础，将原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节如下：

　　本集团

　　■

　　本公司

　　■

　　(ii)采用“预期信用损失”模型的影响

　　“预期信用损失”模型适用于本集团下列项目：

　　- 以摊余成本计量的金融资产；

　　- 租赁应收款；

　　“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。

　　原金融工具减值准备期末金额与按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备金额之间没有重大差异。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　本年公司新设合并范围内子公司9家：公司新疆美年健康咨询有限公司、青岛奥亚健康管理有限公司、美年健康有限公司、陕西美年大健康健康管理有限公司、江苏美年大健康管理有限公司、甘肃美年企业管理咨询有限责任公司、湖北美年大健康管理有限公司、沈阳美年大健康门诊部有限公司、上海美年健康人工智能科技有限公司。

　　本年公司实现非同一控制下企业合并共19家。公司于2019年期间，通过支付现金购买股权方式一次性取得安徽诺一健康管理有限公司控制权。另外，公司通过分步交易实现企业合并并且在本年取得控制权的公司共18家。公司于2019年期间，通过支付现金购买股权方式取得福清市美年大健康管理有限公司、宿州市美年大健康健康管理有限公司、聊城美年大健康管理有限公司、自贡美年大健康体检医院有限公司、眉山美年大健康管理有限公司、内江美年大健康健康管理有限公司、唐山美年大健康健康体检管理有限公司、驻马店美年大健康科技有限公司、安阳美年大健康管理有限公司、惠州市美年大健康健康管理有限公司、庆阳美年大健康健康管理有限公司、西宁美年大健康健康管理有限公司、杭州萧山美年金诚综合门诊部有限公司、汕头美年健康管理有限公司、海南慈铭奥亚体检医院有限公司控制权。

　　合并范围的变更详见本报告“第十二节中八、合并范围的变更”。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二0二0年四月二十九日

　　证券代码：002044         证券简称：美年健康  公告编号：2020-033

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　关于2019年度拟不进行利润分配的专项说明公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，公司拟定2019年度利润分配预案不进行利润分配，该议案尚需提交公司股东大会审议，现将具体情况公告如下：

　　一、公司2019年度利润分配预案

　　经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度实现归属于上市公司股东的净利润为-866,474,165.82元，加期初未分配利润2,215,843,383.35元，截至2019年12月31日，可供股东分配的利润为1,184,276,684.09元。

　　经公司第七届董事会第十六次会议审议通过，公司拟定2019年度利润分配方案为：2019年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

　　二、公司2019年度不进行利润分配的原因

　　1、根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）及《公司章程》、《公司未来三年（2018-2020年）股东分红回报规划》等相关法律法规、规范性文件的规定，鉴于公司2019年度亏损，不满足公司实施现金分红的条件，为保障公司正常日常经营和未来发展，公司2019年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　2、根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》（以下简称“《实施细则》”）第七条：“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”

　　2018年11月15日至2019年10月22日期间，公司实施了股份回购，累计回购公司股份数量为23,773,305股，占公司总股本的0.635%，合计支付总金额为300,010,033.08元（不含交易费用）。其中2019年度公司以集中竞价方式回购公司股份数量18,166,305股，支付的总金额为216,507,537.24元（不含交易费用），根据《实施细则》相关规定，可视同公司2019年度的现金分红216,507,537.24元，并纳入2019年度现金分红比例计算。

　　三、独立董事意见

　　公司独立董事对该事项发表了独立意见如下：

　　因公司2019年度亏损，为保障公司正常经营及未来发展，公司决定2019年度不进行利润分配。我们认为公司2019年度利润分配预案符合公司当前的实际经营状况和长远发展需要，有利于维护股东的长远利益，相关审议程序符合《公司章程》等有关规定的要求。综上，我们对董事会做出不进行利润分配的预案表示一致同意，并同意将该项议案提交公司股东大会审议。

　　四、监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司制定的2019年度利润分配预案符合有关法律法规和《公司章程》的规定。有利于公司的长期可持续性发展，维护股东的长远利益，不存在损害中小股东利益的情形。因此，我们同意本次不进行利润分配的预案。

　　五、备查文件

　　1、公司第七届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事对第七届董事会第十六次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董事会

　　二0二0年四月二十九日

　　证券代码：002044证券简称：美年健康公告编号：2020-034

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开了公司第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第七次会议，审议通过《关于续聘2020年度审计机构的议案》，本事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将具体事宜公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）在担任公司2019年度审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司2019年度财务报告审计的各项工作，为保持审计工作连续性，公司董事会同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构，为公司进行2020年度财务报告审计，聘期一年。并提请股东大会授权公司管理层与其签署相关协议并根据市场情况，以2019年度审计费用为基础，结合2020年度公司实际业务情况与审计机构协商确定审计费用。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

　　统一社会信用代码：91110000599649382G

　　主要经营场所：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

　　执行事务合伙人：邹俊

　　成立日期：2012年07月10日

　　经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

　　业务资质：包括会计师事务所执业证书（会计师事务所编号：11000241）、H股企业审计业务资格等，能够满足公司财务审计工作的要求，具备对公司财务状况进行审计的能力。

　　毕马威华振自成立起即是与毕马威相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威是一个由专业服务成员所组成的全球网络，截至2019年12月，毕马威成员所遍布全球147个国家和地区，拥有专业人员超过219,000名，为企业提供审计、税务和咨询等专业服务。

