一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　本报告经公司第九届董事会第五次会议审议通过，会议应出席董事14名，实际出席董事14名。没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以现有总股本3,365,447,047股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），合计派发现金人民币504,817,057.05元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）报告期内公司所从事的主要业务

　　报告期内，公司证券业务牌照齐全，涵盖证券经纪、证券信用、投资银行、自营投资、资产管理等业务，并通过控股公司及参股公司开展国际业务、期货业务、另类投资、股权投资、公募基金、私募基金、区域股权市场等业务，为广大客户提供全方位综合金融服务，已初步形成证券金融控股集团经营架构。母公司主要从事的业务介绍如下：

　　1、经纪业务。主要是通过接受客户的委托或按照客户指示代理客户买卖股票、基金及债券等赚取手续费及佣金，代客户持有现金赚取利息收入，及代销其他金融机构开发的金融产品赚取手续费。

　　2、证券信用业务。主要包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务。融资融券业务主要是投资者向公司提供担保物，借入资金买入证券（融资交易）或借入证券并卖出（融券交易）；股票质押式回购交易业务是指符合条件的资金融入方将其持有的股票或其他证券质押给公司，从公司融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。

　　3、投资银行业务。主要是指公司为企业客户提供股票、债券承销与保荐服务，包括IPO、非公开、配股、可转债、可交债、公司债、企业债、ABS等项目的承销与保荐服务；为企业客户的收购兼并、资产重组及企业改制等提供财务顾问服务；为企业客户提供新三板挂牌、区域股权市场挂牌服务。

　　4、自营投资业务。主要是指公司以自有资金，通过投资股票、债券、基金、衍生品等金融产品，以及提供新三板做市服务，获取收益。

　　5、资产管理业务。主要是指公司作为资产管理人，根据资产管理合同的约定，为客户提供证券及其它金融产品的投资管理服务，主要业务范围包括集合资产管理、定向资产管理、专项资产管理等。

　　2019年，受益于A股市场回暖，公司营业收入和净利润均呈现大幅增长，主要业务经营情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。

　　（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

　　1、行业的发展阶段

　　近年来，随着我国资本市场改革深入推进，各项改革举措陆续推出，我国资本市场的“地基”不断夯实，服务实体经济的能力不断增强，国际竞争力和影响力不断提升，规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场正在形成，为证券行业的发展提供了难得的政策机遇。围绕科创板、再融资新政、并购重组放松的融资线，和衍生品、融券业务、ETF的投资线，取消QFII/RQII投资额度限制、证券公司外资股比例和业务范围限制的开放线，对行业盈利方式和盈利能力均产生深刻影响，并推动证券公司不断发展壮大。根据中国证券业协会统计，截至2019年末，我国证券行业总资产7.26万亿元，同比上升16.10%，净资产2.02万亿元，同比上升6.96%，行业资产规模持续扩大，资本实力不断增厚。

　　2、行业的周期性特征

　　我国证券行业收入来源主要以证券经纪、证券信用、投资银行、资产管理和自营投资等业务为主，上述业务的盈利水平与我国证券二级市场变化趋势的相关程度较高，而我国证券市场的实际走势呈现出较强的波动性和周期性，受此影响，我国证券行业的经营情况也呈现出波动性和周期性特征。

　　2019年，我国A股市场量价齐升，再加上IPO审核常态化、科创板顺利推出等因素影响，我国证券行业整体经营业绩大幅提升，根据中国证券业协会统计，2019年，我国证券行业合计实现营业收入3,604.83亿元，同比上升35.37%，实现净利润1,230.95亿元，同比上升84.77%，呈现出明显的强周期性特征。

　　3、公司所处的行业地位

　　根据中国证券业协会统计，报告期内，母公司股基交易量行业排名第28位，托管证券市值行业排名第28位，股票主承销金额行业排名第16位，债券主承销金额行业排名第64位，股票质押回购融出资金（期末数）行业排名第18位，融资融券利息收入排名第19位，约定购回融出资金（期末数）行业排名第5位，资产管理业务合规受托资金规模（期末数）行业第46位。截至2019年末，母公司总资产、净资产、净资本规模行业排名分别为第22、20和24位。公司主要业务的经营情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　合并

　　■

　　母公司

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　公司于2019年1月1日执行新金融工具准则，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。公司未对比较财务报表数据进行调整。

