一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　■

　　声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　√ 是 □ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以813744432为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.43元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）公司主要业务

　　公司致力于构建以精品IP为核心的互联网娱乐生态体系，通过小说、动漫、影视及游戏等多种娱乐内容不断凝聚与放大IP价值，全面布局泛娱乐产业链。截止目前，公司的游戏布局涉及多个品类，包括商业化模式成熟的经典类型游戏、二次元类创新品类、头部IP和自研的游戏。公司先后研发或联合运营了《圣斗士星矢:重生》、《三国志2017》、《猎人X猎人》、《火影忍者》和《妖精的尾巴》等多款精品游戏产品。其中《三国志2017》是公司自主研发的SLG精品移动游戏，上线后在国内外表现优异。

　　报告期内，公司主营业务包括文化娱乐业务和服装销售，文化娱乐业务是指以IP为核心的泛娱乐业务，具体包含版权运营、网络游戏研发与运营等业务。公司主要利润来自于网络游戏业务和IP运营，游戏类型主要为移动端网络游戏。未来公司将积极聚合行业优势资源，加强研发壁垒构建，进一步提升国内游戏运营及海外发行能力。

　　（二）公司主要经营模式

　　1、网络游戏的研发与运营模式

　　公司目前网络游戏业务收入主要来源于子公司酷牛互动和天上友嘉，游戏类型主要为移动端网络游戏。

　　在运营模式方面，公司采取联合运营的模式，与游戏发行商（以下简称:"联合运营方"）共同联合运营移动端网络游戏，游戏玩家通过联合运营方平台进行游戏产品的下载，并通过联合运营方提供的渠道进行充值并消费。

　　公司已树立了大型独立开发商的市场地位，得到了市场认可，形成了核心竞争力，具备了一定的市场议价能力，能够承担外部单位游戏委托开发任务，取得技术服务收入。

　　游戏业务盈利模式方面，在联合运营模式下，联合运营方通过游戏推广获取游戏玩家，游戏玩家在联合运营方处下载游戏软件；联合运营方负责充值服务以及计费系统的管理，公司负责游戏版本的更新及技术支持和维护；游戏玩家在联合运营方提供的充值系统中进行充值；联合运营方将游戏玩家实际充值的金额扣除相关渠道费用后按协议约定的比例计算分成，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。

　　由于公司具有较强的研发能力，不但能够获得游戏上线运营的游戏分成收入，还能够获得与游戏研发相关的技术服务收入。技术服务收入主要包括技术开发收入、美术制作收入。

　　2、IP储备及版权运营模式

　　公司目前版权运营收入主要来源于母公司、子公司凯撒科技、酷牛互动、幻文科技和凯撒香港等主体。

　　在运营模式方面，公司通过获取畅销文学作品版权、影视版权或动漫版权等IP版权，授权合作方研发游戏、动漫、电视剧、影视等产品，或将已经研发的游戏授权合作方运营，并获得相应的版权收益。

　　版权运营业务盈利模式方面，作者或者机构授权作品版权给公司，公司支付相应版权费用，然后公司转授权作品版权给同行或者产业链下游公司使用，获取相应的版权收益；或者公司将完成研发的游戏授权给外部单位运营，获取相应的版权收益。

　　（三）公司所处行业情况说明

　　根据中国音数协游戏工委、国际数据公司发布的《2019年中国游戏产业报告》显示，2019年中国游戏产业整体保持稳中向好、稳中有升的良好态势。实际销售收入达2308.8亿元人民币，较2018年增长了164.4亿元人民币，游戏产业持续保持增长。中国游戏用户规模达到6.4亿人，较2018年提高了2.5%，持续扩大。其中，2019 年，移动游戏市场实际销售收入1581.1 亿元，占比68.5%；客户端游戏市场实际收入615.1 亿元，占比26.6%；网页游戏市场实际销售收入98.7 亿元，占比4.3%；移动游戏收入占据游戏市场主要份额。值得注意的是，中国自主研发游戏海外市场收入增速高于国内市场，2019 年，中国自主研发游戏海外市场实际销售收入达115.9 亿美元（折合人民币为825.2 亿元，按7.12 的汇率折算），增长率21.0%，继续保持稳定增长。随着国内游戏行业的不断发展和成熟，国家对游戏行业的监管日渐趋严，目前中国游戏市场已经较为成熟，用户对游戏的内容和创新需求越来越多元化，精品与创新将是未来游戏市场发展的重要推力，高品质的游戏产品有望获得更大的用户群体。云计算、人工智能等新技术的快速发展，为游戏产业的升级和发展提供了新的契机和增长空间。伴随着全球化浪潮和“一带一路”的政策推动，海外游戏市场空间持续增长，具有中国元素的移动游戏在海外受到市场的认可和追捧，推动了中国文化的输出和传播。

　　目前公司已发展成为能够同时上线运营多款游戏、具备IP资源商业化能力、拥有规模化研发团队、能够同时研发多款精品游戏并拥有充足新游戏产品储备、具有丰富游戏发行运营渠道的移动游戏行业内企业。公司将密切关注游戏市场和技术变化和发展，将新兴技术的落地应用融入到业务发展战略中，研发创新游戏产品、推出多款不同类型的产品，进一步提高公司在行业中的市场占有率。伴随着国产游戏在海外市场的占有率逐渐提升，公司将探索国际业务机遇，积极布局海外市场，持续提升综合盈利能力，承担起传播中国文化的责任。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　2019 年 6 月 24 日，联合评级出具了《凯撒（中国）文化股份有限公司公司债券 2019 年跟踪评级报告》，经联合评级综合评定，本期债券跟踪评级结果为AAA 级，主体信用等级跟踪评级结果为 AA-，评级展望为稳定。跟踪评级结果与首次评级结果无变化。公司已于 2019 年 6 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了上述跟踪评级报告。在本期公司债券的存续期内，联合评级每年将至少出具一次正式的定期跟踪评级报告。

