一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　本公司主要从事国际、国内航空客货运输业务；酒店餐饮；航空器维修；民用航空人员培训；保险业代理；航空公司间的代理业务；与主营业务有关的地面服务；航材、百货、食品、保健食品、工艺品、纪念品等商品的销售、烟草制品零售；航材租赁；场地租赁、房屋租赁；商务服务；酒店住宿代理及票务代理；会议服务；运输代理服务；航空货物仓储；劳务提供。其中，国际、国内航空客货运输业务是本公司的主营业务。

　　二十多年来，公司始终把“确保安全，狠抓效益，力求正点，优质服务”放在首位。截至2019年底，拥有波音B737系列飞机124架，跨入大型航空公司行列。目前，公司以济南为总部基地，在青岛、烟台、厦门、重庆、北京、乌鲁木齐、贵阳等地设有分公司和飞行基地。经营国内、国际、地区航线共200多条，每周3700多个航班飞往全国80多个大中城市，并开通中国台湾地区航线和韩国、日本、泰国、柬埔寨、印度等国际航线。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2019年，公司生产经营各项工作稳中有进，基本完成预定目标。

　　——安全形势总体平稳。运输主业共保障安全飞行43.42万小时，同比下降0.01％；20.61万架次，同比增长0.14%。公司实现连续安全飞行400万小时，被民航局授予“飞行安全四星奖”。

　　——运行效率巩固提升。航班正点率为85.28%，同比提升3.64个百分点，高于行业平均值3.63个百分点，列行业第1位。顺利保障重要任务航班110班。

　　——效益目标圆满完成。完成运输总周转量36.28亿吨公里，旅客运输量2583.8万人次，货邮运输量18.22万吨，同比分别增长2.53%、1.48%和7.07%；实现营业收入189.90亿元，同比增长1.20%；净利润3.61亿元，同比增长3.92%。客座率84.03%，同比提高0.12个百分点，货邮载运率40.29%，同比降低0.16个百分点。

　　——服务质量稳步提升。旅客满意度得分93.89分，同比提升1.19分。旅客投诉率0.643次/万人，同比下降0.049次/万人。局方受理旅客投诉率（由低到高排列）在主要航司中位居第2位。连续六年获得“民航服务最佳航空公司”奖。连续十二年获得“中国500最具价值品牌”，品牌价值达到512.92亿元，排名提升至第98位。

　　主要开展了以下工作。

　　（1）提升安全管理效能，确保持续安全

　　一是强化落实确保安全的政治责任。认真贯彻落实习近平总书记对民航工作的重要批示指示精神，全力以赴抓好安全工作。二是持续完善安全管理体系。优化安全管理组织体系，安全管理职责界面更加清晰，协同更加顺畅，区域管控能力得到增强。三是加大“三基”建设力度。开展飞行员技术能力排查，严肃查处模拟机训练纪律问题。完善机务维修队伍资质管控机制，区域维修保障效能得到提高。四是深化安全风险防控。紧盯近年来影响安全品质的重点难点问题，实施滚动跟踪管控。五是扎实开展航空安保工作。持续完善安保管理体系。开展严控机上安全秩序专项工作，实施两轮安保工作专项督查。圆满完成春运、两会、建国70周年大庆等重要时期的安保工作任务。

　　（2）激发运行体系合力,航班正常性保持较高水平

　　一是持续优化航班正常性管理工作机制。深入推进运行管控责任落实，促进形成组织合力。深化航班计划调整优化协调机制，加强航班预警管理和专项整治。二是提高航班运行决策和保障能力。大力推进运行品质管理系统建设，运行数据统计分析效率及应用水平得到提升。提高AOC协同决策效能，有效控制运行风险。完善气象信息系统及风控系统告警功能，放行控制精准性进一步提高。快速过站成功率为78.50%，全年共缩短过站时间1309小时，减少航班延误11292班。三是聚焦重点难点，狠抓提升改进。深化航班作业保障督查，逐月滚动督导；有效解决飞机预除冰、联程航班货物配重等难题。扎实开展航站整治行动，相关航站现场保障品质实现了提升。