　　（2）分季度主要会计数据

　　合并

　　单位：元

　　■

　　母公司

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　（3）母公司净资本及有关风险控制指标

　　单位：元

　　■

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　参照披露

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　本报告期内，次级债券“17国元C1”“19国元C1”和非公开发行公司债券“18国元01”“18国元02”“18国元03”“18国元04”和“19国元01”均未进行债券信用评级。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　面对复杂多变的市场内外部环境，公司坚持“稳中求进”的工作主基调，按照年初既定的“稳增长、调结构、促改革、防风险、增协同、强执行、科技赋能、集约化经营、精细化管理”的工作方针，坚持稳中求进的工作主基调，持续落实“十三五”发展战略，提升综合金融服务能力、根植服务实体，加强风险防控、勇于改革攻坚，各项工作取得了显著成效。截至2019年末，公司总资产831.69亿，净资产248.35亿，资产状况持续稳定。全年实现营业收入31.99亿，同比增长26.04%；净利润9.14亿，同比增长36.40%（上述均为合并报表口径），经营业绩较去年同期大幅提高，各业务条线开拓市场、协同发展，各子公司围绕中心、立足主业，对母公司利润贡献度显著加大。在业绩稳步增长的同时，市场地位、品牌形象和社会美誉度稳步提升。公司信息披露连续12年被深交所评为最高等级A，连续7年获安徽省金融机构支持地方发展业绩评价“优秀”等次，公司股票入选富时罗素和标普道琼斯两大国际指数。

　　2019年，公司实现营业收入31.99亿元，同比增长26.04%；营业支出20.94亿元，同比增长23.42%；利润总额11.51亿元，同比增长37.87%；归属于母公司股东的净利润9.14亿元，同比增长36.40%；基本每股收益0.27元。加权平均净资产收益率3.66%，同比增加0.98个百分点。

　　截至2019年12月31日，公司资产总额831.69亿元，同比增长6.57%；负债总额583.22亿元，同比增长9.24%；归属于母公司的所有者权益248.35亿元，同比增长0.8%；净资本159.33亿元，同比下降3.34%；净资本与净资产之比为68.16%，风险覆盖率291.35%，流动性覆盖率234.75%，净稳定资金率127.40%。公司杠杆率较低，资产流动性较强，短期支付能力较好，资产配置较为合理，各项风险控制指标均优于监管预警标准。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　（1）经纪业务

　　2019年末，上证综指收于3,050点，比上年上涨22.30%；深证成指收于10,431点，比上年上涨44.07%；创业板指收于1,798点，比上年上涨43.73%。全年沪、深股市累计成交金额127.42万亿元，同比增长41.24%。得益于证券市场行情回暖，2019年，全行业实现代理买卖证券业务净收入（含席位租赁收入）787.63亿元，同比增长26.34%（数据来源：中国人民银行、中国证券业协会）。

　　报告期内，公司经纪业务以科创板推出为契机，立足“双基”，不断扩大客户基础和客户资产规模，股基交易量实现较好增长，市场份额保持稳定；以投顾团队建设和理财产品销售为抓手，投顾人员增幅居行业首位，理财产品销售保持高速增长，财富管理转型初显成效；坚持科技赋能，持续加强线上平台优化升级，推动“国元点金”向智能化、数字化转型，加快线上线下融合，全面提升客户投资体验。公司实体与互联网投资者教育基地均荣获安徽省级证券期货投资者教育基地称号，其中实体投教基地已通过中国证监会投资者保护局国家级投教基地评审并公示，即将正式命名授牌。2019年，母公司股基交易量2.03万亿元，行业排名28位，代理买卖证券业务净收入5.98亿元，行业排名29位。截至 2019 年12 月末，母公司托管证券市值2,779.88亿元，行业排名28位（数据来源：中国证券业协会）。

　　2020年，公司继续推进财富管理转型，调整组织架构，重塑产品和服务体系，做好业务协同，提高客户需求快速响应能力。公司成立了财务管理委员会，对经纪业务条线进了行一系列部门调整，设立私人财富部、金融产品部（又名投资顾问部）与分支机构服务部，并赋予网络金融部新的职能定位，旨在顺应行业发展趋势，压缩管理层级，提高主动经营、主动服务能力，推动公司向财富管理转型。同时，新设机构客户部，发挥公司全牌照优势，开发综合业务机会，推动建立交叉销售体系，协同投行、债券发行业务、研究销售、资产管理业务产品销售和客户开发，逐步建立公司统一的机构客户销售体系。

　　报告期内，公司实现经纪业务净收入96,854.38万元，比上年同期增长16.57%；发生经纪业务成本78,774.84万元，比上年同期增长11.84%；经纪业务利润18,079.54万元，比上年同期增长42.85%。其中：母公司实现经纪业务收入82,768.70万元，比上年同期增长23.36%；发生经纪业务成本63,470.17万元，比上年同期增长11.31%；实现经纪业务利润19,298.53万元，比上年同期增长91.49%。国元国际实现经纪业务收入5,409.58万元，比上年同期下降29.93%；发生经纪业务成本6,367.35万元，比上年同期增长19.29%；实现经纪业务利润-957.77万元，比上年同期减少利润3,340.93万元。国元期货实现经纪业务收入8,676.10万元，比上年同期增长4.90%；发生经纪业务成本8,937.32万元，比上年同期增长10.67%；实现经纪业务利润-261.22万元，比上年同期减少利润456.12万元。