　　联合评级评定公司的主体长期信用等级为 AA-，该级别的涵义为短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很小。联合评级评定本期公司债券的信用等级为 AAA，该级别的涵义为偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。

　　同时，根据《深圳证券交易所公司债上市规则》等相关规定，公司预计资信评级机构联合信用评级有限公司将在公司2019年度报告披露之日起二个月内公告2019年度的债券信用跟踪评级报告。届时敬请投资者关注公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的报告。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2019年公司充分利用全产业链布局的优势，通过精细化管理，围绕精品IP在游戏领域进行深度开发、运营，挖掘优势IP资源的变现能力，加速拓展海外市场。

　　报告期内，公司全年合并营业收入80,370.28万元，归属母公司净利润20,969.14万元，营业收入比上年增长7.93%，归属母公司净利润比上年下降24.64%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,511.30万元，比上年增长43.22%。具体业务开展情况如下：

　　1、游戏项目稳步推进 多部精品手游上线

　　2019年，在老产品方面，公司通过精细化运营，子公司天上友嘉研发的精品策略类手游《三国志2017》在国内外稳健运营当中，特别是在港澳台市场的流水表现优异，上线后最高位列Apple Store畅销榜第二位，游戏下载量及注册用户均取得较好成绩。其他老产品如《圣斗士星矢：重生》等也保持了长期稳定的运营。在新游戏方面，由天上友嘉提供技术支持的《龙珠觉醒》在上半年正式上线，上线首日成功登顶Apple Store免费榜，报告期内表现出色，为公司贡献部分收入；年底，由凯撒文化联合研发的《猎人X猎人》在腾讯平台上线，首月总流水破亿元。

　　游戏联运方面，子公司酷牛互动开始在游戏联合发行业务上进行尝试，组建了经验丰富的团队，从渠道发行和联运买量两条路线入手，先后上线了若干款手游，涵盖了卡牌、SLG和MMORPG等游戏类型，为公司未来独立运营大规模产品，进行了有益的尝试。

　　游戏研发方面，公司目前在研《妖精的尾巴》、《火影忍者》、《幽游白书》、《从前有座灵剑山》、《新三国荣耀》、《航海王》、《银之守墓人：对决》等多款精品游戏，预计未来2年内陆续上线，将给公司带来持续的收入。游戏联合发行方面，公司建立了稳定的多层次联合发行网络，多款游戏得到腾讯、阿里等头部平台的认可，达成了长期稳定的深度合作。如《银之守墓人：对决》、《猎人X猎人》中国区域已获得了腾讯独家代理并发行，《火影忍者》中国区域获得字节跳动独家代理，《妖精的尾巴》、《幽游白书》等也正与大型平台进行独家代理的商业洽谈。

　　2、IP资源优势凸显，IP变现能力显现

　　2019年，公司优质IP储备变现优势开始显现，公司除持续保持国内IP获取优势，与海外专业IP运营公司及IP源头公司建立深度合作关系外，在获取全球顶级IP后，进一步把IP储备优势进化为变现优势。

　　2019年，公司研发的日本顶级IP《火影忍者》手游作品，拥有全球区域的游戏运营权（不含日本）。《火影忍者》是日本著名漫画家岸本齐史创作的长篇忍者题材少年漫画，在世界范围内有巨大影响力；由日本漫画家真岛浩创作的少年漫画《妖精的尾巴》，也是被国内的漫画爱好者持续追捧，这个IP手游开发也进入了最后的阶段。上述两款精品IP游戏的海外发行权已独家授予了第三方公司。公司从日本东映株式会社获取的知名IP《航海王》，在2019年，手游改编研发进展顺利，《航海王》是日本漫画家尾田荣一郎的知名作品，目前在国际市场上处于顶级热度的行列。在未来，公司拟引入更多全球顶级IP，并将IP储备优势转化为变现优势。

　　此外，公司已储备的国漫IP游戏改编权包括有《从前有座灵剑山》、《银之守墓人》、《镇魂街》等，在2019年已经完成部分产品的研发。国漫IP是中国文化产业崛起的重要组成部分，坚定文化自信，借着文化出海的东风，夯实国漫IP的布局和推广，为公司IP战略发展做好长足准备。

　　2019年，公司IP运营能力全面覆盖网络文学、游戏、动漫以及影视，公司总部商务部和专注于IP运营的子公司幻文科技共同协作并有效整合， 商务团队深度参与游戏产品内容策划、研发、监修、运营推广等各环节，对动漫影视授权制作及投资出品，严格把关IP还原度，确保一体化高效运营。

　　3、紧跟技术潮流，布局云游戏与人工智能

　　技术创新正改变着各行各业发展，尤其互联网行业，人工智能、AR/VR正在拥抱各个行业，带动产品升级换代。凯撒文化也紧跟新技术趋势，积极探索云手游领域，布局AR/云游戏等新型的技术形态。

　　1）云游戏的布局

　　5G即将全面到来，5G网络高速率、大容量、低延时的特点决定5G将会全面改变现有的产业状态。5G和云计算的发展，为云游戏的发展插上了翅膀。2019年中，凯撒文化联合白鹭科技、国金投资成立云游戏公司及云游戏产业联盟，正式布局云游戏，一起谱写游戏行业新技术的未来。

　　2）人工智能的研究与运用

　　公司与上海交通大学签订战略合作协议，启动AI创新设计工作坊，将依托上海交大设计学院、电子信息与电气工程学院的科技、人才、国际化等相关资源和优势，面向凯撒文化未来3年至5年产品线拓展需求，共同建设合作领域内基于大数据和深度学习的人工智能创新设计平台，并就其中涉及的关键技术攻关、系列产品研发路径、服务流程及商业模式设计等进行合作研发，建设合作领域内的展示空间、可视化大数据平台、产品设计测试仿真平台、人工智能新产品验证平台为基础的在线游戏技术平台。

