一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以879,267,102为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　以自身核心优势为基础，结合国家宏观政策、环保产业发展态势、行业竞争情况等因素，公司进一步优化完善战略规划，坚持以固废处理为核心，配套发展区域环境治理和环保服务两大领域。一方面，公司聚焦危废主业，坚持落实战略规划，进一步扩大公司危废产能规模、提高产能利用率，深耕粤港澳大湾区、长三角、京津冀与环渤海等区域市场，巩固行业领先地位；并集合政府、行业等各方优势资源，拓展优质危废项目，稳步推进外延式扩张。另一方面，公司积极发展区域环境治理和环保服务两大领域，通过打造危废EPC总包能力、建立危废处理综合服务商品牌，为公司实施技术+服务的一站式创新业务模式提供条件，积极推动业务转型升级。

　　2019年公司积极践行“绿水青山就是金山银山”的新时代生态文明建设理念，以经营目标为导向，以持续稳健发展为宗旨，加速业务拓展和布局，落实规范化管理，积极推进新项目建设及投产，并通过开源节流，瘦身强体，技术创新等措施，全面提升企业经营管理水平，有序保障生产经营各项工作的开展。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　截至报告期末：

　　■

　　5、公司债券情况

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　经中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信证评”）综合评定，“14东江01”债券等级为AA+，主体信用等级为AA+。“17东江G1”债券等级为AA+，主体信用等级为AA+。在债券存续期内，中诚信证评持续关注本期债券公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。在跟踪评级期限内，中诚信证评将于公司年度报告公布后二个月内完成该年度的定期跟踪评级，并发布定期跟踪评级结果及报告并发布不定期跟踪评级结果。中诚信证评将密切关注公司的经营管理状况及相关信息，如公司未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信证评将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、债券信用等级或公告信用等级暂时失效。中诚信证评的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将通过中诚信证评网站（www.ccxr.com.cn）予以公告。公司亦将通过深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）将上述跟踪评级结果及报告予以公告备查，投资者可以在深圳证券交易所网站查询上述跟踪评级结果及报告。

　　报告期内，中诚信证评发布了《2017年面向合格投资者公开发行绿色公司债券（第一期）跟踪评级报告（2019）》、《2014年公司债券（第一期）跟踪评级报告（2019）》，具体内容见公司于2019年5月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2019年，外部环境的深刻变化仍在持续，全球贸易和工业生产增速放缓，我国经济发展模式进入了供给侧改革、产业转型升级和高质量发展的关键时期，污染防治攻坚战也已经进入决战期，环保需求和服务内容正在发生变化，行业集中度逐渐上升，竞争热度逐步提高，增加了经营的复杂性和不确定性，对危废处置企业的可持续发展和转型升级提出了新的挑战。公司面对复杂的外部环境变化和日趋激烈的市场竞争，坚持“稳中求进”的工作总基调，聚焦危废主业，围绕“抢市场、补短板、强创新、促转型、控风险”的经营主线，扎实做好生产经营等各项工作，规范化和精细化管理获得良好成效，加快推进重点项目建设，危废经营资质总量继续领跑，夯实了高质量发展的基础支撑。

　　报告期内，公司核心业务维持稳健增长，全年实现营业收入人民币345,859.11万元，较上年同期增长5.31%，实现归属于上市公司股东的净利润人民币42,392.97万元，较上年同期增长3.93%，扣除非经营性损益影响，归属于上市公司股东的净利润约为人民币36,142.26万元，同比增长11.75%。公司财务状况保持稳健，2019年末总资产约为人民币1,039,543.21万元，较期初增长6.68%，归属于上市公司股东的所有者权益约为人民币434,463.18万元，较期初增长7.49%。报告期内，考虑到经营环境变化和基于谨慎性原则，公司合理计提商誉减值准备和应收款项减值准备，对公司的全年业绩有一定的影响。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（1）重要会计政策变更