　　报告期内，母公司代理买卖证券情况：

　　■

　　数据来源:公司内部统计。

　　（2）证券信用业务

　　截至2019年12月末，沪深两市融资融券余额为10,192.07亿元，同比增长34.87%；全行业股票质押回购融出资金合计4,311.46亿元，同比下降30.24%（数据来源：中国证券金融股份有限公司、中国证券业协会）。

　　2019年，公司融资融券业务借助市场回暖、成交量提升及两融标的范围扩大等有利时机，加大客户开发力度，业务规模稳步提升。股票质押业务不断完善内控机制和风险管理，严格审慎筛选项目，完善贷后跟踪管理，加强风险处置，切实防范和化解业务风险。截至2019年12月31日，母公司信用业务余额173.61亿元，同比减少7.41%，其中融资融券余额为112.01亿元，市场份额为1.10%。

　　报告期内，公司实现信用业务净收入79,624.63万元，比上年同期下降16.79%；发生信用业务成本35,966.07万元，比上年同期增长368.79%；实现信用业务利润43,658.47万元，比上年同期下降50.40%。其中，母公司实现信用业务收入73,491.51万元，比上年同期下降19.60%；发生信用业务成本33,798.42万元，比上年同期增长571.60%；实现信用业务利润39,693.00万元，比上年同期下降54.05%。国元国际实现信用业务收入6,133.12万元，比上年同期增长43.27%；发生信用业务成本2,167.65万元，比上年同期下降17.88%；实现信用业务利润3,965.47万元，比上年同期增长141.60%。

　　截至2019年末，母公司信用业务余额情况：

　　■

　　数据来源:公司内部统计。

　　（3）投资银行业务

　　2019年，IPO审核速度加快，科创板试点注册制按预定计划快速落地，新三板深化改革、再融资和并购重组新政、创业板注册制改革等系列改革措施有序推行；全年新挂牌上市的企业202家，募集资金2,534亿元，同比分别增长96.12%和84.28%，共有72家企业在科创板成功上市，融资总额为840.07亿元。2019年，全行业实现投行业务净收入482.65?亿元，同比上升30.46%（数据来源：中国证券业协会、wind资讯、大智慧等）。

　　2019年，公司投资银行业务抓住科创板试点注册制、新三板深化改革、再融资和并购重组新政等机遇，以扎根安徽、开拓全国的发展战略，抢抓市场机遇，扩大并购业务，创新国企混改多种模式；大力发展债券承销发行、ABS结构融资等多品种固定收益业务；继续坚持“股债并举”的发展策略，加大企业债、公司债、可转债等承销发行力度，满足金融服务实体经济的多样化融资需求；同时，加强内控体系建设，积极落实《投行业务内控指引》要求，提高执业水平和风险责任意识；加强项目筛选与识别、定价与销售能力建设，努力提升投行核心竞争力；加强人员培训和团队建设，塑造积极向上的投行文化；品牌形象获得市场认可。2019年度在新财富“第十二届最佳投行”评选中，荣获“最佳股权承销投行”“最具创新能力投行”等多项大奖。报告期内，公司共完成14个股权项目、37个债权项目，合计承销金额203.1亿元。

　　2020年，公司将新三板办公室、国际业务并购中心职能纳入投资银行总部，并将原投行风控部职能并入内核办公室，旨在打造公司“大投行”体系，加强资源整合，推动公司投行在未来新三板改革与国际化业务中抢占先机。

　　报告期内,公司实现投行业务净收入39,984.08万元，比上年同期增长36.87%；发生投行业务成本19,523.58万元，比上年同期增长10.50%；实现投行业务利润20,460.50万元，比上年同期增长77.22%。其中，母公司实现投行业务收入 38,696.65万元，比上年同期增长36.35%；发生投行业务成本17,729.45万元，比上年同期增长10.01%；实现投行业务利润20,967.20万元，比上年同期增长70.97%。国元国际实现投行业务收入1,287.43万元，比上年同期增长54.34%；发生投行业务成本1,794.13万元，比上年同期增长15.55%；实现投行业务利润-506.70万元，比上年同期减亏211.89万元。

　　母公司主承销业务情况：

　　■

　　备注：股权项目包括IPO、再融资、并购重组等，债权项目包括公司债、企业债、ABS等，数据来源：wind资讯及公司内部统计。

　　（4）自营投资业务

　　2019年，证券市场行情回暖，股债市场主要指数均有所上涨，其中，上证综合指数上涨22.30%，深证成份指数上涨44.07%，新三板做市指数上涨27.24%、中债指数上涨0.65%。良好的市场环境推动自营投资业务业绩增长，2019年，全行业实现证券投资收益（含公允价值变动）1,221.60亿元，同比上升52.65%（数据来源：中国证券业协会）。