　　4、拓展资本市场融资渠道，助力公司后期发展

　　为了进一步加强公司在移动端网络游戏的核心竞争力，拓宽公司未来海外市场空间以及收入增长空间，公司决定启动非公开发行股票，预计募集9.004亿的资金，为未来三年发展提供资金支持，募集资金主要有三个方面的用途：游戏研发及运营建设项目、代理游戏海外发行项目和补充流动资金。如本次非公开发行能够顺利完成，公司将继续加大对游戏研发和运营投入，结合公司精品IP的发展战略，不断拓展现有优势品类，扩大公司游戏产品的覆盖范围，积极提高游戏产品的储备效率，拓宽海外市场空间，丰富公司的游戏品种和游戏题材，扩大公司游戏的影响力，增强公司的竞争优势。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　①新金融工具准则

　　财政部于2017年发布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司于2019年4月25日召开的第六届董事会第十五次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策见附注三、10。

　　新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

　　2019年1月1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。

　　新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

　　本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

　　以摊余成本计量的金融资产；

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收款项和债权投资；

　　租赁应收款；

　　本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或公允价值变动损益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

　　于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：

　　■

　　于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：

　　■

　　本公司将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调节表列示如下：

　　■

　　②新债务重组准则

　　财政部于2019年5月16日发布《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。

　　根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。

　　本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。

　　③新非货币性交换准则

　　财政部于2019年5月16日发布《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。

　　④财务报表格式

　　财政部于2019年4月发布《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号文，本公司对财务报表格式进行了以下修订：

　　资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

　　本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。

　　财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　2019年11月21日，凯撒（中国）股份香港有限公司投资设立凯撒（海外）有限公司，注册资本1.00万元港币，公司持股100%。2019年合并财务报表范围增加凯撒（海外）有限公司。

　　2019年12月3日，本公司与深圳凯撒网络科技有限公司投资设立深圳前海凯撒文化有限公司，注册资本1000万元人民币，本公司与深圳凯撒网络科技有限公司分别持股95.00%和5.00%。2019年合并财务报表范围增加深圳前海凯撒文化有限公司。

　　2019年7月16日，深圳市酷牛互动科技有限公司投资设立成都酷豹网络科技有限公司，注册资本100万元人民币。2019年合并财务报表范围增加成都酷豹网络科技有限公司。

　　证券代码：002425            证券简称：凯撒文化             公告编号： 2020-020

　　凯撒（中国）文化股份有限公司关于

　　举行2019业绩报告网上说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”）定于2020年5月12日（星期二）下午 15:00-17:00在全景网举行2019年度业绩说明会。本次年度业绩说明会采用网络远程的方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参与本次说明会。

　　出席本次年度业绩说明会的人员有：公司总经理何啸威先生、董事会秘书彭玲女士、独立董事蔡开雄先生、财务总监刘军先生。

　　欢迎广大投资者积极参与！

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　证券代码：002425               证券简称：凯撒文化              公告编号：2020-025

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“凯撒文化”或“公司”）于2020年4月27日召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司董事会同意根据财政部《企业会计准则第 14 号—收入》的规定和要求，对公司相关会计政策进行相应变更。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14号—收入》（财会〔2017〕22 号），并要求境内上市公司自 2020年 1月 1日起施行。

　　鉴于上述企业会计准则的修订，公司原采用的相关会计政策需要进行相应变更。

　　2、变更日期

　　公司将自 2020 年 1 月 1 日起实施修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将执行财政部修订并发布的《企业会计准则第 14 号—收入》（财会〔2017〕22 号）。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　新准则自 2020 年 1 月 1 日起施行，公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该准则的实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

　　三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　经审核，董事会认为公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则第14号—收入》的规定和要求进行的合理变更，符合相关规定，本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情况，同意公司本次会计政策的变更。

　　四、独立董事关于会计政策变更的独立意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部相关要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定。本次会计政策变更对公司净资产和净利润不产生重大影响，公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司实施本次会计政策变更。

　　五、监事会关于会计政策变更的意见

　　公司监事会认为：公司本次会计政策的变更是根据财政部相关要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定。本次变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司实施本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十四次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　证券代码：002425               证券简称：凯撒文化              公告编号：2020-021

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“凯撒文化”或“公司”）于2020年4月27日召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”或“致同所”）为2020年度审计机构。现将相关事项公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

　　致同会计师事务所是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，在为公司 2019 年度提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的相关工作，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。2019年度，公司支付给致同会计师事务所的年度审计报酬为130万元（年度财务报告审计费122万元，年度内部控制审计费8万元）。经董事会审计委员会提议，为保证公司年度审计工作的连续性和工作质量，公司拟续聘致同会计师事务所为公司 2020 年度审计机构，聘期为一年。

　　二、拟聘会计师事务所的概况

　　1、机构信息

　　1) 机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

　　2) 机构性质：特殊普通合伙企业

　　3) 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层。

　　4) 历史沿革：致同所的前身是北京市财政局于1981年成立的北京会计师事务所，1998年6月脱钩改制并与京都会计师事务所合并，2011年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙制，2012年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　5) 业务资质：致同所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO 019877），是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监会颁发的内地事务所从事H股企业审计业务资格，并在美国PCAOB注册。致同所过去二十多年一直从事证券服务业务。

　　6) 是否从事过证券服务业务：是

　　7) 投资者保护能力：致同所已购买职业保险，累计赔偿限额5.4亿元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　8) 是否加入相关国际会计网络：致同所是致同国际（Grant Thornton）的中国成员所。