　　■

　　受重要影响的报表项目名称和金额的说明：

　　说明1：执行新租赁准则

　　本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。具体为：

　　A.对于首次执行日的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

　　B.对于首次执行日的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债。

　　本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：

　　（a） 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；

　　（b）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

　　在首次执行日，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

　　具体受影响科目如下：

　　1) 合并资产负债表

　　■

　　于2019年1月1日，本公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率，所采用的增量借款利率的加权平均值为4.69%。

　　2019年起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况：

　　■

　　■

　　■

　　说明 2：本公司已按照上述新财务报表格式通知编制截至 2019 年 12 月 31 日止年度的财务报表，比较财务报表已相应调整，具体受影响科目如下：

　　1) 合并资产负债表

　　■

　　2)母公司资产负债表

　　■

　　3)合并利润表

　　■

　　4)母公司利润表

　　■

　　（2）重要会计估计变更

　　本报告期未发生会计估计变更事项。

　　（3）重要前期差错更正及影响

　　2019年度，本公司无需要披露的前期差错更正事项。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　因新设增加揭阳东江、惠州东投、珠海东江共3家子公司，非同一控制下合并增加佛山富龙及其子公司富龙运输共2家子公司，因注销减少产品贸易公司、江门精细化工共2家子公司。

　　东江环保股份有限公司

　　董事长：谭侃

　　2020年4月23日

　　股票代码：002672                     股票简称：东江环保  公告编号：2020-24

　　东江环保股份有限公司第六届董事会第五十一次会议决议公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　东江环保股份有限公司（“公司”）第六届董事会第五十一次会议于2020年4月22日以现场结合通讯方式在广东省深圳市南山区高新区北区朗山路9号东江环保大楼召开。会议通知于2020年4月8日以电子邮件方式送达，会议应到董事8名，实到董事8名。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长谭侃先生召集并主持，本公司部分监事及高级管理人员列席会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　全体董事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：

　　（一）、《关于本公司2019年度报告、摘要及年度业绩公告的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　本公司2019年度报告全文及摘要详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。本公司2019年度报告摘要刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（二）、《关于本公司2019年度董事会工作报告的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　《2019年度董事会工作报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本公司独立董事朱征夫先生、黄显荣先生及曲久辉先生向董事会提交了《独立董事述职报告》，并将于本公司2019年度股东大会上述职，具体内容详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（三）、《关于本公司2019年度总裁工作报告的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　（四）、《关于本公司2019年度财务决算报告的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　《2019年度财务决算报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（五）、《关于本公司2020年度财务预算报告的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　《2020年度财务预算报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（六）、《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　公司本次会计政策变更是根据财政部最新修订的企业会计准则并结合公司实际情况所进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。

　　本公司监事会及独立董事对本议案发表了意见，详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　《关于会计政策变更的公告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（七）、《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　根据《企业会计准则》的相关规定，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日的相关资产价值进行了梳理和分析，按资产类别进行了测试，对存在的可能发生的资产减值损失的资产计提资产减值准备。本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定的要求，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允地反映截至2019年12月31日公司财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具有合理性。

　　本公司监事会及独立董事对本议案发表了意见，详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（八）、《关于本公司2019年度利润分配预案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告确认，2019年度归属于母公司股东净利润为423,929,691.12元，2019年度母公司实现净利润164,396,896.79元。根据《公司法》及《公司章程》规定，按净利润 10%提取法定盈余公积金人民币16,439,689.68元，截至2019年末母公司可供股东分配的利润人民币1,359,220,177.94元。

　　在计提法定盈余公积金后，以公司总股本879,267,102股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），共计派发现金股利总额为人民币131,890,065.30元。剩余可分配利润结转至以后期间，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会认为上述利润分配预案合法、合规，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》对现金分红的相关规定，符合公司《未来三年（2018－2020年）股东回报规划》的规定和要求，同意将上述议案提交本公司股东大会审议。