　　报告期内，公司权益投资坚持以价值投资和绝对收益导向，不断加强行业研究、公司研究，聚焦优质成长企业，精选个股，通过股指期货对投资组合进行风险管理，投资业绩大幅提升；新三板做市坚守价值投资理念，稳健运作，收益良好；固定收益稳步增加杠杆水平，提升投资规模，积极配置高评级信用债与利率债，不断优化组合配置，严控信用风险，投资收益实现较大幅度增长。

　　2020年，公司将原投资管理总部更名为权益投资部，同时单独设立固定收益部，进一步加大自有资金投资力度，提升自营投资资产获取、风险定价和主动管理能力，提高业绩贡献度。

　　报告期内，公司实现自营业务收入63,192.53万元，比上年同期增长749.63%；发生自营业务成本7,356.65万元，比上年同期下降47.15%；实现自营业务利润55,835.88万元，比上年同期增加62,317.11万元。其中，母公司实现自营业务收入27,626.22万元，比上年同期增加36,659.34万元；发生自营业务成本2,665.71万元，比上年同期下降73.63%；实现自营业务利润24,960.51万元，比上年同期增加44,102.09万元。国元国际实现投资业务收入7,339.43万元，比上年同期增加7240.31万元；发生投资业务成本1,432.57万元，比上年同期增加1,432.57万元；实现投资业务利润5,906.86万元，比上年同期增加5,807.74万元。国元股权实现投资业务收入16,924.18万元，比上年同期增长177.26%；发生投资业务成本2,088.68万元，比上年同期下降31.67%；实现投资业务利润14,835.50万元，比上年同期增长386.84%。国元创新实现投资业务收入11,302.70万元，比上年同期增长10.08%；发生投资业务成本1,169.69万元，比上年同期增长55.23%；实现投资业务利润10,133.01万元，比上年同期增长6.51%。

　　母公司自营投资业务情况：

　　2019年，母公司股票、债券等证券类投资业务实现收益（投资收益、公允价值变动、利息收入等）94,709.88万元，扣除卖出回购等利息支出及其他支出66,495.65万元后，实现收益28,214.24万元。

　　（5）资产管理业务

　　2019年，在资管新规全面推行的背景下，证券公司资管规模持续收缩。截至2019年末，全行业受托资金12.29万亿元，同比减少12.90%（数据来源：中国证券业协会）。

　　报告期内，公司资管业务坚持“向净值化转型、向主动管理转型”发展思路，不断提升投研专业化水平，丰富产品种类，大力开拓销售渠道，加快产品发行，优化产品结构，有序降低通道业务规模，努力打造以主动管理为核心的资管业务体系。

　　报告期内，公司实现资产管理业务净收入16,849.13万元，比上年同期增长10.78%；资产管理业务成本5,169.88万元，比上年同期下降16.58%；实现资产管理业务利润11,679.25万元，比上年同期增长29.58%。其中：母公司实现资产管理业务净收入14,741.83万元，比上年同期增长17.41%；资产管理业务成本2,741.61万元，比上年同期下降28.63%；实现资产管理业务利润12,000.22万元, 比上年同期增长37.71%。国元国际实现资产管理业务净收入2,265.38万元，比上年同期下降13.45%；资产管理业务成本2,263.17万元，比上年同期增长16.60%；实现资产管理业务利润2.21万元，比上年同期减少674.25万元。国元期货实现资产管理业务利润-323.17万元，比上年同期减亏54.59万元。

　　截至2019年末，母公司资产管理业务规模情况：

　　■

　　数据来源:公司内部统计。

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 ( 不适用

　　1、重要会计政策变更

　　2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

　　资产负债表中增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

　　利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

　　2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会[2019]16号），与财会[2019]6号配套执行。

　　财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

　　本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

　　因执行新金融工具准则，本公司合并财务报表相应调整归属于母公司股东权益的影响金额为25,623,744.91元，其中盈余公积为-42,483,521.21元、未分配利润为-317,451,587.13元、其他综合收益为471,015,748.44元；对少数股东权益无影响。本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为19,618,645.10元，其中盈余公积为-42,483,521.21元、未分配利润为-297,384,648.45元、其他综合收益为444,453,857.18元。

　　2、重要会计估计变更

　　本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、本报告期内新增结构化主体

　　■

　　2、本报告期内减少结构化主体

　　■

　　国元证券股份有限公司

　　董事长：俞仕新

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：000728         证券简称：国元证券          公告编号：2020-026

　　国元证券股份有限公司

　　关于拟聘任会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　国元证券股份有限公司（以下或简称“公司”）于2020年3月26日召开了第九届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于聘请2020年度审计机构的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）作为公司2020年度审计机构，聘期1年。本事项尚需提交公司2019年度股东大会审议通过。现将相关情况公告如下：