　　2、人员信息

　　致同所首席合伙人是徐华。目前从业人员超过5000人，其中合伙人196名；截至2019年末有1179名注册会计师，从事证券服务业务的注册会计师超过800人。

　　3、业务信息

　　致同所2018年度业务收入18.36亿元，为上市公司2018年报审计185家，收费总额2.57亿元。上市公司主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业和房地产业，致同所具有公司所在行业审计业务经验。

　　4、执业信息

　　致同会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　拟签字项目合伙人：王淑燕，注册会计师，2000年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务

　　拟签字注册会计师：陆江杰，注册会计师，2014年起从事注册会计师业务，至今为1家上市公司和3家新三板公司提供过年报审计等证券服务。

　　质量控制复核人：李宜，注册会计师，1990年起从事注册会计师业务，至今为10家以上的上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。

　　5、独立性及诚信记录

　　最近三年，致同所累计受（收）到证券监管部门行政处罚一份，证券监管部门采取行政监管措施七份，交易所和股转中心采取自律监管措施、纪律处分三份，其中行政处罚系山西证监局作出，因太化股份2014年年报未完整披露贸易收入确认具体方法，其控股子公司通过实施无商业实质的贸易业务虚增营业收入，致同所对财务报表审计时未勤勉尽责。拟签字项目合伙人王淑燕、拟签字注册会计师陆江杰最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

　　三、拟续聘会计事务所履行的程序

　　1、公司董事会审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会对致同会计师事务所进行了审查，认为致同具备执行证券相关业务资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。公司董事会审计委员会提议续聘致同为公司 2020 年度审计机构。

　　2、独立董事的事前认可情况和独立意见

　　公司独立董事对本次拟续聘会计师事务所事项进行了事前审核并发表了同意的独立意见。

　　(1) 独立董事事前认可意见：经核查，我们认为致同会计师事务所在担任公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，审计工作认真严谨，较好地履行了双方签订的业务委托书所规定的责任和义务，为保持审计工作的持续性，我们同意将续聘致同担任公司 2020 年度审计机构事项提交公司第六届董事会第二十四次会议审议。

　　（2）独立董事独立意见：经审查，我们认为致同会计师事务所具备从事证券期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2020年度财务审计工作的要求，并且，致同在对公司2019年度财务报表进行审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师独立审计准则，勤勉尽责地履行审计职责。我们同意公司续聘致同为公司2020年度审计机构，并同意公司董事会将上述事项提交公司股东大会审议。

　　3、监事会意见

　　经认真审议，公司监事会一致认为：致同会计师事务是一家具备证券、期货相关业务审计从业资格的审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力；公司聘请致同为公司审计机构以来，其工作勤勉尽责，坚持公允、客观的态度进行独立审计，较好地完成了公司各项审计工作。我们同意继续聘请致同为公司 2020 年度审计机构。

　　4、董事会表决及审议程序

　　董事会：公司第六届董事会第二十四次会议对《关于续聘会计师事务所的议案》的表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票，表决结果：通过。

　　监事会：公司第六届监事会第十八次会议对《关于续聘会计师事务所的议案》的表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票，表决结果：通过。

　　本次续聘会计师事务所的事项尚须公司2019年年度股东大会审议批准。

　　四、备查文件

　　1、第六届董事会第二十四次会议决议；

　　2、第六届监事会第十八次会议决议；

　　3、第六届董事会审计委员会第二次会议决议；

　　4、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的事前认可意见；

　　5、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见。

　　6、致同会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　证券代码：002425                证券简称：凯撒文化             公告编号： 2020-022

　　凯撒（中国）文化股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计情况的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2020 年 4 月 27 日召开的第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于2020年度日常关联交易预计情况的议案》。关联董事郑合明先生、郑雅珊女士、孔德坚先生、郑鸿胜先生和郑林海先生需回避表决，公司独立董事对该事项发表了事前认可意见和明确同意的独立意见。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，该事项在公司董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司及其全资子公司凯撒（中国）股份香港有限公司（以下简称“香港公司”）根据生产经营的需要，对与关联方2020年度日常关联交易情况进行了合理的预计。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额                          （单位：万元）

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况                    （单位：万元）

　　■

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）集华置业有限公司

　　1、企业性质：有限责任公司

　　2、注册地址：香港九龙观塘鸿图道九号建业中心902室

　　3、法定代表：郑合明

　　4、注册资本：10,002港元

　　5、经营范围：物业租赁

　　6、关联关系：公司实际控制人郑合明、陈玉琴控制的公司，符合《深圳证券交易所股票上市规则》第10.1.3条规定的关联关系情形，为公司的关联人。

　　7、履约能力分析：该公司截止2019年12月31日总资产421.03万元，净资产29.36万元，2019年度实现营业收入59万元，净利润-42.37万元，报告期内该公司依法存续并正常经营，以往与公司的交易均能正常结算，履约能力不存在重大疑虑。

　　8、预计2020年日常关联交易总额：47.00万元

　　（二）深圳幻动无极科技有限公司

　　1、企业性质：有限责任公司

　　2、注册地址：深圳市南山区粤海街道科苑路16号东方科技大厦6层06室

　　3、法定代表：王锴

　　4、注册资本：159.575万人民币

　　5、经营范围：游戏软件的研发与销售；动漫设计；计算机软件的技术转让、技术咨询、技术服务（以上项目法律、行政法规、国务院禁止的除外，先限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：网络游戏研发与销售。

　　6、关联关系：本公司控制的合伙企业持有其30.8%股权，且本公司董事、副总经理孔德坚、财务总监、副总经理刘军担任其董事，符合《深圳证券交易所股票上市规则》第10.1.3条规定的关联关系情形，为公司的关联人。

　　7、履约能力分析：该公司截止2019年12月31日总资产6,666.10万元，净资产5,663.69万元，2019年度实现营业收入1,037.74万元，净利润374.43万元，以往与公司的交易均能正常结算，履约能力不存在重大疑虑。