　　本公司监事会及独立董事对本议案发表了意见，详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　《关于2019年度利润分配预案的公告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（九）、《关于本公司2019年度内部控制评价报告的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　本公司监事会及独立董事对本议案发表了意见，详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　《2019年度内部控制评价报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（十）、《关于审议与H股年度报告相关事项的议案》

　　表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

　　三、备查文件

　　本公司第六届董事会第五十一次会议决议。

　　特此公告。

　　东江环保股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月23日

　　股票代码：002672                   股票简称：东江环保  公告编号：2020-25

　　东江环保股份有限公司第六届监事会第二十七次会议决议公告

　　本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　东江环保股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二十七次会议于2020年4月22日以现场结合通讯方式在广东省深圳市南山区高新区北区朗山路9号东江环保大楼召开。会议通知于2020年4月8日以电子邮件方式送达，会议应到监事3名，实到监事3名。会议由监事会主席黄海平先生召集并主持，会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《东江环保股份有限公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　全体监事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：

　　（一）、《关于本公司2019年度报告、摘要及年度业绩公告的议案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　经审核，监事会认为：

　　董事会审核《关于本公司2019年度报告、摘要及年度业绩公告的议案》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司2019年度报告全文及摘要详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。本公司2019年度报告摘要刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（二）、《关于本公司2019年度监事会工作报告的议案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　《2019年度监事会工作报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（三）、《关于本公司2019年度财务决算报告的议案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　《2019年度财务决算报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（四）、《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　经审核，监事会认为：

　　依据财政部的相关要求，公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　《关于会计政策变更的公告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（五）、《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　经审核，监事会认为：

　　公司本次计提资产减值准备决议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，决议内容符合《企业会计准则》等相关规定，反映了公司2019年度的经营成果和截至2019年12月31日的资产状况。一致同意本次计提资产减值准备。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（六）、《关于本公司2019年度利润分配预案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙出具的标准无保留意见的审计报告确认，2019年度归属于母公司股东净利润为423,929,691.12元，2019年度母公司实现净利润164,396,896.79元。根据《公司法》及《公司章程》规定，按净利润 10%提取法定盈余公积金人民币16,439,689.68元，截至2019年末母公司可供股东分配的利润人民币1,359,220,177.94元。

　　在计提法定盈余公积金后，以公司总股本879,267,102股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），共计派发现金股利总额为人民币131,890,065.30元。剩余可分配利润结转至以后期间，不送红股，不以公积金转增股本。

　　经审核，监事会认为上述利润分配预案合法、合规，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》对现金分红的相关规定，符合公司《未来三年（2018－2020）年股东回报规划》的规定和要求，同意将上述议案提交本公司股东大会审议。

　　《关于2019年度利润分配预案的公告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（七）、《关于本公司2019年度内部控制评价报告的议案》

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　经审核，监事会认为：

　　董事会出具的《2019年度内部控制评价报告》真实反映了公司内部控制的基本情况，公司已建立了较为健全的内部控制体系，制订了较为完善、合理的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管部门的要求，各项内部控制制度在生产经营等公司营运的环节中得到了持续和严格的执行。

　　《2019年度内部控制评价报告》详见本公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　本公司第六届监事会第二十七次会议决议。

　　特此公告。

　　东江环保股份有限公司监事会

　　2020年4月23日

　　股票代码：002672           股票简称：东江环保  公告编号：2020-27

　　东江环保股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　东江环保股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月22日召开的第六届董事会第五十一次会议、第六届监事会第二十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　■

　　（二）变更日期

　　根据前述规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　（三）变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司采用财政部发布的《企业会计准则----基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采取的会计政策

　　本次变更后，公司将按照财政部2018年12月7日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第 21 号——租赁〉的通知》（财会〔2018〕35号）和2019年4月30日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16号）执行，其他未变更部分，仍按照财政部发布的《企业会计准则----基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。具体为：