　　一、2020年拟聘任会计师事务所事项的情况说明

　　根据《公司法》《公司章程》等有关规定，公司拟聘请容诚所担任公司2020年度财务报告等审计事项的审计机构，审计费用为80万元。自公司2007年上市以来，容城所于2007-2012年和2016-2019期间为公司年度财务报告审计合计已服务10年，服务期间不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。公司拟聘请容诚所为公司2020年度内部控制的审计机构，审计费用20万元，容诚所自2012年开始为公司内部控制审计持续服务8年。容城所实行一体化管理，建立了较为完善的质量控制体系，长期从事证券服务业务，审计人员具有较强的专业胜任能力；自成立以来未受到任何刑事处罚、行政处罚，已购买职业责任保险，具有较强的投资者保护能力。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　1、机构信息。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）系特殊普通合伙制企业，由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，具有特大型国有企业审计资格等，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务，是全球知名会计网络RSM国际在中国内地的唯一成员所。

　　该所已购买职业责任保险累计责任限额4亿元，建立了较为完善的质量控制体系，从未受到任何刑事处罚、行政处罚，具有较强的投资者保护能力。

　　本次审计业务主要由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所承办。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所更名而来，初始成立于2008年12月25日，注册地址为合肥市寿春路25号，执业人员具有多年从事证券服务业务的经验，具有较强的投资者保护能力。

　　2、人员信息。截至2019年12月31日，容诚所共有员工3,051人。其中，合伙人106人，首席合伙人肖厚发；注册会计师860人，全所共有2,853人从事过证券服务业务。

　　拟签字会计师张婕，中国注册会计师，自1996年2月起一直从事审计工作，先后为安徽众源新材料股份有限公司（603527）、苏州兴业材料科技股份有限公司（603928）、合肥合锻智能制造股份有限公司（603011）、安徽开润股份有限公司（300577）、阳光电源股份有限公司（300274）等上市公司及其他企业提供审计服务，是兴业股份、阳光电源等上市公司签字注册会计师。

　　拟签字注册会计师陈雪，中国注册会计师、从2010年7月起一直从事审计工作，曾为苏州兴业材料科技股份有限公司（603928）、安徽开润股份有限公司（300577）、安徽金禾实业股份有限公司（002597）、苏州华兴源创科技股份有限公司（688001）等上市公司及其他企业提供审计服务，是金禾实业、华兴源创等上市公司签字注册会计师。

　　3、业务信息。容诚所2018年度总收入共计69,904.03万元，其中，审计业务收入66,404.48万元，证券业务收入38,467.12万元；2018年为1,338家公司提供审计服务，包括为110家A股上市公司提供年报审计服务；对于本公司所在行业，该所及审计人员拥有丰富的审计业务经验。

　　4、执业信息。容诚所及从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　项目合伙人及拟签字会计师张婕，中国注册会计师，先后为安徽省信用担保集团、华安证券股份有限公司和安徽省内的其他金融机构提供过审计服务，拥有24年证券服务业务工作经验，具有丰富的金融证券行业审计经验。

　　拟任质量控制复核人王荐，中国注册会计师，1996年开始从事审计业务，2012年开始从事质量控制复核工作，拥有23年证券服务业务工作经验，无兼职情况。

　　拟签字注册会计师陈雪，中国注册会计师，先后为安徽国元金融控股集团有限责任公司和国元农业保险股份有限公司和安徽省内的其他金融机构提供过审计服务，拥有10年证券服务业务工作经验，对金融证券行业审计较为熟悉。

　　5、诚信记录。近3年内，原华普天健会计师事务所共收到1份行政监管措施（警示函），即2017年10月25日，收到中国证券监督管理委员会安徽监管局行政监管措施决定书【2017】28号。除此之外，该所及签字注册会计师未受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、审计委员会履职情况

　　公司第九届董事会审计委员会2020年第一次会议于2020年3月24日召开，审议通过《关于聘请2020年度审计机构的议案》。公司审计委员会通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为容诚所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意聘请容诚所为公司2020年度审计机构。

　　2、独立董事的事前认可情况和独立意见

　　（1）2020年3月16日，公司独立董事出具了《关于公司聘请2020年度审计机构的事前认可意见》，同意将《关于聘请2020年度审计机构的议案》提交公司第九届董事会第五次会议审议，具体情况见2020年3月30日的巨潮资讯网。

　　（2）2020年3月26日，公司独立董事出具了《关于公司聘请2020年度审计机构的独立意见》，认为：

　　经核查，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货审计业务执业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司2020年度审计工作要求,能够独立对公司财务状况进行审计。

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，因此，聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。

