公司代码：600061                           公司简称：国投资本

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人叶柏寿、主管会计工作负责人曲刚及会计机构负责人（会计主管人员）徐蓓蓓保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　（1）报告期末，货币资金余额5,562,469.84万元，较期初增加32.03%，主要为子公司客户货币资金的增加；

　　（2）报告期末，衍生金融资产余额7,244.08万元，较期初增加110.45%，主要为子公司收益互换合约公允价值上升；

　　（3）报告期末，存出保证金余额76,838.13万元，较期初增加37.24%，主要为子公司经纪业务量增加，交易保证金相应增加；

　　（4）报告期末，其他应收款余额166,504.31万元，较期初增加28.94%，主要为子公司应收清算款增加；

　　（5）报告期末，一年内到期的非流动资产余额4,495.27万元，较期初减少96.61%，主要为子公司一年内到期的债券投资减少；

　　（6）报告期末，其他流动资产余额35,390.72万元，较期初减少52.60%，主要为子公司预缴税费减少；

　　（7）报告期末，其他债权投资余额2,317,508.76万元，较期初增加50.79%，主要为子公司债权投资增加；

　　（8）报告期末，短期借款余额155,043.85万元，较期初增加56.79%，主要为子公司银行借款增加；

　　（9）报告期末，拆入资金余额642,771.79万元，较期初增加327.46%，主要为子公司转融通融入资金增加；

　　（10）报告期末，交易性金融负债余额99,741.46万元，较期初增加35.94%，主要为子公司发行的浮动利率收益凭证规模增加；

　　（11）报告期末，应付账款余额14,003.78万元，较期初增加56.53%，主要为子公司应付手续费及佣金增加；

　　（12）报告期末，应付短期融资款余额1,036,100.47万元，较期初增加219.26%，主要为子公司发行短期融资券；

　　（13）报告期末，一年内到期的非流动负债余额658,660.65万元，较期初减少55.54%，主要为子公司一年内到期的应付债券减少；

　　（14）报告期末，长期借款余额644,274.96万元，较期初减少23.49%，主要为子公司偿还部分长期借款；

　　（15）2020年1-3月，营业收入8,020.69万元，同比去年减少73.60%，主要为子公司大宗商品现货贸易收入减少；

　　（16）2020年1-3月，营业成本7,439.70万元，同比去年减少74.67%，主要为子公司大宗商品现货贸易成本减少；

　　（17）2020年1-3月，投资收益53,837.34万元，同比去年增加385.45%，主要为子公债券投资收益增加；

　　（18）2020年1-3月，经营活动产生的现金流量净额为1,267,366.20万元，同比去年增加净流入1,135,109.47万元，主要为子公司回购业务收到的现金净增加和融资业务支付的现金净减少；

　　（19）2020年1-3月，投资活动产生的现金流量净额为-7,942.68万元，同比去年减少净流出2,675.40万元，主要为子公司固定资产、无形资产等投资减少；

　　（20）2020年1-3月，筹资活动产生的现金流量净额为194,755.39万元，较上期减少净流入1,254,604.99万元，主要为子公司到期偿还债务支付的现金流量增加。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　■

　　证券代码：600061       证券简称：国投资本       公告编号：2020-029

　　国投资本股份有限公司

　　八届九次董事会决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　国投资本股份有限公司八届九次董事会的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议通知和材料已于2020年4月17日通过电子邮件方式发出。本次会议于2020年4月27日通讯方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人。公司董事长叶柏寿主持本次会议，公司监事、高级管理人员列席会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议审议并通过了以下议案：

　　1.《国投资本股份有限公司2020年第一季度报告及其正文》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　2.《国投资本股份有限公司关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　国投资本股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月28日

　　证券代码：600061     证券简称：国投资本    公告编号：2020-030

　　国投资本股份有限公司

　　八届六次监事会决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　国投资本股份有限公司八届六次监事会于2020年4月27日以通讯的方式召开。会议通知和材料已于2020年4月17日通过电子邮件方式发出。应出席会议的监事5人，实际出席会议的监事5人。会议召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。监事会主席曲立新先生主持本次监事会，公司高级管理人员列席会议。

　　会议审议通过了以下议案：

　　1.《国投资本股份有限公司2020年第一季度报告及其正文》

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　2.《国投资本股份有限公司关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　国投资本股份有限公司

　　监事会

　　2020年4月28日

　　证券代码：600061      证券简称：国投资本    公告编号：2020-031

　　国投资本股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示:

　　●本次会计政策变更是公司依据财政部修订的《企业会计准则第14号——收入》会计准则，对公司的会计政策进行相应变更。

　　●本次会计政策变更，仅对相关财务报表项目列示产生影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、概述

　　1.会计政策变更原因及变更时间

　　2017年财政部修订发布了《企业会计准则第14号——收入》，根据财政部规定，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；作为在境内上市的企业，本公司自2020年1月1日起执行上述修订后的收入准则。

　　2.变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3.变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将按照上述修订后收入准则的规定执行，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　1.本次会计政策变更的具体情况

　　新收入准则将原收入准则和建造合同准则统一纳入收入确认的模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定，从而能更加科学合理地确认和计量企业的收入。

　　2.本次会计政策变更对公司的影响

　　根据财政部要求，公司自2020年1月1日起执行上述修订后的收入准则。按照准则要求，首次执行新收入准则的企业，应当根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。此次会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

　　三、公司董事会对本次会计政策变更的说明

　　公司董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订的《企业会计准则第14号——收入》要求进行的合理变更，符合财政部颁布的企业会计准则的相关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不影响公司所有者权益和净利润，不会对公司财务报表产生重大影响。

　　四、独立董事、监事会的意见

　　独立董事认为：公司根据国家财政部《企业会计准则第14号——收入》规定对会计政策相关内容进行了合理变更，本次变更使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，有助于公司提高会计信息质量，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益的情形。

　　监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订的会计准则进行的合理变更和调整。实施此次会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　国投资本股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月28日