　　8、预计2020年日常关联交易总额： 4,000.00万元人民币

　　三、关联交易主要内容

　　1、根据香港公司与集华置业有限公司签署的《租约》，租赁香港九龙观塘鸿图道九号建业中心901室，月租金4.30万港元。

　　2、根据本公司与深圳幻动无极科技有限公司（含控股子公司）签署的《项目合作协议》，约定由公司向幻动无极支付游戏项目合作款，并在游戏正式运营后收取手机游戏运营收益作为投资回报。

　　四、关联交易目的和对公司的影响

　　向关联方发生的上述关联交易内容是公司生产经营过程当中必须发生的持续性交易行为，与关联方的交易行为有利于公司的生产经营的正常开展。

　　公司与关联方交易价格依据市场条件公平、合理确定，不存在损害公司和全体股东利益的行为，对公司未来的财务状况及经营成果有积极影响。公司的独立性没有受到影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。

　　五、独立董事的事前认可和独立意见

　　公司独立董事对上述日常关联交易预计事项予以了事前认可，同意提交公司董事会审议，并且对上述日常关联交易预计事项发表了独立意见：

　　公司本次关联交易，公司事前向独立董事提交了相关资料，独立董事进行了事前审查，独立董事认为公司管理层对 2020 年度日常关联交易的预计为公司日常生产经营所需，预计额度合理，履行该额度内关联交易，不会对公司独立性产生影响，交易以市场价格为定价依据，定价合理。关联董事回避了该项关联交易的表决，公司关联交易的决策程序符合《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他有关规定要求，未损害中小股东的利益。同意公司关于2020 年度日常关联交易预计的情况。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十四次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见；

　　4、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的事前认可意见。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　证券代码：002425               证券简称：凯撒文化              公告编号： 2020-023

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　关于为子公司融资提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　2020 年 04 月 27 日，凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）于第六届董事会第二十四次会议审议通过《关于为子公司融资提供担保的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，本次担保事项经公司董事会审议通过后，还需提交股东大会审议。

　　一、担保情况概述

　　为支持子公司的经营及发展的融资需求，公司拟对子公司与银行金融机构发生的融资业务提供担保，担保总金额为36,000万元人民币或等值外币，担保期限为自本议案生效之日起1年内。具体担保额度分配如下：

　　■

　　实际担保金额在上述担保额度内以实际签订的担保合同为准，并授权公司董事长（或其授权代表）在此额度内决定和签署相关文件。

　　二、被担保人基本情况

　　1、被担保人名称：深圳市酷牛互动科技有限公司

　　成立日期：2011年11月21日

　　注册地点：深圳市市场监督管理局登记注册

　　法定代表人：黄种溪

　　注册资本：1000 万元人民币

　　经营范围：一般经营项目：计算机软硬件的设计、技术开发及销售，网络技术开发、技术咨询，游戏软件的技术开发，经营电子商务（涉及前置性行政许可的，须取得前置性行政许可文件后方可经营）。

　　与上市公司的关系：凯撒文化直接及间接持有100%股份。

　　被担保人最近一年又一期的主要财务指标如下表：                单位：万元

　　■

　　2、杭州幻文科技有限公司

　　成立日期：2011年08月31日

　　注册地点：杭州市余杭区市场监督管理局登记注册

　　法定代表人：何涛

　　注册资本：1000 万元人民币

　　经营范围：技术研发、技术服务、技术咨询、技术成果转让：计算机系统集成、游戏软件、动漫软件、网络信息技术、电子信息技术、计算机软硬件、节能设备、通信设备、办公设备；服务：知识产权代理（除专利代理），经营性互联网文化服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与上市公司的关系：凯撒文化直接及间接持有100%股份。

　　被担保人最近一年又一期的主要财务指标如下表：                  单位：万元

　　■

　　3、四川天上友嘉网络科技有限公司

　　成立日期：2008年7月29日

　　注册地点：成都市工商行政管理局

　　法定代表人：郑合明

　　注册资本： 1000万元人民币

　　经营范围： 计算机互联网软硬件及技术开发、服务；计算机网络工程相关科技产品的技术开发、技术转让（以上项目需取得专项许可的，必须在取得相关许可证后方可开业并按许可时效从事经营；国家禁止或限制的不得经营）；（以上经营项目依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　与上市公司的关系：凯撒文化直接及间接持有100%股份。

　　被担保人最近一年又一期的主要财务指标如下表：               单位：万元

　　■

　　4、企业名称：凯撒（中国）股份香港有限公司

　　成立日期：2008年03月19日

　　注册地点：香港

　　法定代表人：郑合明

　　注册资本：102.56万美元

　　业务范围: 经营及持有知识产权。

　　与上市公司的关系：为凯撒文化全资子公司

　　被担保人最近一年又一期的主要财务指标如下表：             单位：万元

　　■

　　5、企业名称：深圳凯撒网络科技有限公司

　　成立日期：2016年05月27日

　　注册地点：深圳

　　法定代表人：孔德坚

　　注册资本：：1000万元人民币

　　业务范围: 计算机软硬件的设计、技术开发及销售，网络技术开发、技术咨询，游戏软件的技术开发；版权代理服务；文化艺术交流（演出除外）；动漫策划；影视文化艺术交流策划；从事广告业务：网络技术服务；展览展示；会议服务；企业形象策划；影视策划；影视文化技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；多媒体设计制作，图文设计制作；礼仪服务；舞台设计、布置；影视器材、服装、道具租赁，体育赛事策划 。