　　公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，同意该议案,并提交公司2019年度股东大会审议。

　　3、董事会履职情况

　　公司于2020年3月26日召开第九届董事会第五次会议，以赞成票14票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于聘请2020年度审计机构的议案》，同意聘请容诚所为公司2020年度财务报告审计机构，审计费用为80万元，聘期1年；同意聘请容诚所为公司2020年度内部控制审计机构，审计费用为20万元，聘期1年。该议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。

　　四、报备文件

　　1、公司第九届董事会第五次会议决议；

　　2、公司第九届董事会审计委员会2020年第一次会议决议；

　　3、独立董事签署的事前认可和独立意见；

　　4、容诚所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式；

　　5、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　国元证券股份有限公司董事会

　　2020年3月30日

　　证券代码：000728         证券简称：国元证券          公告编号：2020-027

　　国元证券股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《国元证券股份有限公司关联交易管理办法》等规定，国元证券股份有限公司（以下简称“公司”）结合公司日常经营和业务开展需要，对公司2020年度日常关联交易进行预计。

　　公司（包括控股子公司）与关联人之间发生的日常关联交易事项主要包括证券和金融服务、证券和金融产品交易、投资等日常业务。关联人名称、2020年度日常关联交易预计金额及2019年度同类交易实际发生总金额详见后述表格内容。

　　2020年3月26日，公司召开第九届第五次董事会审议通过了《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》，该议案采取分项表决的方式，表决情况如下：

　　1、公司与安徽国元金融控股集团有限责任公司及其控制企业的关联交易预计

　　关联董事俞仕新先生、许斌先生、陈新先生、许植先生、韦翔先生回避表决。

　　表决结果：赞成票【9】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　2、公司与建安投资控股集团有限公司及其控制企业的关联交易预计

　　关联董事韦翔先生回避表决。

　　表决结果：赞成票【13】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　3、公司与长盛基金管理有限公司的关联交易预计

　　表决结果：赞成票【14】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　4、公司与徽商银行股份有限公司的关联交易预计

　　关联董事朱宜存先生回避表决。

　　表决结果：赞成票【13】票，反对票【0】票，弃权票【0】票，审议通过本议案。

　　5、公司与其他关联人的关联交易预计

　　全体董事回避表决，因非关联董事人数不足三人，本议案直接提交股东大会审议。

　　本议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。股东大会将对本议案进行逐项表决，安徽国元金融控股集团有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司、建安投资控股集团有限公司、安徽省安粮集团有限公司、安徽省皖能股份有限公司、安徽全柴集团有限公司、安徽皖维高新材料股份有限公司、广东省高速公路发展股份有限公司等相关关联股东回避相关子议案的表决，上述关联股东在回避表决的同时亦不得接受其他股东委托进行投票。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　■

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　■

　　注：公司结合日常经营和业务开展的需要，对2019年度可能发生的日常关联交易进行了预计，详见2019年3月26日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《国元证券股份有限公司关于2019年度日常关联交易预计的公告》，以及2019年6月5日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公告的《国元证券股份有限公司关于与徽商银行股份有限公司日常关联交易预计的公告》。上述事项经公司于2019年6月25日召开的2018年度股东大会审议通过，详见次日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）安徽国元金融控股集团有限责任公司（以下简称“国元金控集团”）及其控制企业

　　（注：公司与国元金控集团及其控制企业的关联交易指的是公司与国元金控集团及其直接或间接控制的除国元证券及其控股子公司之外的其他法人之间的关联交易。）

　　1、国元金控集团

　　法定代表人：方旭

　　注册资本：300,000万元

　　主营业务：经营国家授权的集团公司及所属控股企业全部国有资产和国有股权，资本运营，资产管理，收购兼并，资产重组，投资咨询。

　　所在地址：安徽省合肥市蜀山区梅山路18号

　　最近一期财务数据：截至2019年12月31日，国元金控集团总资产1095.08亿元，净资产425.28亿元；2019年，国元金控集团实现总收入124.80亿元，净利润17.02亿元（以上数据未经审计）。

　　与公司的关联关系：截至目前，国元金控集团持有公司21.43%的股权，系公司第一大股东，安徽国元信托有限责任公司（以下简称“国元信托”）持有公司 13.54%的股权，系公司的第二大股东；国元金控集团持有国元信托 49.69%的股权，系国元信托第一大股东；国元金控集团与国元信托合计持有公司 34.97%的股权。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　2、国元信托

　　法定代表人：许斌

　　注册资本：300,000万元

　　主营业务：资金信托,动产信托,不动产信托,有价证券信托,其他财产或财产权信托,作为投资基金或基金管理公司的发起人从事投资基金业务,经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务,受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务,办理居间、咨询、资信调查等业务,代保管及保管箱业务,以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产,以固有财产为他人提供担保,从事同业拆借,法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

