证券代码：002663　　　　　　证券简称：普邦股份　　　　　　公告编号：2020-018

　　广州普邦园林股份有限公司

　　第四届董事会第十三次会议决议

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“普邦股份”或“公司”）第四届董事会第十三次会议通知于2020年4月13日以邮件及通讯方式向公司董事、监事及高级管理人员发出。会议于2020年4月23日上午9:00在公司会议室召开，应到董事9人，实到董事9人，监事及高级管理人员列席了会议。本次会议由涂善忠董事长主持，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次董事会通过如下决议：

　　一、审议通过《关于延期披露2019年经审计年度报告的议案》

　　表决情况：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　受新型冠状肺炎疫情影响，全国各地复工有所延迟，经与审计机构中喜会计师事务所（特殊普通合伙）沟通确认，公司2019年年度报告相关审计工作仍在进行中，部分财务数据目前尚未最终确定。根据中国证监会《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》和深圳证券交易所《关于支持上市公司做好2019年年度报告审计与披露工作的通知》等相关规定，为确保年度报告的准确性及完整性，董事会同意将公司2019年经审计年度报告的披露日期延期至2020年6月15日。

　　内容详见2020年4月25日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于延期披露2019年经审计年度报告的公告》。

　　特此公告。

　　广州普邦园林股份有限公司董事会

　　二〇二〇年四月廿五日

　　证券代码：002663　　　　　　证券简称：普邦股份　　　　　　公告编号：2020-019

　　广州普邦园林股份有限公司关于延期披露2019年经审计年度报告的公告

　　公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　重要内容提示：

　　●2019年经审计年度报告原预计披露日期：2020年4月27日

　　●2019年经审计年度报告延期后的披露日期：2020年6月15日

　　一、审议程序情况

　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“普邦股份”、“公司”）于2020年4月23日召开第四届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于延期披露2019年经审计年度报告的议案》，决定将原定于2020年4月27日披露的经审计年度报告等相关信息延期至2020年6月15日进行披露。

　　二、延期披露说明

　　（一）无法按期披露的原因

　　1、公司于2019年12月30日召开第四届董事会第九次会议、于2020年1月16日召开2020年第一次临时股东大会审议通过《关于更换会计师事务所的议案》，将公司2019年度财务审计机构由广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜会计师事务所”）。中喜会计师事务所首次承接公司业务，公司本部于2020年2月24日正式进场审计，因公司财务报表合并范围下属公司数量30家，分公司数量超过10家，且覆盖区域面大，涵盖北京、青岛、上海、武汉、海南等地区。中喜会计师事务所的审计任务重、时间紧迫，加之受新冠肺炎疫情影响，公司以及中喜会计师事务所的复工时间均晚于2020年2月10日，实际可以开展审计工作的时间短，财务工作相关人员复工较预期严重滞后，公司财务报表编制未能如期完成。

　　2、受各地复工政策以及对来自高、中疫情地区及持有湖北身份证的外来返工人员需要执行当地不同隔离政策等的影响，审计项目组尽管在条件受限的情况下采用了远程审计与现场审计相结合的工作方式，但仍影响重要审计程序的执行实施，如现场审计盘点、外地子公司审计。

　　（二）受疫情影响事项及程度

　　1、受新型冠状肺炎疫情影响，全国各地复工时间有所延迟。公司所处园林环保行业，园林环保工程施工业务是公司重要的业务组成部分，受疫情影响审计机构前往施工项目所在地考察受到限制，如公司重要子公司四川深蓝环保科技有限公司（深蓝环保2018年经审计资产总额12.03亿元，营业收入5.38亿元，净利润9326.81万元）在新疆及西藏环保项目。位于新疆、西藏的工程项目如下表：

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　　2、函证程序未执行完毕，主要原因为：因部分地区疫情防控要求，人员未全部复工，无法联系到相关人员，导致无法及时回复函证；同时3月已发询证函存在丢失的情况，审计项目组需要二次发函；因疫情影响，湖北等地区存在延迟发函的情况，以上因素导致目前询证函整体回函率较低。截至目前，本部应收账款回函率36%，预收账款回函率26%，应收票据回函率43%。博睿赛思应收账款回函率21.25%，预收账款回函率16.75%，应付账款回函率16.74%，预付账款回函率20.98%。

　　3、北京博睿赛思信息系统集成有限公司（以下简称“博睿赛思”）及其下属子公司2018年经审计的资产总额4.57亿元，营业收入5.72亿元，净利润1.16亿元，为公司下属重点子公司。2020年受北京地区疫情期间严格的防疫政策影响，审计组较晚才进场博睿赛思进行本期审计。博睿赛思本期已过业绩承诺期，业绩较上一年度出现较大幅下滑，且存在明显的商誉减值迹象。本着对上市公司及中小股东负责的态度，出于谨慎性原则，中喜会计师事务所需对博睿赛思进行进一步审计，包括进一步的函证以及走访程序。因北京目前仍处于对疫情的一级响应阶段，年审会计师前往博睿赛思主要办公地北京开展现场审计工作存在一定困难，一定程度上影响了审计项目组函证、访谈等必要程序的开展，审计所需时间长于预期。

　　三、当前相关工作进展情况

　　截至目前，公司2019年年报报告非财务方面内容已初步完成，年报相关会议涉及的议案及公告文件已初步制作完毕，但财务方面内容受审计工作滞后的影响尚未完成。

　　截至2020年4月中旬公司本部及下属公司的现场审计工作初步完成，因中喜会计师事务所为首次承接本公司的年审业务，需履行更多的审计程序，受疫情影响，部分访谈及项目走访工作未完成，此项工作目前正在进行当中。

　　四、应对措施及预计披露时间

　　受新型冠状肺炎疫情影响，中喜会计师事务所从2020年2月10日即开始采取远程审计、视频访谈等多种应对措施；在中喜会计师事务所2月24日进场之后，公司已安排财务、董事会办公室等相关部门全力配合现场审计工作；同时，对于影响较大的会计科目，在不影响审计质量的前提下，考虑各种替代方案的可行性。本着审慎原则及对广大投资者负责的态度，同时为确保公司信息披露内容的准确和完整性，公司决定将2019年年报披露时间延迟至2020年6月15日。

　　五、会计师事务所结论性意见

　　中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广州普邦园林股份有限公司延期披露2019年年度报告的专项意见》，对公司关于延期披露2019年年度报告的申请中所述事项进行了复核，认为：普邦股份发布年度报告延期披露的临时报告所述内容与我们实际所实施公司2019年年度财务报表审计工作所取得的审计证据和所了解的相关情况相符。

　　六、上网公告附件

　　详见公司同日披露于巨潮资讯网的中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州普邦园林股份有限公司延期披露2019年年度报告的专项意见》。

　　七、备查文件

　　1、公司第四届董事会第十三次会议决议

　　2、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）关于广州普邦园林股份有限公司延期披露2019年年度报告的专项意见

　　特此公告。

　　广州普邦园林股份有限公司董事会

　　二〇二〇年四月廿五日