　　与上市公司的关系：凯撒文化直接及间接持有100%股份。

　　被担保人最近一年又一期的主要财务指标如下表：              单位：万元

　　■

　　6、企业名称：深圳前海凯撒文化有限公司

　　成立日期：2019年12月03日

　　注册地点：深圳

　　法定代表人：孔德坚

　　注册资本：1,000万元人民币

　　业务范围: 文化艺术交流（演出除外）；计算机软硬件的设计、技术开发及销售；网络技术开发、技术咨询；游戏软件的技术开发；版权代理服务；动漫策划；影视文化艺术交流策划；从事广告业务：网络技术服务；展览展示；会议服务；企业形象策划；影视策划；影视文化技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；多媒体设计制作，图文设计制作；礼仪服务；舞台设计、布置；影视器材、服装、道具租赁；体育赛事策划 。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　与上市公司的关系：凯撒文化直接及间接持有100%股份。

　　被担保人最近一年又一期的主要财务指标如下表：             单位：万元

　　■

　　三、担保协议的主要内容

　　公司董事长（或其授权代表）将在具体担保事项发生时，负责与相关金融机构签订（或逐笔签订）具体担保协议，担保协议主要内容将在上述范围内由公司、被担保的子公司及贷款金融机构共同协商确定，将不再另行召开董事会审议上述融资担保额度内的担保事宜。

　　四、董事会意见

　　1、公司为 6 家子公司提供融资担保，有利于子公司筹措资金、发展业务，满足日常运营所需，符合公司整体利益。

　　2、经过认真分析和核查，公司全体董事认为公司为子公司融资提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，不会对公司的正常运作和业务发展造成负面影响，不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）以及《公司章程》 、公司《对外担保管理办法》等有关规定相违背的情况。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告日，公司对子公司提供担保（含反担保）的实际总额3,471.65万元。不存在超过公司最近一期经审计净资产50%或总资产的30%、单次担保金额超过最近经审计净资产总额的10%的情形。公司未发生逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　证券代码：002425                证券简称：凯撒文化             公告编号： 2020-024

　　凯撒（中国）文化股份有限公司关于

　　2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2020 年 4 月 27 日召开的第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备原因

　　根据《企业会计准则》、《会计监管风险提示第 8 号——商誉减值》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，为真实反映公司截至 2019年 12 月 31 日的资产价值和财务状况，基于谨慎性原则，公司对各类应收款项、存货、商誉等资产进行了全面清查和减值测试，拟对存在减值迹象的相关资产计提减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　（1）公司本次计提减值准备的资产项目主要为商誉、应收款项、存货等，计提各项资产减值准备总金额为11,070.71万元，明细如下表：

　　■

　　（2）本次计提资产减值准备计入的报告期间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年12 月 31 日。

　　二、本次计提资产减值准备合理性的说明

　　1、信用减值损失说明

　　公司自2019年起执行新金融工具准则，对除单项计提坏账准备以外的应收款项，按信用风险组合方式实施减值测试，基于应收账款迁徙模型测算出的历史损失率并进行前瞻性因素的调整得出预期信用损失率，计提预期信用损失。经测算，本期计提信用减值损失3,170.40万元。

　　2、存货跌价准备的计提准备说明

　　公司在资产负债表日按照单个存货项目根据成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值的计提存货跌价准备。经测试，本期计提存货跌价准备3,740.33万元。

　　3、商誉计提减值准备说明

　　公司年末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包含商誉）是否发生了减值。经测试，并购杭州幻文科技有限公司产生的商誉减值4,152.48万元。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明及对公司的影响

　　本次需计提的资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司2019年12月31日合并财务状况以及2019年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。本次计提各项资产减值准备合计11,070.71万元，相应减少公司2019年度利润总额11,070.71万元。

　　四、公司独立董事意见

　　公司2019年度计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，计提依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，减值准备金额的计提充分考虑了市场因素，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。

　　五、监事会意见

　　监事会认为，公司本次计提资产减值准备事项的决议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况，同意公司 2019 年度计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十四次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于第六届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　董事会关于2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

　　根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司2019年度募集资金存放与实际使用情况说明如下：

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额、资金到位时间

　　2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金

　　经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]612号文核准，公司公开发行面值总额不超过人民币5亿元的公司债券。公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）300,000,000.00元，最终票面利率为6.00%，扣除发行费用2,700,000.00元后，募集资金净额为297,300,000.00元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华验字[2017]48030003号验资报告验证确认。

　　（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

　　2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金

　　单位：元

　　■

　　二、募集资金的管理情况

　　（一）募集资金的管理情况

　　为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《凯撒（中国）股份有限公司募集资金管理办法》， 对募集资金实行专户存储制度。公司分别在兴业银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司深圳分行营业部开设银行专户，并与保荐机构及上述银行分别签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了履行。

　　根据公司的募集资金管理办法，所有募集资金项目投资的支出均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报董事会审批。财务部对涉及募集资金运用的活动建立健全有关会计记录和原始台帐，并定期检查、监督资金的使用情况及使用效果。公司内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。

　　本年度，本公司募集资金的管理不存在违规行为。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金

　　截止2019年12月31日，公司募集资金在银行专户存储的金额为6,610.57元，系募集资金存款利息收入（扣除手续费），存储情况如下：

　　■

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　本年度募集资金实际使用情况，详见“附件：募集资金使用情况对照表”。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　未变更募集资金投资项目。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　2019年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

　　附件：募集资金使用情况对照表

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020年04月27日

　　■

　　证券代码：002425               证券简称：凯撒文化              公告编号：2020-016

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　第六届董事会第二十四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议于2020年4月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知于2020年4月17日以电子邮件送达全体董事、监事和高级管理人员。本次会议由董事长郑合明先生召集，会议应出席的董事9人, 实际参与表决董事 9 人。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。会议经过讨论，作出如下决议：

　　一、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度总经理工作报告的议案》；

　　二、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度董事会工作报告的议案》；

　　公司独立董事蔡开雄先生、官建华先生、郑学军先生向董事会提交了 《独立董事述职报告》，述职报告详细内容见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)，并将在2019年度股东大会上述职。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　三、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年年度报告及其摘要的议案》；

