母公司所有者权益变动表

　　2019年度

　　编制单位：华宝信托有限责任公司        金额单位：人民币万元    

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　　法定代表人：张轶   主管会计工作负责人：张晓喆     会计机构负责人：蒋勋

　　母公司所有者权益变动表（续）

　　2019年度

　　编制单位：华宝信托有限责任公司        金额单位：人民币万元    

　　■

　　法定代表人：张轶   主管会计工作负责人：张晓喆     会计机构负责人：蒋勋

　　5.2信托资产

　　5.2.1信托项目资产负债汇总表

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　　5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

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　　6、会计报表附注

　　6.1年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。

　　（1）本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。

　　（2）本公司的孙公司华宝资产管理(香港)有限公司自2019年1月1日起执行新租赁准则。其作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

　　（3）本公司投资的联营企业华宝证券有限责任公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，根据新金融工具准则衔接规定，其对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

　　6.2或有事项说明

　　截至2019年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

　　6.3重要资产转让及其出售的说明

　　本公司2019年未发生重要资产的转让。

　　6.4会计报表中重要项目的明细资料（以下为母公司口径）

　　6.4.1固有资产经营情况

　　6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初、期末数

　　表6.4.1.1（单位：万元）     

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　　注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

　　6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

　　表6.4.1.2（单位：万元）     

　　■

　　注：公司于以前年度对华宝证券的长期股权投资计提了7,066.23万减值准备，根据目前华宝证券的经营情况，实际该项长期股权投资已不存在减值迹象。

　　6.4.1.3固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。

　　表6.4.1.3（单位：万元）     

　　■

　　6.4.1.4固有长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益比例、主要经营活动及投资收益情况等。

　　表6.4.1.4（单位：万元）     

　　■

　　注：投资收益的口径为影响2019年损益的长期股权投资收益金额。

　　6.4.1.5固有贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。

　　无。

　　6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露。

　　无。

　　6.4.1.7公司当年的收入结构。

　　表6.4.1.7（单位：万元）     

　　■

　　注： 1、以上收入结构表为规定格式，故此处收入合计未含汇兑损益。

　　本年度公司（母公司口径）实现信托业务收入总额100,112.93万元，其中以手续费及佣金确认的信托业务收入金额84,498.01万元，以业绩报酬形式确认的信托业务收入（浮动报酬）金额15,614.92万元，无以其他形式确认的信托业务收入。

　　6.4.2披露信托资产管理情况

　　6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。

　　表6.4.2.1（单位：万元）    

　　■

　　6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。

　　表6.4.2.1.1（单位：万元）    

　　■

　　6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。

　　表6.4.2.1.2（单位：万元）    

　　■

　　6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

　　本公司本年度终止的信托项目个数为300个，本金合计为6,372,146.06万元，加权平均实际年化收益率为5.10%。

　　6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

　　表6.4.2.2.1（单位:万元）    

　　■

　　6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

　　表6.4.2.2.2（单位：万元）    

　　■

　　6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

　　表6.4.2.2.3（单位：万元）    

　　■

　　6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

　　表6.4.2.3（单位：万元）    

　　■

　　6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

　　在资管新规和一系列监管政策的共同作用下，信托业管理资产规模增速和发展效益水平均出现回落趋势，同时信托资产结构不断优化、行业资本实力继续增强、主动管理能力持续提高，转型发展步伐更加坚定，信托业已经开始从高速增长阶段迈向高质量发展阶段。

　　公司结合自身禀赋，顺应市场变化，主动寻求转型，确认了发展方向和战略定位。相关特色业务情况具体如下：

　　一是生态圈金融业务领域，钢铁生态圈业务是公司依托股东背景独有的信托展业领域。通过产业金融深度融合业务，实现公司客户、股东及员工利益，充分发挥信托支持产业的金融功效，进而实现集团和公司的战略发展和转型目标。华宝信托作为集团金融板块的主要企业，承担着生态圈金融平台的基础构架和主要服务商角色，定位于立足钢铁生态圈专业化信托服务，为上下游机构和高端客户提供差异化财富管理和综合金融解决方案。基于上述定位，公司在钢铁生态圈中的服务客户是上下游机构和高端客户，服务内容是财富管理和综合金融解决方案，服务特色是差异化。