　　所在地址：安徽省合肥市庐阳区宿州路20号

　　最近一期财务数据：截至2019年12月31日，国元信托总资产75.18亿元，净资产71.65亿元；2019年，国元信托实现营业收入6.94亿元，净利润4.44亿元（以上数据未经审计）。

　　与公司的关联关系：国元信托系公司第二大股东，持有公司13.54%的股权；公司第一大股东国元金控集团持有国元信托 49.69%的股权，系国元信托第一大股东，并将国元信托纳入合并报表范围。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　3、国元农业保险股份有限公司（以下简称“国元农保”）及其下属子公司

　　法定代表人：吴天

　　注册资本：210,392.89万元

　　主营业务：农业保险；财产损失保险；责任保险；法定责任保险；信用保险和保证保险；短期健康保险和意外伤害保险；上述业务的再保险业务；公司农业保险及其他涉农保险保费收入总和占全部保费收入的比例不得低于60%(凭许可证经营)。

　　所在地址：安徽省合肥市蜀山区长江西路315号

　　最近一期财务数据：截至2019年12月31日，国元农保总资产79.35亿元，净资产34.30亿元；2019年，国元农保实现营业收入58.81亿元，净利润1.72亿元（以上数据未经审计）。

　　与公司的关联关系：公司第一大股东国元金控集团持有国元农保20%的股权，是其第一大股东，并将国元农保纳入合并报表范围。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　4、安徽省股权服务集团有限责任公司（以下简称“安徽省股权服务集团”）及其下属子公司

　　法定代表人：陈益民

　　注册资本：87,000万元

　　主营业务：资产管理、股权投资、债权投资、投资咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　所在地址：安徽省合肥市高新区望江西路860号科技创新服务中心B座13楼

　　最近一期财务数据：截至2019年12月31日，安徽省股权服务集团总资产12.17亿元，净资产9.34亿元；2019年，安徽省股权服务集团实现营业收入1.35亿元，净利润0.54亿元（以上数据经审计）。

　　与公司的关联关系：公司董事许斌先生任安徽省股权服务集团董事，公司副总裁陈益民先生任安徽省股权服务集团董事长；公司第一大股东国元金控集团持有安徽省股权服务集团28%的股权，公司持有其27.98%的股权，国元金控集团将安徽省股权服务集团纳入合并报表范围。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　（二）建安投资控股集团有限公司（以下简称“建安集团”）及其控制企业

　　法定代表人：韦翔

　　注册资本：300,000万元

　　主营业务：市政公用设施投资建设、经营；房地产开发、经营；工业项目投资、经营；土地开发、经营；交通投资、水务投资、旅游投资、项目投资、股权投资、债权投资及相关部门授权的其他领域的投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　所在地址：亳州市仙翁路789号

　　最近一期财务数据：截至2019年12月31日，建安集团总资产1207.96亿元，净资产457.30亿元；2019年，建安集团实现营业收入105.60亿元，净利润9.38亿元（以上数据未经审计）。

　　与公司的关联关系：建安集团系公司第三大股东，持有公司6.03%的股权。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　（三）长盛基金管理有限公司

　　法定代表人：周兵

　　注册资本：20,600万元

　　主营业务：基金募集；基金销售；资产管理；及中国证监会许可的其他业务。

　　所在地址：深圳市福田区福田中心区福中三路诺德金融中心主楼10D

　　最近一期财务数据：截至2019年12月31日，长盛基金管理有限公司总资产12.68亿元，净资产11.26亿元；2019年，长盛基金管理有限公司实现营业收入3.50亿元，净利润0.54亿元（以上数据经审计）。

　　与公司的关联关系：公司原董事长蔡咏先生任长盛基金管理有限公司董事，蔡咏先生离任公司董事长职务未超过12个月。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　（四）徽商银行股份有限公司

　　法定代表人：吴学民

　　注册资本：121.5480亿元人民币

　　主营业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内、外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理委托存贷款业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。经中国人民银行批准,经营结汇、售汇业务。

　　所在地址：安徽省合肥市安庆路79号天徽大厦A座

　　最近一期的主要财务数据：根据徽商银行2019年第三季度报告（来源于港交所“披露易”网站）：截至2019年9月30日，徽商银行总资产11,088.75亿元，负债总额10,311.33亿元，净资产777.42亿元，2019年1-9月净利润79.17亿元（以上数据未经审计）。