　　《2019年年度报告》具体内容详见2020年4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2019年年度报告摘要》详见同日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　四、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度财务决算报告的议案》；

　　《2019年度财务决算报告》具体内容详见 2020 年 4 月 29 日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　五、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度内部控制自我评价报告的议案》；

　　《2019年度内部控制自我评价报告》的具体内容详见 2020 年 4 月 29 日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的公告。

　　独立董事、监事会分别对该报告发表了独立意见、审核意见，详见同日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　六、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；

　　《关于2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的具体内容详见 2020 年 4 月 29 日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。

　　独立董事、审计机构发表意见的具体内容详见同日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　七、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于续聘2020年度审计单位的议案》；

　　董事会拟继续聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计单位。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　八、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度利润分配预案的议案》；

　　公司董事会拟定 2019 年度利润分配预案为：以公司 2019 年 12 月 31 日总股本813,744,432 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.43元（含税），共计派发股利34,991,010.58元，不以资本公积金转增股本，不送红股。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　九、会议以 4票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2020年度日常关联交易预计情况的议案》；

　　由于该议案涉及关联交易，关联董事郑合明、郑雅珊、孔德坚、郑鸿胜和郑林海回避表决。公司独立董事对该议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见，内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　《关于 2020 年日常关联交易预计的公告》详见同日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　十、会议以 6票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于公司高级管理人员薪酬的议案》；

　　关联董事何啸威、郑雅珊和孔德坚回避该议案的表决。

　　为充分发挥公司高级管理人员的积极性，以便更好地维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益，公司董事会薪酬与考核委员认真审核了高级管理人员的2019年度薪酬情况，结合公司未来经营管理目标、绩效考核标准和程序，高级管理人员的未来年度薪酬具体情况如下：

　　■

　　上述薪酬不包括公司福利政策和绩效考核可以享受的部分；具体发放方式等，管理层可以根据公司经营情况进行安排。

　　独立董事就该议案发表了独立意见。

　　十一、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于为子公司融资提供担保的议案》；

　　具体内容详见2020年4月29日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　十二、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年计提资产减值准备的议案》；

　　具体内容详见2020年4月29日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　十三、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于会计政策变更的议案》；

　　董事会认为：公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。具体内容详见 2020 年 4 月 29 日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　十四、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2020年第一季度报告全文及正文的议案》；

　　《2020年第一季度报告全文》具体内容详见2020年4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2020年第一季度报告正文》详见同日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　十五、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于前次募集资金使用情况报告的议案》；

　　根据《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字﹝2007﹞500号)等有关规定，公司董事会编制了《凯撒（中国）文化股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的专项报告》，公司审计机构致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于凯撒（中国）文化股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告》。

　　公司及审计机构出具的报告的具体内容详见同日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　十六、会议以 9票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于提请召开2019年度股东大会的议案》；

　　根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司决定于2020年5月22日召开2019年度股东大会。

　　具体内容详见2020年4月29日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于召开2019年度股东大会的通知》。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020年04月28日

　　证券代码：002425                证券简称：凯撒文化              公告编号：2020-019

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　关于召开2019年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议于2020年4月27日在广东省深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道5033号前海卓越金融中心3号楼L28-04会议室召开，会议决定于2020年5月22日（星期五）召开公司2019年度股东大会，现将本次股东大会会议有关事项通知如下：

　　一、召开会议基本情况

　　1.股东大会届次：本次股东大会为2019年度股东大会。

　　2.会议召集人：公司董事会，公司第六届董事会第二十四次会议审议同意召开本次年度股东大会。

　　3.会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　4.会议召开的日期、时间：

　　(1)现场会议召开时间为：2020年5月22日14:00

　　(2)网络投票时间为：2020年5月22日

　　通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2020年5月22日上午9：30－11：30，下午13：00－15：00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2020年5月22日9：15-15：00期间的任意时间。

　　5.会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　6.会议的股权登记日：2020 年 5 月 18 日

　　7、出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人。

　　出席对象为在股权登记日持有本公司股份的股东，凡于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；或在网络投票时间内参加网络投票。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员。

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8.会议地点：广东省深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道5033号前海卓越金融中心3号楼L28-04会议室。

　　二、会议审议事项

　　（一）提交股东大会表决的提案名称如下：

　　1. 关于2019年度董事会工作报告的议案；

　　2. 关于2019年度监事会工作报告的议案；

　　3. 关于2019年年度报告及其摘要的议案；

　　4. 关于2019年度财务决算报告的议案；

　　5. 关于2019年度内部控制自我评价报告的议案；

　　6. 关于2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案；

　　7. 关于续聘2020年度审计单位的议案；

　　8. 关于2019年度利润分配预案的议案；

　　9. 关于为子公司融资提供担保的议案；

　　10. 关于前次募集资金使用情况报告的议案。

　　（二）以上议案已经公司第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第十八次会议审议通过，具体内容详见2020年4月29日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的相关公告。

　　（三）公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

　　三、提案编码

　　表一：本次股东大会提案编码一览表

　　■

　　四、会议登记等事项

　　（一）登记方式：拟出席本次现场会议的股东或股东代理人应持以下文件办理登记：

　　1、自然人股东亲自出席的，凭本人的有效身份证件、证券账户卡办理登记。 自然人股东委托代理人出席的，代理人凭本人的有效身份证件、自然人股东（即委托人）出具的授权委托书和自然人股东的有效身份证件、证券账户卡办理登记。

　　2、法人股东的法定代表人出席的，凭本人的有效身份证件、法定代表人身份证明书（或授权委托书）、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、证券账户卡办理登记。

　　法人股东委托代理人出席的，代理人凭本人的有效身份证件、法人股东出具的授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、证券账户卡办理登记。