　　二是薪酬福利业务方面，公司的薪酬福利及年金信托业务在行业内独树一帜。由于公司的先发优势，自取得企业年金受托人、账户管理人2项资格后，公司积极开拓企业年金业务，并在企业年金业务拓展过程中，逐步开展了薪酬福利类业务，形成了以企业年金业务为主的业务体系，并取得了企业年金业务在信托行业内排名第一成绩。后续将继续加强及提高信息化建设水平及稳健管理水平，努力保持企业年金及薪酬福利业务在信托行业内第一的排名地位。

　　三是国际信托业务方面，是公司全方位资产管理能力的重要体现。截至2019年12月31日，华宝信托的QD额度19亿美元，为信托行业排名第一。公司将不断通过各类手段提升利用率及全年资产管理水平。一方面，通过持续升级境外产品，聘请海外投资顾问，将信托财产投资于境外相关资产组合，为投资者提供多元化海外资产配置选择。另一方面，公司向主动管理类、创新型发展，结合自身资源及规模优势选择适合自己的创新战略和方法。

　　6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

　　本公司遵守信托法和信托文件对受托人义务的规定，为受益人的最大利益处理信托事务，管理信托财产时，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，没有损害受益人利益的情况。本公司无因自身责任而导致的信托资产损失情况。

　　6.5关联方关系及其交易的披露

　　6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

　　表6.5.1（单位：万元）    

　　■

　　注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。

　　6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

　　表6.5.2（单位：万元）    

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　　6.5.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项

　　6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

　　表6.5.3.1（单位：万元）    

　　■

　　6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

　　表6.5.3.2（单位：万元）    

　　■

　　6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额。

　　6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

　　表6.5.3.3.1（单位：万元）    

　　■

　　注：以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权，或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围。

　　6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

　　表6.5.3.3.2（单位：万元）    

　　■

　　注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。

　　6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。

　　本报告期公司无上述情况。

　　6.6会计制度的披露

　　本报告期公司固有业务（自营业务）及信托业务均执行《企业会计准则》。

　　7、财务情况说明书

　　7.1利润实现和分配情况

　　根据公司2019年度的经营实绩，对2019年度利润进行如下分配：

　　1、当年利润总额：954,201,952.46元；

　　2、当年母公司所得税费用：188,611,543.86元（已考虑纳税调整和递延税款）；

　　3、当年母公司净利润：765,590,408.60元；

　　4、提取法定盈余公积金：76,559,040.86元；

　　5、按照《信托公司管理办法》规定，按照母公司税后利润10%提取信托赔偿准备金76,559,040.86元；

　　6、按照《非银行金融机构外汇业务管理规定》要求，按照母公司税后外汇利润的50%提取外汇资本准备金2,260,523.12元；

　　7、按照《金融企业准备金计提管理办法》、《银行信贷损失计提指引》规定，按照金融企业承担风险和损失的资产期末余额的1.5%扣除年初一般风险准备余额，提取一般风险准备，我司一般风险准备年初余额已足额提取，本年度不再计提；

　　8、2019年当年我司母公司可供分配利润610,211,803.76元；

　　9、2019年经审计合并报表中当年归属于母公司所有者的净利润为914,994,975.17元。根据集团公司最新规定，按2019年度合并报表中当年实现的归属于母公司的净利润为基数并考虑调整因素，按50%的比例进行利润分配，考虑到公司发展规划及业务拓展的需求，分配2019年利润477,114,888.48元。