　　A对于首次执行日的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

　　B对于首次执行日的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债。

　　本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：

　　（a）假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；

　　（b）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

　　在首次执行日，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

　　具体受影响科目如下：

　　合并资产负债表

　　■

　　于2019年1月1日，本公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率，所采用的增量借款利率的加权平均值为4.69%。

　　2019年起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况：

　　■

　　■

　　（二）本公司已按照上述新财务报表格式通知编制截至2019年12月31日止年度的财务报表，比较财务报表已相应调整，具体受影响科目如下：

　　1）合并资产负债表

　　■

　　2）母公司资产负债表

　　■

　　3）合并利润表

　　■

　　4）母公司利润表

　　■

　　三、董事会对会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部最新修订的企业会计准则并结合公司实际情况所进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　经审核，监事会认为：依据财政部的相关要求，公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　五、公司独立董事意见

　　经审核，独立董事认为：公司根据国家财政部《关于修订印发〈企业会计准则第 21 号——租赁〉的通知》、《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第五十一次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第二十七次会议决议；

　　3、独立董事关于相关事项的独立董事意见。

　　特此公告。

　　东江环保股份有限公司董事会

　　2020年4月23日

　　证券代码：002672         证券简称：东江环保  公告编号：2020-28

　　东江环保股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　东江环保有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月22日召开的第六届董事会第五十一次会议、第六届监事会第二十七次会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的情况概述

　　根据《企业会计准则》的相关规定，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日的相关资产价值进行了梳理和分析，按资产类别进行了测试，对存在的可能发生的资产减值损失的资产计提资产减值准备。

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第六届董事会第五十一次会议、第六届监事会第二十七次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额及说明

　　经过公司及下属子公司对截至2019年12月31日可能发生减值迹象的资产进行资产减值测试后，公司2019年度合并报表范围内计提各项资产减值准备共计11,694.34万元，计提各项资产减值准备明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　备注：公司2019年度经审计的属于母公司股东的净利润为42,392.97万元。

　　三、对资产计提减值准备金额较大的情况说明

　　1、应收款项计提坏账准备说明

　　本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及合同资产等进行减值处理并确认损失准备。

　　本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

　　本公司按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除存在明显证据可单项预计信用损失率的款项外，本公司在组合基础上计算预期信用损失。

　　本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：确定组合依据如下：

　　组合1    应收政府性质款项

　　组合2    应收关联公司款项

　　组合3    应收一般客户款项或其他款项

　　租合4    应收押金、保证金及备用金

　　对于划分为应收一般客户款项或其他款项的应收账款和其他应收款，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，编制应收账款账龄和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　对于划分为应收政府性质款项、应收关联公司款项、应收押金、保证金及备用金的应收账款和其他应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　本公司依据信用风险将合同资产及长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失；确定组合依据如下：

　　合同资产组合1   关联公司环境工程建设及服务项目

　　合同资产组合2   政府公用工程建设项目

　　合同资产组合3   其他客户环境工程建设及服务项目

　　对于划分为组合的合同资产及长期应收款，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　公司2019年度按照预期信用损失以及单项预计信用损失率计提的应收账款坏账准备-10.29万元，其他应收款坏账准备7,638.90万元。

　　2、商誉计提减值准备说明

　　根据《企业会计准则第8 号——资产减值》规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，作为商誉的减值损失处理，计入当期损益。

　　2019年度终了时，公司对因企业合并形成的商誉实施减值测试，计提的商誉减值准备金额为3,899.61万元，占2019年度归属上市公司股东的净利润绝对值比例为9.20%，具体情况如下：湖北天银循环经济发展有限公司、仙桃绿怡环保科技有限公司、江苏东恒环境控股有限公司根据其目前的经营情况及未来发展情况，公司认为因收购以上三家形成的商誉存在减值迹象，且聘请资产评估机构采用收益法分别对其项目资产组（含商誉）在评估基准日所表现的可收回金额进行评估，根据评估报告，报告期内分别对湖北天银计提2,593.11万元、仙桃绿怡计提769.67万元、东恒空港计提536.83万元的商誉减值准备。