　　3、授权委托书由委托人（或委托人的法定代表人）授权他人签署的，委托人（或委托人的法定代表人）授权他人签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证，并与上述办理登记手续所需的文件一并提交给本公司。

　　4、股东可以信函或传真方式登记。其中，以传真方式进行登记的股东，务必在出席现场会议时携带上述材料原件并提交给本公司。本公司不接受电话登记。

　　（二）登记时间：2020 年 5 月 18 日， 9:30-11:30，13:30-15:30。

　　（三）登记地点：广东省深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道5033号前海卓越金融中心3号楼L28-04会议室。

　　（四）会议联系方式：

　　联 系 人：彭玲、邱明海

　　电话号码：（0755）26913931、（0755）86531031

　　传真号码：（0755）26918767

　　电子邮箱：kaiser@vip.163.com

　　联系地址：广东省深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道5033号前海卓越金融中心3号楼L28-04。

　　邮政编码：518000

　　（五）出席会议股东或股东代理人的交通、食宿等费用自理。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统或互联网系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票。网络投票的具体操作流程见附件1。

　　（五）股东授权委托书（附件2）、参会股东登记表（附件3）的格式附后。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会二十四次会议决议；

　　2、公司第六届监事会十八次会议决议。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司董事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一． 网络投票的程序

　　1、投票代码：362425，投票简称：凯撒投票

　　2、填报表决意见或选举票数

　　本次均为非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3、股东对总议案进行投票，视为对所有议案表达相同意见。

　　在股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　4、对同一议案的投票以第一次有效投票为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2020年5月22日上午9：30－11：30，下午13：00－15：00，投票程序比照深圳证券交易所买入股票操作。

　　2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三.通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票交易系统开始投票的时间为2020年5月22日（现场股东大会召当日）上午9：15-15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016 年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。 具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　授  权  委  托  书

　　本人（本单位）作为凯撒（中国）文化股份有限公司的股东，兹委托    先生/女士代表出席凯撒（中国）文化股份有限公司2019年度股东大会，受托人有权依照本授权委托书的指示对该次会议审议的各项议案进行投票表决，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。

　　本人（或本单位）对该次会议审议的各项议案的表决意见如下：

　　■

　　（说明：请在“表决事项”栏目相对应的“同意”或“反对”或“弃权”空格内填上“√”号。投票人只能表明“同意”、“反对”或“弃权”一种意见，涂改、填写其他符号、多选或不选的表决票无效，按弃权处理。）

　　委托人名称（签字盖章）：

　　委托人身份证号码：

　　委托人股东账号：

　　委托人持股数量：  股

　　股份性质：

　　受托人身份证号码：

　　受托人姓名（签字）：

　　委托日期：    年  月   日

　　附件3：

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　2019年度股东大会参会股东登记表

　　致：凯撒（中国）文化股份有限公司

　　股东姓名(法人股东名称)：

　　股东地址：

　　出席会议人员姓名：                  身份证号码：

　　委托人(法定代表人姓名)：            身份证号码：

　　持股数量：                          股东账号：

　　联系人：                电话：                    传真：

　　发表意见及要点：

　　股东签字(法人股东盖章)

　　年    月    日

　　注：1）上述回执的剪报、复印件或按以上格式自制均为有效。

　　2）出席会议股东应当须在2020年5月18日15：30前送达或传真至公司。

　　证券代码：002425               证券简称：凯撒文化              公告编号：2020-017

　　凯撒（中国）文化股份有限公司

　　第六届监事会第十八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十八次会议于2020年4月27日以现场的方式召开。会议通知于2020年4月17日以电子邮件的方式送达给全体监事。会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。经与会监事认真审议和表决，作出如下决议：

　　一、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度监事会工作报告的议案》。

　　具体内容详见2020年4月29日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2019年度监事会工作报告》。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　二、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年年度报告及其摘要的议案》。

　　经审核，监事会成员一致认为，董事会编制和审核凯撒（中国）文化股份有限公司《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　三、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度财务决算报告的议案》。

　　具体内容详见2020年4月29日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2019年度财务决算报告》。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　四、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度内部控制自我评价报告的议案》。

　　经审核，监事会成员一致认为，公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　具体内容详见2020年4月29日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2019年度内部控制自我评价报告》。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　五、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。

　　具体内容详见2020年4月29日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　六、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于续聘2020年度审计单位的议案》。

　　该议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　七、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年度利润分配预案的议案》。

　　该议案需提交公司2019年度股东大会审议。

　　八、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2020年度日常关联交易预计情况的议案》。

　　具体内容详见2020年4月29日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于2020年度日常关联交易预计情况的公告》。

　　九、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2019年计提资产减值准备的议案》。

　　监事会成员一致认为：公司本次计提资产减值准备事项的决议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况，同意公司 2019 年度计提资产减值准备。

　　具体内容详见2020年4月29日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于2019年计提资产减值准备的公告》。

　　十、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于会计政策变更的议案》；

　　监事会成员一致认为：公司本次会计政策的变更是根据财政部相关要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定。本次变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司实施本次会计政策变更。

　　具体内容详见2020年4月29日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》。

　　十一、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于2020年第一季度报告全文及正文的议案》

　　经审核，监事会成员一致认为，董事会编制和审核凯撒（中国）文化股份有限公司《关于2020年第一季度报告全文》及《关于2020年第一季度报告正文》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见2020年4月29日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

　　十二、会议以 3票同意、 0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于前次募集资金使用情况报告的议案》；

　　根据《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字﹝2007﹞500号)等有关规定，公司董事会编制了《凯撒（中国）文化股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的专项报告》，公司审计机构致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于凯撒（中国）文化股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告》。

　　公司及审计机构出具的报告的具体内容详见同日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　凯撒（中国）文化股份有限公司监事会

　　2020 年 04 月 28 日

　　证券代码：002425                 证券简称：凯撒文化                 公告编号：2020-018