　　毕马威华振总所位于北京，是在US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）和UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务的会计师事务所。已建立了完备的质量控制制度和内部管理制度，并在技术标准、质量控制、人力资源、财务、业务和信息管理等各个方面实施总分所实质性一体化管理，总所及所有分所资源统一调配。

　　（二）人员信息

　　截至2019年12月31日，毕马威华振从业人员总数为5,393人，其中合伙人149人；注册会计师869人，其中从事过证券服务业务的注册会计师超过600人。

　　（三）业务信息

　　毕马威华振经审计最近一年的业务收入总额约为人民币30亿元，其中审计业务收入约为人民币28亿元（包括境内法定证券业务收入约为人民币5亿元，其他证券业务收入约为人民币6亿元，证券业务收入共计约人民币11亿元）。毕马威华振年末净资产超过人民币4亿元。审计公司家数约4,000家，其中从事的上市公司年报审计项目共33家，财报审计收费总额为人民币3.40亿元。主要涉及行业为金融业、制造业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供应业等。毕马威华振对公司所在行业具有过往审计业务经验。

　　（四）执业信息

　　毕马威华振承接公司2020年度财务报表审计项目的拟定项目组成员信息如下：

　　1、拟定项目合伙人及签字注册会计师

　　项目合伙人为黄锋先生，具有中国注册会计师资格和香港注册会计师资格（非执业），是本项目的签字注册会计师。2003年加入毕马威华振，全职工作，现为毕马威华振审计业务合伙人。黄锋先生在事务所从业年限超过16年（证券业务从业经历超过4年），担任合伙人超过5年。

　　项目另一签字注册会计师为潘子建先生，具有中国注册会计师资格。于1999年加入毕马威华振，全职工作，现为毕马威华振审计业务合伙人。潘子建先生在事务所从业年限超过21年（证券业务从业经历超过16年），担任合伙人超过10年。

　　2、拟定质量控制复核人

　　项目质量控制复核人为谢旺培先生，具有香港注册会计师资格。谢旺培先生1995年加入毕马威香港，于2006年转至毕马威中国，全职工作，现为毕马威华振审计业务合伙人。谢旺培在事务所从业年限超过25年（证券业务从业经历超过25年），担任合伙人超过13年。

　　（五）诚信记录

　　毕马威华振及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。最近三年，毕马威华振及上述拟签字注册会计师黄锋先生、潘子建先生未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施或自律处分。

　　毕马威华振受到2次证监局出具警示函措施的决定，上述出具警示函的决定属行政监管措施，并非行政处罚。根据相关法律法规的规定，该行政监管措施不影响毕马威华振继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

　　（六）投资者保护能力

　　毕马威华振具有良好的投资者保护能力，按照相关法律法规要求由总所统一计提职业风险基金以及每年购买职业保险和缴纳保费，涵盖北京总所和所有分所。因以前年度已计提足额累计职业风险基金，且每年购买了职业保险，故2019年度无需新增计提职业风险基金。毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币8,000万元，满足相关监管法规要求。

　　毕马威华振能够依法承担因审计失败可能导致的民事赔偿责任。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会已对毕马威华振提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　1、事前认可意见：公司就关于拟聘任毕马威华振为2020年度审计机构与我们进行了事前沟通，经核查，毕马威华振具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备对公司财务状况进行审计的能力，能够满足公司财务审计工作的要求，在2019年度审计工作中，毕马威华振恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司2019年度财务报告审计的各项工作。同意续聘毕马威华振为公司2020年度的审计机构并将此事项提交公司第七届董事会第十六次会议审议。

　　2、独立意见：毕马威华振具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备对公司财务状况进行审计的能力，能够满足公司财务审计工作的要求。公司拟续聘会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害本公司和中小股东利益的情形。因此，我们同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：毕马威华振在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见。我们同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构。

　　四、报备文件

　　1、公司第七届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第七届董事会第十六次会议相关事项的事前认可意见；

　　4、独立董事对公司第七届董事会第十六次会议相关事项发表的独立意见；

　　5、公司董事会审计委员会关于续聘会计师事务所的意见；

　　6、拟续聘会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　美年大健康产业控股股份有限公司

　　董事会

　　二0二0年四月二十九日

　　证券代码：002044         证券简称：美年健康         公告编号：2020-035

　　美年大健康产业控股股份有限公司董事会关于募集资金2019年度存放与实际使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“美年健康”）董事会编制了截至2019年12月31日募集资金年度存放与实际使用情况专项报告。

　　一、募集资金基本情况

　　本公司2015年度、2017年度、2019年度发生三次融资，具体情况如下：

　　（一）实际募集资金金额和资金到账时间

　　1、经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1718号）核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）13,328,890股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币30.01元，截至2015年8月25日止，共计募集资金为人民币399,999,988.90元，扣除发生的发行费人民币53,586,778.24元，实际募集资金净额为人民币346,413,210.66元。

　　经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“瑞华验字[2015]01620023号”《验资报告》验证，上述募集资金已于2015年8月25日到达公司募集资金专项账户。

　　2、经中国证监会《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司向上海维途投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1764号）核准，本

　　证券代码：002044             证券简称：美年健康            公告编号：2020-032

　　（下转B767版）