证券代码：600293    股票简称：三峡新材 编号：临2020-009号

　　湖北三峡新型建材股份有限公司

　　2020年第一次临时董事会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　湖北三峡新型建材股份有限公司（以下简称“公司”）2020年第一次临时董事会于2020年4月16日以电话、传真、电子邮件的方式发出通知，于2020年4月20日以通讯表决方式召开。会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议采取记名投票表决方式，以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于延期披露2019年经审计年度报告的议案》

　　特此公告

　　湖北三峡新型建材股份有限公司董事会

　　2020年4月21日

　　证券代码：600293    股票简称：三峡新材 编号：临2020-010号

　　湖北三峡新型建材股份有限公司

　　关于延期披露2019年经审计年度报告的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　2019年经审计年度报告原预计披露日期：2020年4月28日

　　2019年经审计年度报告延期后的披露日期：2020年5月30日

　　一、审议程序情况

　　湖北三峡新型建材股份有限公司（以下简称“三峡新材”、“公司”）于2020年4月20日召开公司2020年第一次临时董事会，审议通过了《关于延期披露2019年经审计年度报告的议案》（同意9票，反对0票，弃权0票）。受新冠肺炎疫情影响，公司无法按原计划完成年报相关工作，无法按预计披露日期如期披露经审计的2019年年度报告。根据中国证监会《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》（中国证券监督管理委员会公告[2020]22号）和上海证券交易所《关于支持上市公司做好2019年年度报告披露工作的通知》（上证发[2020]23号）等相关规定，为确保年度报告的准确性及完整性，董事会同意将公司2019年经审计年度报告的披露日期延期至2020年5月30日。

　　二、延期披露说明

　　（一）无法按期披露的原因

　　三峡新材主要经营地分别为湖北省当阳市、湖北省武汉市、广东省深圳市。公司2019年年度财务报表审计单位中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）位于武汉市，审计团队主要成员居住地也在武汉市。根据防疫规定，武汉市自2020年1月23日起关闭离汉通道，市内采取严格的封控措施，非疫情防控相关人员停止流动。上述措施导致公司年报相关工作受到严重影响，中审众环审计人员无法正常实施审计工作，导致公司无法按原定日期披露经审计的2019年年度报告。

　　（二）受疫情影响事项及程度

　　为减少和避免感染，在疫情形势好转的情况下，各地按照疫情指挥部的要求有序和分批复工。三峡新材财务人员直至2020年3月11日方到岗，深圳恒波直至2020年3月9日方复工。同样，因疫情影响，中审众环审计人员无法到公司现场实施审计工作；2020年4月8日零时起，武汉市有序解除离汉离鄂通道管控措施，审计机构工作人员于2020年4月10日分别奔赴深圳、当阳等地开展审计工作。其中赴深圳工作人员需在指定酒店隔离14日，目前尚在隔离期。上述情况导致公司部分财务报表项目尚无法确定和审核，具体包括：

　　1、公司拟利用专家开展商誉减值测试和无形资产减值测试，受疫情影响未能按计划开展，影响公司商誉、无形资产减值金额的确认；

　　2、受疫情影响，相关合作银行推迟营业，相关的银行流水及对账单无法打印，客户函证复函工作受复工推迟及物流影响不及时；

　　3、公司收到事务所提供的走访明细后，积极联系被走访单位，由于疫情影响，审计工作人员隔离期没过，走访客户单位行动受限。

　　三、当前相关工作进展情况

　　目前，中审众环对公司2019年年报报告已实施预审计和疫情期间远程工作方式，已完成的工作如下：

　　完成审计风险评估与审计计划阶段工作；

　　针对预审计截止时点的控制测试及初步评价、进一步审计程序；

　　针对年报截止时点的分析性程序；

　　已发出大部分询证函等。

　　（二）需继续实施的审计工作

　　尚需继续完成的审计工作如下：

　　1、针对三峡新材重要内部控制流程实施控制测试；

　　2、针对三峡新材重要银行询证函实施跟函程序；

　　3、大额及重要的应收账款（部分系香港客户）、预付账款、其他应收款、收入实施计划的现场走访程序；

　　4、实施未收到的回函的替代性程序；

　　5、实施检查记账凭证、原始单据等细节测试；

　　6、实施上述审计程序后的进一步审计程序；

　　7、对公司利用专家工作成果进行的重要资产（主要系商誉及无形资产）减值进行复核；

　　8、报告阶段的审计程序等。

　　四、应对措施及预计披露时间

　　已采取的重要措施

　　2020年春节前，公司与审计机构即按照原定计划启动年报编制工作和预审计程序。

　　进入防疫期后，根据防疫要求，公司和审计机构高度重视新冠肺炎疫情对年报审计工作的影响，2月初即提出以下总体要求：切实遵守审计准则规定、落实监管部门要求；识别疫情对整体审计工作的影响，调整项目管理和流程安排；制定现场审计和质量控制复核的远程工作方案，合理调配人力资源等，积极配合审计机构通过远程执业方式开展审计工作。

　　拟采取的重要措施

　　公司聘请的年度审计机构中审众环高度重视三峡新材的年度审财务审计工作，经双方协商，拟采取以下重要措施：审计机构统筹安排审计资源，保障三峡新材年报审计项目的及时完成；项目合伙人加强对三峡新材年报审计项目的督导；有效利用现场审计工作时间，保质保量执行远程方式下未执行的审计程序等。

　　2019 年度经审计年度报告预计披露时间

　　经公司与审计机构沟通，公司拟于2020年5月30日披露经审计的2019年年度报告。

　　五、会计师事务所结论性意见

　　中审众环出具了《关于延期出具湖北三峡新型建材股份有限公司2019年年度财务报表之审计报告的专项说明》，认为：本公告所载内容，与我们已实施三峡新材2019年年度财务报表审计工作所取得的审计证据和了解到的相关情况，在所有重大方面没有发现不一致的情况。

　　六、上网公告附件

　　中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专项意见

　　特此公告

　　湖北三峡新型建材股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月21日