　　（3）统筹组织应对风险，增收节支取得成效

　　一是持续提升航线网络竞争力。枢纽机场时刻资源实现增长，国际地区时刻资源取得突破。应对B737MAX停飞影响，调配外站运力增投主基地市场，济南、青岛控制力得到巩固。二是有效改善投产效率。提高客源匹配能力，科学把握运力投入节奏，资源配置水平和运行效率得到提升。三是大力提升收益管理能力。完善营业部效能监控机制，劣势航班比例有所下降。积极打造“商务行”“鲁雁行”增值服务产品，增加公司收入。货运业务主基地市场占有率得到巩固，国际中转业务收益有所提升。四是聚焦风险加强成本管控。积极应对内外部经营风险。提高资源统筹效率，实施预算刚性管理，推进燃油效率精准管控。

　　（4）巩固提升服务质量，品牌形象更加丰富

　　一是完善服务品质评价指标体系。对标民航局要求，积极组织开展残疾人运输服务能力评估，全面推行迟运行李信息传递机制。二是全面丰富网上自助值机功能。大力推行“无纸化”出行，简化办理流程，客票政策类投诉大幅下降。围绕主基地大力拓展中转业务，得到旅客好评。三是积极参与行业服务与创新竞赛平台。持续推进品牌载体创新，推出首部品牌形象宣传片和新一代空勤制服，并构筑涵盖空地完整服务链条的“鲁雁”品牌产品体系。

　　（5）完善经营管理机制,提升综合管理水平

　　一是积极推进深化改革和组织结构优化。二是推进投资企业健康发展。三是稳步推进基建规划和建设。围绕济南机场迁建，开展公司办公区需求测算。推进年度基建项目实施，青岛胶州机场基地项目主要工程的基本完成，为按期顺利转场奠定了基础。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　公司于2019年3月21日召开的第六届董事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更情况如下：

　　财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。财政部2017年发布的修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号），要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。

　　公司按照财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的相关要求编制2018年度及以后期间的财务报表，并执行新金融工具准则。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　山东航空股份有限公司

　　法定代表人：孙秀江

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B           公告编号：2020-11

　　山东航空股份有限公司关于2019年度拟不进行利润分配的专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、2019 年度利润分配预案

　　经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）根据企业会计准则的审计结果，山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度实现净利润为3.61亿元，截至2019年12月31日母公司可供分配的利润为35.52亿元。

　　董事会拟定的2019年度利润分配预案如下：1、提取当期盈余公积金 3,477.35万元；2、拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　2020年3月26日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《2019年度利润分配预案》，表决结果：同意11票，弃权0票，反对0票。会议同意将该利润分配预案提交公司2019年度股东大会审议，

　　二、2019 年度不进行利润分配的原因

　　根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》的相关规定，公司最近三年以现金方式累计分配的利润占最近三年（2017-2019年）实现的年均归属于母公司所有者净利润的比例已超过 30%，符合有关法规及《公司章程》的规定。

　　考虑到新冠肺炎疫情影响下公司未来一段时期内的生产经营状况，综合考虑公司中长期发展规划和短期经营发展实际，结合宏观经济形势尤其是资金面情况，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司2019年度拟不进行利润分配。

　　三、未分配利润的用途及使用计划

　　留存未分配利润将主要用于满足公司日常经营发展及流动资金需要，保障公司正常生产经营和稳定发展，增强抵御风险的能力。今后，公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极履行公司的分红义务，与投资者共享公司发展的成果。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事对拟不进行利润分配事项发表了独立意见，一致认为：董事会拟定的《2019年度利润分配预案》符合公司所属行业实际情况和公司正常经营需要，也有利于公司持续、稳定、健康发展。同意公司2019年度不进行利润分配，并将《2019年度利润分配预案》提交公司股东大会审议。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：经审核，董事会制定的《2019年度利润分配预案》符合公司当前的实际经营情况，符合《公司法》、《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司《2019年度利润分配预案》并提交股东大会审议。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第三次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B           公告编号：2020-12

　　山东航空股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）预计2020年度将与山东航空集团有限公司、中国国际航空股份有限公司等关联人发生代理手续费、地面服务、维修费等日常关联交易总额为9.1亿元。2019年度实际发生同类日常关联交易总额约为 6.5亿元。

　　2020年3月26日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《关于2020年度日常关联交易预计的议案》，表决结果：同意11票，弃权0票，反对0票。会议同意将该日常关联交易预计议案提交公司2019年度股东大会审议，关联股东山东航空集团有限公司、中国国际航空股份有限公司将放弃在股东大会上对相关议案的投票权。（因关联方、关联关系不同，股东大会需要对上述关联交易逐项表决。）

