一、 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.1  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.2  公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.3  本公司第一季度报告未经审计，根据公司自查，对2019年度第一季度利润表进行了相应调整。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　√适用 □不适用

　　单位:股

　　■

　　■

　　■

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　■

　　1、应收账款融资变动的原因主要系报告期公司以应收票据申请融资增加所致。

　　2、无形资产变动的原因主要系报告期公司盘活资产，下属公司处理土地所有权减少所致。

　　3、短期借款变动的原因主要系报告期公司与存量贷款的13家银行签订《存量贷款银团合同》，将原有存量进行展期，转入长期借款所致。

　　4、应付职工薪酬变动的原因主要系报告期公司聚焦主业，优化人员结构，减少计提的薪酬所致。

　　5、一年内到期的非流动负债变动的原因主要系报告期公司偿还到期的长期借款所致。

　　6、长期借款变动的原因主要系报告期公司与存量贷款的13家银行签订《存量贷款银团合同》，将原有存量进行展期，转入长期借款所致。

　　7、递延所得税负债变动的原因主要系报告期公司固定资产加速折旧确认的递延所得税负债增加所致。

　　8、营业收入变动的原因主要系报告期受医药行业政策调整影响，公司聚焦主业，调整业务结构，业务量下降所致。

　　9、营业成本变动的原因主要系报告期公司营业收入下降，相应的成本减少所致。

　　10、税金及附加变动的原因主要系报告期公司营业收入下降，相应的计缴的税费减少所致。

　　11、销售费用变动的原因主要系报告期营业收入下降，销售环节各项费用较上年同期减少所致。

　　12、管理费用变动的原因主要系报告期公司受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，减少运营管理活动所致。

　　13、研发费用变动的原因主要系报告期公司研发项目同比投入减少所致。

　　14、其他收益变动的原因主要系报告期公司计入当期损益的政府补助同比减少所致。

　　15、投资收益变动的原因主要系报告期公司参股的公司投资收益同比减少所致。

　　16、信用减值损失变动的原因主要系报告期公司按新金融准则计算往来款项的信用减值损失所致。

　　17、资产减值损失变动的原因主要系报告期公司计提资产减值同比增加所致。

　　18、资产处置收益变动的原因主要系报告期公司下属公司处置土地所有权增加收益所致。

　　19、营业外收入变动的原因主要系报告期公司下属单位收到的税费返还同比增加所致。

　　20、营业外支出变动的原因主要系报告期公司赞助等同比减少所致。

　　21、经营活动产生的现金流量净额变动的原因主要系报告期公司收入下降，收到的货款同比减少所致。

　　22、投资活动产生的现金流量净额变动的原因主要系报告期公司基建项目投入同比减少所致。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用√不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　■

　　证券代码：600518                证券简称：ST康美        编号：临2020-024  

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司第八届董事会2020年度

　　第三次临时会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会2020年度第三次临时会议于2020年4月29日以通讯方式召开，会议通知已以书面形式向公司各位董事发出，会议应参加表决董事8名，实际参加表决董事8名，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、 审议通过《公司2019年度主要经营业绩》

　　因公司延期披露2019年经审计年度报告，根据中国证券监督管理委员会《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》（〔2020〕22号）和上海证券交易所《关于支持上市公司做好2019年年度报告披露工作的通知》（上证发〔2020〕23号）的规定，公司先行披露2019年度主要经营业绩，具体内容详见同日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2019年度主要经营业绩报告》。

　　表决结果：赞同票8票，反对票0票，弃权票0票。

　　二、 审议通过《公司2020年度第一季度报告》

　　具体内容详见同日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2020年度第一季度报告》。

　　表决结果：赞同票8票，反对票0票，弃权票0票。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司

　　董事会

　　二○二○年四月三十日

　　证券代码：600518                证券简称：ST康美        编号：临2020-025

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　第八届监事会2020年度第一次临时会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、 监事会会议召开情况

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会2020年度第一次临时会议于2020年4月29日以通讯表决的方式召开，本次会议通知和会议材料已以电话、电子邮件等方式向公司监事发出。本次会议由公司监事会主席罗家谦先生主持，会议应参加监事3人，实际参加监事3人。符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。