　　与公司的关联关系：公司第一大股东国元金控集团总经理在徽商银行担任董事，公司董事朱宜存先生在徽商银行担任董事。

　　履约能力：关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。

　　（五）其他关联人

　　其他关联人是指除上述关联人外其他依据《深圳证券交易所股票上市规则》及《国元证券股份有限公司关联交易管理办法》中所定义的关联法人及关联自然人。

　　三、关联交易主要内容

　　（一）关联交易定价原则和依据

　　在日常经营中发生上述关联交易时，公司将严格按照价格公允的原则与关联人确定交易价格。具体定价依据如下：

　　1、为关联人提供代理买卖证券服务：按照行业惯例及市场价格水平经公平协商确定手续费率；

　　2、代理销售金融产品和交易单元席位出租服务：按照行业惯例及市场价格水平经公平协商确定手续费率及佣金；

　　3、咨询服务费收入服务：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商收取；

　　4、证券承销、保荐与财务顾问服务：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商收取；

　　5、为关联人提供资产管理服务：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商收取；

　　6、为关联人提供股票质押及融资融券服务：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商收取；

　　7、与关联人进行衍生品交易：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商收取；

　　8、购买关联人发行或管理的基金、信托、理财产品、保险、衍生品或其他金融产品：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商购买或认购；

　　9、关联人购买公司发行的融资工具，以及公司所支付的利息：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商支付；

　　10、在关联人存放的资金及取得的利息收入：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商支付和收取；

　　11、与关联人进行银行间融资交易业务及固定收益类产品投资交易业务

　　12、根据日常业务开展需要，与关联人共同投资股权投资基金、金融产品、相关企业等：参照业务发生时所处市场情况及行业惯例，通过合伙协议等方式，经公平协商确定投入金额及各方权利义务。

　　13、公司通过投资业务，投资关联人股权支付的款项：参照业务发生时所处市场情况及行业惯例，通过合伙协议等方式，经公平协商确定交易金额。

　　14、房屋租赁、物业服务、水电费收入与支出：参照市场价格及行业惯例定价经公平协商收取或支付；

　　（二）关联交易协议签署情况

　　在预计的公司2020年日常关联交易范围内，公司根据业务正常开展需要，新签或续签相关协议。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　（一）上述日常关联交易均系公司正常业务运营所产生，有助于公司拓展业务，并将为公司带来合理收益。

　　（二）上述日常关联交易双方是互利双赢的平等互惠关系，定价参考市场价格进行，交易过程透明，符合公司及公司股东的整体利益，不存在损害公司及公司中小股东利益的情形。

　　（三）上述日常关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务未因上述关联交易而对关联人形成依赖。

　　五、独立董事事前认可和独立意见

　　2020年3月16日，公司独立董事出具了《关于公司2020年度日常关联交易预计的事前认可意见》，同意将《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》提交公司第九届董事会第五次会议审议。

　　2020年3月26日，公司独立董事出具了《关于公司2020年度日常关联交易预计的独立意见》，认为：

　　1、公司2020年度预计发生的各类日常关联交易符合公司实际经营情况和未来发展需要，有利于提高公司业务开展效率；不会对公司的独立性构成影响，公司主要业务也不会因此对关联人形成依赖。

　　2、公司预计的2020年度日常关联交易，定价遵循公允定价原则、参考市场价格或行业惯例进行，不会影响公司的独立性，不存在损害公司及非关联人股东利益的情况；相关关联交易将根据一般市场惯例以及一般商业条款进行，不存在利益输送和损害公司及股东利益的情形；

　　3、本次董事会的召开程序、表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。根据《公司章程》等相关规定，本议案尚需提交公司股东大会审议；

　　4、公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定， 履行相关信息披露义务。

　　六、备查文件

　　（一）国元证券股份有限公司第九届董事会五次会议决议；

　　（二）独立董事事前认可该交易的书面文件、独立董事意见；

　　（三）深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　国元证券股份有限公司董事会

　　2020年3月30日

　　证券代码：000728         证券简称：国元证券          公告编号：2020-028

　　国元证券股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）变更日期：2020年1月1日

　　（二）变更原因：2017年7月5日，财政部修订发布了《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。据此，公司对会计政策进行了相应的变更。

　　（三）变更前后采用的会计政策

　　1、变更前采用的会计政策

　　公司原执行财政部2006年发布的《企业会计准则第14号——收入》及其相关规定，收入确认时，主要强调风险和报酬的转移，对确认收入的时点或时段未明确界定；对包含多重交易安排的合同和特定交易收入的确认和计量缺乏明确规定。

　　2、变更后的会计政策

　　本次变更后，统一了收入的确认模型；明确了以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多重交易安排的合同和某些特定交易（或事项）的收入确认和计量作出了规定。

　　二、本次会计政策调整对公司会计报表的影响

　　鉴于公司目前向客户转让商品或提供服务的模式，无新收入准则规定调整的情形，此次会计政策变更不对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。在执行衔接时，不涉及首次执行新收入准则的累积影响数，无需调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，也不需调整可比期间信息。

　　三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　公司本次会计政策变更，符合国家相关政策法规，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和

　　证券代码：000728                      证券简称：国元证券                 公告编号：2020-029

　　国元证券股份有限公司

　　（下转B020版）