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　（单位：人民币元）

　　■

　　注：对于单独未达披露标准关联交易已按同一实际控制人为口径进行合并列示。

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　■

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）基本情况及关联关系

　　■

　　（二）履约能力分析

　　根据上述关联方的财务、资信状况及本公司与其历年来的商业往来情况，以上关联方均能按约定履约。上述关联人不是失信责任主体。

　　三、关联交易主要内容

　　（一）本公司与上述关联方之间发生的各项关联交易均按照互惠互利、公平公允的原则进行，任何一方都不能利用关联交易损害另一方的利益。

　　（二）以上关联交易，遵循如下定价原则：

　　有国家或主管部门规定的，执行国家规定或按主管部门要求定价；无国家或主管部门规定的，则适用于同类产品的公平市场价；无参考市场价的，由双方协商确定。

　　（三）以上关联交易按照双方已签署协议执行；需新签署的协议董事会提请股东大会授权公司管理层办理。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　本公司与以上关联人进行的关联交易主要为与航空客货运输主业配套相关的服务，为正常的商业往来，对公司的生产经营不构成不利影响或损害公司股东利益，也没有构成对公司独立运行的影响。

　　五、独立董事事前认可和独立意见

　　本公司独立董事对2020年度预计发生的日常关联交易情况进行了事前认可并发表独立意见，同意《关于2020年度日常关联交易预计的议案》，认为议案中所述关联交易为必需或正常商业往来，决策程序合法，对公司没有不利影响，不存在损害中小股东利益的情况。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第三次会议决议；

　　2、独立董事关于第七届董事会第三次会议相关事项的事前认可；

　　3、独立董事关于第七届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B           公告编号：2020-13

　　山东航空股份有限公司

　　关于2020年度飞机引进计划的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为满足公司运营需要，山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）计划在2020年继续引进飞机以进一步扩大机队规模。

　　一、交易概述

　　根据公司发展战略规划，为了优化机队结构、发挥规模效益、提升机队整体运营效率，公司计划于2020年新引进7架B737-800飞机，均以经营租赁方式引进。

　　本次交易为非关联交易，不构成重大资产重组。2020年3月26日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《关于2020年度飞机引进计划的议案》，表决结果：同意11票，弃权0票，反对0票。本次交易不需要经过股东大会审议，董事会授权公司管理层具体办理相关飞机引进的协议签署、融资安排等事宜。

　　二、交易对方的基本情况

　　1、企业名称：中飞租融资租赁有限公司

　　企业性质：有限责任公司（港澳台法人独资）

　　注册地：天津自贸试验区（东疆保税港区）澳洲路6262号查验库办公区202室（天津东疆商务秘书服务有限公司自贸区分公司托管第600号）

　　法定代表人：刘晚亭

　　注册资本：80000万美元

　　统一社会信用代码：911201165661121913

　　主营业务：融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　股东：中国飞机租赁有限公司

　　2、企业名称：交银金融租赁有限责任公司

　　企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　注册地：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路333号28、29楼

　　法定代表人：赵炯

　　注册资本：850000万人民币

　　统一社会信用代码：913100006694171074

　　主营业务：融资租赁业务，接受承租人的租赁保证金，固定收益类证券投资业务，转让和受让融资租赁资产，吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款，同业拆借，向金融机构借款，境外借款，租赁物变卖及处理业务，经济咨询，在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务，为控股子公司、项目公司对外融资提供担保。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

　　股东：交通银行股份有限公司

　　3、企业名称：ACG Aircraft Leasing Ireland Limited

　　企业性质：Private

　　注册地：Ireland

　　法定代表人：Robert Downes

　　注册资本：10000 (shares)

　　营业注册号：410601(Registration Number)

　　主营业务：Aircraft Leasing related business

　　股东：Aviation Capital Group LLC (100%)

　　4、公司与上述租赁公司不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。

　　5、上述租赁公司不是失信责任主体。

　　三、交易标的基本情况

　　本次经营租赁的7架飞机均为737-800型飞机。

　　四、交易的主要内容

　　1、主要定价情况

　　经营租赁飞机月租金价格不高于市场平均租金价格，平均基础租金约为每架飞机不高于每月30万美元。

　　2、支付方式

　　本次交易所涉金额将以美元分期支付, 公司根据协议分期按月或按季度支付款项。

　　3、交付时间

　　本次经营租赁的7架波音737飞机将于2020年分批交付公司。

　　五、涉及交易的其他安排

　　公司计划以业务营运、银行贷款、发行债券等方式为引进飞机提供资金，并将审慎进行资金安排，选择最优的融资方案。

　　六、交易的目的和对公司的影响

　　公司每年的机队增长量系在测算国民经济发展速度及运输总周转量、旅客运输量平均复合增长率的基础上做出的，并考虑了保持市场份额所需的机队数量、核心人力资源培养所支持的机队数量。据测算，各项资源可以支持2020年的飞机引进计划。本飞机引进计划着眼于满足公司未来运力增长的需求，上述飞机引进后，将有效增强公司的营运能力和持续经营能力。