　　二、 监事会会议审议情况

　　经与会全体监事表决，会议审议通过以下议案：

　　（一） 审议通过《公司2019年度主要经营业绩》

　　具体内容详见同日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2019年度主要经营业绩报告》。

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　（二） 审议通过《公司2020年度第一季度报告》

　　公司监事会一致认为，公司董事会编制的《公司2020年度第一季度报告》严格按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定》的有关要求，对董事会编制的《公司2020年度第一季度报告》进行了认真的审核，并提出了如下书面审核意见：

　　1、公司2020年第一季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2020年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映出公司2020年第一季度的经营管理和财务状况等事项；

　　3、在提出本意见前，未发现参与公司2020年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　具体内容详见同日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2020年度第一季度报告》。

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司

　　监事会

　　二〇二〇年四月三十日

　　公司代码：600518   公司简称：ST康美    编号：临2020-026

　　康美药业股份有限公司

　　2019年度主要经营业绩报告

　　一、 重要提示

　　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2019年度主要经营业绩报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会审议2019年度主要经营业绩报告。

　　1.3 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清保证2019年度主要经营业绩报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4 本公司2019年度主要经营业绩报告未经审计，公司2019年度主要经营业绩公告为初步核算数据，未经会计师事务所审计，与后期将披露的2019年经审计年度报告之间可能存在一定差异，具体数据以公司2019年经审计年度报告中披露数据为准。

　　1.5 根据公司自查，对2018年度末数据进行了相应调整，调整后的数据未经审计，具体数据以公司2019年经审计年度报告中披露数据为准。

　　二、 公司基本情况

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用□不适用

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　√适用□不适用

　　单位:股

　　■

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　■

　　1、货币资金变动的原因主要系报告期公司因偿还到期债务，银行存款余额减少所致。

　　2、应收票据变动的原因主要系报告期公司加强应收票据结算所致。

　　3、应收账款变动的原因主要系报告期公司全面催收货款减少所致。

　　4、预付款项变动的原因主要系报告期公司预付的采购款项减少所致。

　　5、长期股权投资变动的原因主要系报告期公司聚焦主业，转让持有的广发基金管理有限公司股权处理所致。

　　6、商誉变动的原因主要系报告期公司对包含商誉的资产组进行减值测试减值所致。

　　7、其他非流动资产变动的原因主要系报告期公司下属公司预付的工程款增加所致。

　　8、应付票据变动的原因主要系报告期公司部分银行承兑汇票到期所致。

　　9、预收款项变动的原因主要系报告期公司预收的购房款减少所致。

　　10、其他应付款变动的原因主要系报告期公司其他应付的款项增加所致。

　　11、一年内到期的非流动负债变动的原因主要系报告期公司一年内到期的长期借款重分类增加所致。

　　12、其他流动负债变动的原因主要系报告期公司偿还短期融资券所致。

　　13、长期借款变动的原因主要系报告期公司一年内到期的长期借款重分类到一年内到期的非流动负债所致。

　　14、预计负债变动的原因主要系报告期公司预计未来发生的诉讼费用。

　　15、其他综合收益变动的原因主要系报告期公司权益法下在被投资单位的其他综合收益中享有的收益增加所致。

　　16、营业收入变动的原因主要系报告期受医药行业政策调整影响，公司聚焦主业，调整业务结构，业务量下降所致。

　　17、销售费用变动的原因主要系报告期公司营销确认的费用增加所致。

　　18、其他收益变动的原因主要系报告期公司计入当期损益的政府补助同比增加所致。

　　19、投资收益变动的原因主要系报告期公司转让广发基金管理有限公司股权增加收益所致。

　　20、资产减值损失变动的原因主要系报告期公司计提资产减值同比增加所致。

　　21、资产处置收益变动的原因主要系报告期公司处理超期限机动车辆所致。

　　22、营业外支出变动的原因主要系报告期公司预计未来发生的诉讼费用增加所致。

　　23、经营活动产生的现金流量净额变动的原因主要系报告期公司支付的采购款和各项税费同比减少所致。

　　24、投资活动产生的现金流量净额变动的原因主要系报告期公司基建项目投入同比减少所致。

　　25、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因主要系报告期公司收到的借款和其他筹资款同比减少所致。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用□不适用

　　2018年12月28日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤证调查通字180199号）：“因你公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司立案调查，请予以配合。”详见公司于2018年12月29日、2019年1月29日、2019年3月1日、2019年3月29日、2019年4月30日、2019年5月29日、2019年6月29日和2019年7月29日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的相关公告（    公告编号：临2018-116、临2019-005、临2019-014、临2019-014、临2019-031、临2019-044、临2019-058、临2019-061）。