　　综上，2019年分配利润477,114,888.48元，其中宝武集团467,572,590.71元，舟山国投9,542,297.77元。

　　7.2主要财务指标

　　表7.2    

　　■

　　注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

　　人均净利润＝净利润/年平均人数

　　平均值采取年初、年末余额简单平均法。

　　公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2

　　7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。

　　无。

　　8、特别事项揭示

　　8.1公司股东报告期内变动情况及原因。

　　2019年1月7日，华宝信托2019年股东会第一次临时会议以通讯方式召开。会议同意股东舟山市国有资产投资经营有限公司受让舟山市财政局持有的本公司2%的股权。其他股东放弃优先购买权。股权转让后，中国宝武钢铁集团有限公司，认缴出资额366,912万元，出资比例98%；舟山市国有资产投资经营有限公司，认缴出资额7,488万元，出资比例2%。

　　8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因。

　　2019年2月12日，华宝信托2019年股东会第二次临时会议以通讯方式召开。会议选举朱永红、张轶、孔祥清、王明东、李磊、赵欣舸（独立董事）、廖海（独立董事）、张续超（独立董事）为公司董事会董事（第七届）。职工董事 1 名，由职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。免去朱可炳、王波董事职务，免去林利军独立董事职务。新任董事朱永红、张轶、王明东、张续超（独立董事）、职工董事，自监管部门核准任职资格且发文后正式履职。会议选举沈雁、李伟毅为华宝信托监事会股东代表监事（第六届）。免去贾璐、甘龙华华宝信托监事职务。

　　2019年8月20日，华宝信托2019年股东会第五次临时会议以通讯方式召开。会议批准《关于选举李琦强、胡爱民为董事的议案》，推举李琦强、胡爱民为公司董事，任期自监管部门核准其任职资格之日起至本届董事会任期届满止，王明东、孔祥清自监管部门对李琦强、胡爱民任职资格核准通过之日起不再担任华宝信托有限责任公司董事。

　　2019年9月27日，华宝信托2019年股东会第六次临时会议以通讯方式召开。会议批准《关于选举黄洪永为监事的议案》，推举黄洪永为华宝信托监事（第六届），任期自股东会决议形成之日起至本届监事会任期届满止，李伟毅不再担任华宝信托有限责任公司监事。

　　8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项。

　　2019年5月24日，华宝信托2019年股东会第三次临时会议以通讯方式召开。会议批准《关于增加10亿元注册资本金的议案》。

　　2020年1月10日，正式在工商部门完成关于注册资本金的登记变更，变更后营业执照登记的公司注册资本为474,400万元整。

　　8.4公司的重大诉讼事项。

　　报告期内，我司有信托项目项下发生了交易对手违约，我司作为受托人，为了积极维护受益人权益，已向法院提起了民事诉讼。

　　8.5本报告期内公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。

　　2019年5月，上海银保监局向公司出具了沪银保监银罚决字〔2019〕14号的处罚决定书，处罚原因是其在2018年对公司开展的关于影子银行与交叉金融专项现场检查中，发现并认定公司在部分银信合作信托项目中存有违规情形，并向公司作出了责令改正和罚款共计210万元的处罚。公司充分重视该监管处罚意见，就相应问题逐条制定了整改方案和实施时间表，并已向上海银保监局提交了整改方案报告，目前公司在按整改方案积极推进落实整改。

　　8.6银保监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况。

　　上海银保监局结合2019年对我司的日常监管情况，于2019年11月向我司出具相应书面意见，就其发现的相关风险进行了提示。目前我司已按其要求制定整改方案，后续将按监管部门要求相应进行整改落实。

　　8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面。

　　报告期内发布《华宝信托有限责任公司关于董事长及董事变更的公告》，经华宝信托有限责任公司2019年股东会第二次临时会议及第七届董事会第一次会议审议通过，选举朱永红、张轶、孔祥清、王明东、李磊、赵欣舸（独立董事）、廖海（独立董事）、张续超（独立董事）为公司第七届董事会董事，并选举朱永红为公司董事长。职工董事卢晓亮，由公司职工通过职工代表大会选举产生。公司董事报告期内累计变更超过50%，披露时间为2019年4月30日，《上海证券报》48版。

　　8.8银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。

　　无。

　　9、公司监事会意见

　　监事会认为，本报告期内，公司决策程序合法，内部控制制度较为完善，没有发现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违法违纪和有损公司及股东利益的行为。公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。