　　七、备查文件

　　公司第七届董事会第三次会议决议

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B           公告编号：2020-14

　　山东航空股份有限公司

　　关于拟续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、续聘会计师事务所事项的情况说明

　　山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）拟继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚事务所”）担任2020年年报审计机构。该所已为本公司提供2019年年报审计服务，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，实行一体化管理，建立了较为完善的质量控制体系，长期从事证券服务业务，审计人员具有较强的专业胜任能力；该所自成立以来未受到任何刑事处罚、行政处罚，已购买职业责任保险，具有较强的投资者保护能力，因此拟聘任该审计机构为本公司提供2020年年报审计服务，负责公司2020年度财务报告审计工作、内控审计工作及其它服务事项并出具相关审计报告，聘期一年。

　　二、续聘会计师事务所的基本信息

　　1.机构信息

　　容诚事务所系特殊普通合伙制企业，由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，具有特大型国有企业审计资格等，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务，是全球知名会计网络RSM国际在中国内地的唯一成员所。

　　该所已购买职业责任保险累计责任限额4亿元，建立了较为完善的质量控制体系，从未受到任何刑事处罚、行政处罚，具有较强的投资者保护能力。

　　容诚事务所深圳分所由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所更名而来，成立于2017年12月8日，注册地址为深圳市福田区福田街道福华一路123号深圳中国人寿大厦1505、1506单元，执业人员具有多年从事证券服务业务的经验。

　　2、人员信息

　　截至2019年12月31日，容诚事务所共有员工3,051人。其中，合伙人106人，含首席合伙人1人；注册会计师860人，全所共有2,853人从事过证券服务业务。

　　3、业务信息

　　容诚事务所2018年度总收入共计69,904.03万元，其中，审计业务收入66,404.48万元，证券业务收入38,467.12万元；2018年为1,338家公司提供审计服务，包括为110家A股上市公司提供年报审计服务；对于本公司所在行业，该所及审计人员拥有丰富的审计业务经验。

　　4.执业信息

　　容诚事务所及从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　拟承做项目合伙人：欧昌献，中国注册会计师，从2006年7月起一直从事审计工作，曾为山东航空股份限公司（200152）、三一重工股份有限公司（600031）、西藏诺迪康药业股份有限公司（600211）、上海爱旭新能源股份有限公司（600732）、中广天择传媒股份有限公司（603721）、深圳南山热电股份有限公司（000037）、安徽古井贡酒股份有限公司（000596）、木林森股份有限公司（002745）、深圳兆日科技股份有限公司（300333）、厦门灿坤实业股份有限公司（200512）等上市公司提供财务报表审计、内部控制审计等各项证券服务业务，无兼职。

　　拟任质量控制复核人：谭代明，中国注册会计师，2003年开始从事审计业务，2009年开始在质量控制部从事项目质量控制复核，拥有15年证券服务业务工作经验，无兼职情况。

　　拟签字注册会计师：郭跃烽，中国注册会计师，从2013年10月起一直从事审计工作，曾为山东航空份有限公司（200152）、大晟时代文化投资股份有限公司（600892）等上市公司提供财务报表审计、内部控制审计等各项证券服务业务，无兼职。

　　5.诚信记录

　　近3年内，原华普天健会计师事务所共收到1份行政监管措施（警示函），即2017年10月25日，收到中国证券监督管理委员会安徽监管局行政监管措施决定书【2017】28号。除此之外，该所及签字注册会计师未受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

　　三、续聘会计师事务所履行的程序

　　1、审计委员会召开第七届董事会审计委员会第一次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了充分了解和审查，同意向董事会提议续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。

　　2、公司独立董事对续聘会计师事务所事项进行了事前认可并发表独立意见，认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2019年度财务报告审计机构和内部控制审计机构期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恰当发表审计意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和胜任能力，董事会相关审议程序的履行充分、恰当。