　　四、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司 2019 年度计提资产减值准备金额共计11,694.34万元，减少公司2019年度归属于上市公司股东净利润11,565.07万元，相应减少公司2019年度归属于上市公司股东所有者权益11,565.07万元；计提资产减值准备后，公司2019年度利润总额为52,440.49万元，归属于上市公司股东的净利润42,392.97万元，上述数据已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　五、董事会2019年度计提资产减值准备合理性的说明

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定的要求，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允地反映截至2019年12月31日公司财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具有合理性。

　　六、监事会意见

　　公司本次计提资产减值准备决议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，决议内容符合《企业会计准则》等相关规定，反映了公司2019年度的经营成果和截至2019年12月31日的资产状况。一致同意本次计提资产减值准备。

　　七、公司独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定的要求，公司计提资产减值准备后，能更加客观公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审议该事项的决策程序合法合规，不存在损害公司和股东利益的情形。我们同意本次计提资产减值准备。

　　八、备查文件

　　1、公司第六届董事会第五十一次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第二十七次会议决议；

　　3、独立董事关于相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　东江环保股份有限公司董事会

　　2020年4月23日

　　股票代码：002672           股票简称：东江环保  公告编号：2020-29

　　东江环保股份有限公司

　　关于2019年度利润分配预案的公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　东江环保股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月22日召开的第六届董事会第五十一次会议、第六届监事会第二十七次会议审议通过了《关于本公司2019年度利润分配预案》，本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。相关事宜具体公告如下：

　　一、本次利润分配预案具体情况

　　根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告确认，2019年度归属于母公司股东净利润为人民币423,929,691.12元，2019年度母公司实现净利润为人民币164,396,896.79元。根据《公司法》及《公司章程》规定，按净利润 10%提取法定盈余公积金人民币16,439,689.68元，截至2019年末母公司可供股东分配的利润为人民币1,359,220,177.94元。

　　计提法定盈余公积金后，以公司总股本879,267,102股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），共计派发现金股利总额为人民币131,890,065.30元。剩余可分配利润结转至以后期间，不送红股，不以公积金转增股本。

　　上述利润分配预案合法、合规，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》对现金分红的相关规定，符合公司《未来三年（2018－2020年）股东回报规划》的规定和要求。

　　若在利润分配方案实施前公司总股本发生变化的，则按照分配总额不变的原则对分配总额进行调整。

　　二、本次利润分配预案决策程序

　　1、董事会审议情况

　　第六届董事会第五十一次会议审议通过了《关于本公司2019年度利润分配预案》，并同意将上述议案提交本公司股东大会审议。

　　2、监事会审议情况

　　第六届监事会第二十七次会议审议通过了《关于本公司2019年度利润分配预案》，监事会意见如下：

　　经审核，监事会认为上述利润分配预案合法、合规，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》对现金分红的相关规定，符合公司《未来三年（2018－2020年股东回报规划》的规定和要求，同意将上述议案提交本公司股东大会审议。

　　3、独立董事意见

　　公司董事会提出的2019年度利润分配预案符合《公司章程》、《未来三年（2018-2020年）股东回报规划》等相关规定，符合公司实际情况，综合考虑了公司的未来发展与股东合理回报，有利于维护公司及全体股东利益。因此，同意将该预案提请公司股东大会进行审议。

　　三、风险提示

　　1、本次利润分配预案公告前，公司严格控制内幕信息知情人范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。

　　2、本次利润分配预案尚需提交公司2019年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。

　　四、备查文件

　　1、公司第六届董事会第五十一次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第二十七次会议决议；

　　3、独立董事关于相关事项的独立董事意见。

　　特此公告。

　　东江环保股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月23日