　　2019年8月16日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字〔2019〕119号），详见公司于2019年8月17日披露的《康美药业关于收到中国证券监督管理委员会〈行政处罚及市场禁入事先告知书〉的公告》。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　√适用□不适用

　　2019年9月18日，公司收到控股股东的一致行动人许冬瑾女士《关于终止增持康美药业股份计划的函》，自增持计划实施以来，许冬瑾女士积极筹措资金，鉴于外部市场环境等情况已发生较大变化，经审慎研究，许冬瑾女士决定终止实施增持计划。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用√不适用

　　■

　　四、 附录

　　4.1 财务报表

　　合并资产负债表

　　2019年12月31日

　　编制单位:康美药业股份有限公司

　　单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

　　■

　　■

　　法定代表人：马兴田   主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

　　母公司资产负债表

　　2019年12月31日

　　编制单位:康美药业股份有限公司

　　单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

　　■

　　法定代表人：马兴田   主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

　　合并利润表

　　2019年1—12月

　　编制单位：康美药业股份有限公司

　　单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：马兴田   主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

　　母公司利润表

　　2019年1—12月

　　编制单位：康美药业股份有限公司

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　■

　　法定代表人：马兴田   主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

　　合并现金流量表

　　2019年1—12月

　　编制单位：康美药业股份有限公司

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　■

　　法定代表人：马兴田   主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

　　母公司现金流量表

　　2019年1—12月

　　编制单位：康美药业股份有限公司

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　■

　　法定代表人：马兴田   主管会计工作负责人：许冬瑾会计机构负责人：庄义清

　　4.1 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

　　□适用√不适用

　　4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

　　□适用√不适用

　　4.3 审计报告

　　□适用√不适用

　　证券代码：600518        证券简称：ST康美         编号：临2020-027

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　关于收到上海证券交易所监管工作函的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月29日收到上海证券交易所下发的《上海证券交易所关于ST康美2019年主要经营业绩有关事项的监管工作函》（上证公函【2020】0426号，以下简称“《工作函》”），具体内容如下：

　　“康美药业股份有限公司：

　　2020年4月29日晚间，你公司发布2019年主要经营业绩，董事、监事及高级管理人员出具相关专项说明。鉴于该事项对公司及投资者影响重大，根据本所《股票上市规则》第17.1条的规定，现就有关事项要求如下。

　　一、根据公告，公司2019年主要经营业绩与前期业绩预告差异较大，且公司未及时更正业绩预告。根据《股票上市规则》的规定，公司应当及时发布业绩预告更正公告，充分提示有关风险；同时应当严格依据会计准则的规定，保证会计处理合法合规，确保财务数据及年报信息披露真实、准确、完整。你公司董事、监事、高级管理人员应核查未及时更正业绩预告的具体原因及有关责任人。

　　二、公司及全体董事、监事、高级管理人员应当全面、审慎核查公司在报告期内是否存在资金占用、违规担保等重大违规行为，并就有关情况发表明确意见，充分提示风险，及时履行信息披露义务。同时，全体董事、监事、高级管理人员应当保证2019年主要经营业绩真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，与经审计的年度报告不存在重大差异。

　　三、公司前期披露收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，涉嫌虚增营业收入、营业利润、货币资金等信息披露虚假记载和重大遗漏，我部已多次督促你公司核实有关信息，做好整改工作。你公司及全体董事、监事、高级管理人员应当认真落实有关要求，做好公司2019年年报的编制和披露工作，保证会计处理合法合规，并确保年报信息披露真实、准确、完整。

　　四、你公司年审会计师应当勤勉尽责，严格遵守执业准则，保持合理的职业怀疑，执行充分、适当的审计程序，认真开展公司2019年度年报审计工作，严格履行质量控制复核程序，客观、公允地发表审计意见，并及时出具审计报告。

　　请公司收到本工作函后立即披露。你公司及全体董事、监事、高级管理人员、年审会计师等应当勤勉尽责、诚实守信，本着对投资者负责的态度，高度重视并落实本工作函的要求，确保信息披露真实、准确、完整，充分保护投资者利益。对于查实的信息披露违规问题，我部将依法依规严肃处理。”

　　公司将认真落实工作函的要求，及时履行信息披露义务。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司

　　董事会

　　二○二○年四月三十日

　　公司代码：600518                    公司简称：ST康美