　　3、2020年3月26日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，表决结果：同意11票，弃权0票，反对0票。会议同意将该续聘会计师事务所事项提交公司2019年度股东大会审议。

　　四、报备文件

　　1、公司第七届董事会第三次会议决议；

　　2、公司第七届董事会审计委员会第一次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第三次会议相关事项的事前认可；

　　4、独立董事关于第七届董事会第三次会议相关事项的独立意见；

　　5、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B           公告编号：2020-15

　　山东航空股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　（一）变更原因

　　1、2019年5月9日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）（以下简称“新非货币性资产交换准则”），要求自2019年6月10日起执行。

　　2、2019年5月16日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第12号-债务重组》（财会〔2019〕9号）（以下简称“新债务重组准则”），要求自2019年6月17日起执行。

　　3、2017年7月5日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。

　　4、2019年9月27日，财政部颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），对合并财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和新合并报表格式的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

　　（二）变更日期

　　山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部相关文件规定执行的起始日，开始执行上述新会计政策。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将执行新非货币性资产交换准则、新债务重组准则、新收入准则和新的财务报表格式。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更的内容和对公司的影响

　　（一）变更内容

　　1.非货币性资产交换准则的主要修订内容

　　（1）明确了非货币性资产交换的概念和应适用范围，将应遵循其他准则的交易排除在非货币准则之外；

　　（2）明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了以公允价值和以账面价值为基础的非货币资产交换的价值计量和核算方法及相关信息披露要求等内容；

　　（3）新增对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求；

　　（4）以换入资产的公允价值为首选进行会计处理。

　　2.债务重组准则的主要修订内容

　　（1）在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步；

　　（2）明确了债务重组准则的适用范围,将应遵循其他准则的交易排除在外，重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应；

　　（3）规范了债权人确认受让资产、债务人终止确认负债的条件和时点；重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。

　　（4）修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。

　　3.收入准则的主要修订内容

　　（1）将现行的收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；

　　（2）以控制权转移替代风险报酬转移为收入确认时点的判断标准；

　　（3）对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；

　　（4）对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　4.财务报表格式变更的主要内容

　　（1）将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目；将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目；

　　（2）在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目；对“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行调整；

　　（3）删除原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目；

　　（4）合并所有者权益变动表中增加“专项储备”项目。

　　（二）变更影响

　　1、根据新旧准则转换的衔接规定，公司自2020年1月1 日起执行新收入准则，根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。新收入准则的实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　2、本次财务报表格式的调整仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不涉 及以往年度的追溯调整，不影响公司当期净利润及所有者权益，不存在损害公司及全体股东利益的情况。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明及审议情况

　　2020年3月26日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，表决结果：赞成 11票，弃权 0 票，反对 0 票。

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程的有关规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事对变更会计政策事项发表了独立意见，一致认为：公司依据财政部相关文件的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：经审核，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》及有关法律法规的要求，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第三次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B          公告编号：2020-09

　　山东航空股份有限公司

　　第七届董事会第三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第三次会议于2020年3月26日以现场结合通讯表决方式举行，会议通知于3月17日以书面、传真及电子邮件方式发出。会议应出席董事11人，实际出席董事11人。董事王明远先生、吕红兵先生、段亚林先生以通讯表决方式出席会议。

　　会议的召集和召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》之规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2019年度总经理工作报告》

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　（二）审议通过《2019年度董事会工作报告》

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《2019年年度报告》之“第四节 经营情况讨论与分析”、“第十节 公司治理”。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　本报告需提交股东大会审议。

　　（三）审议通过《2019年年度报告》

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《2019年年度报告》、《2019年年度报告摘要》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　本报告需提交股东大会审议。

　　（四）审议通过《2019年度财务决算报告》

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　本报告需提交股东大会审议。

　　（五）审议通过《2019年度利润分配预案》

　　考虑到新冠肺炎疫情影响下公司未来一段时期内的生产经营状况，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，董事会拟向股东大会提交2019年度利润分配预案如下：1、提取当期盈余公积金 3,477.35万元；2、拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《关于2019年度拟不进行利润分配的专项说明》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　本预案需提交股东大会审议。

　　（六）审议通过《2019年度内部控制评价报告》

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《2019年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　（七）审议通过《关于2020年度日常关联交易预计的议案》

　　公司预计2020年度将与山东航空集团有限公司、中国国际航空股份有限公司等关联人发生代理手续费、地面服务、维修费等日常关联交易总额为9.1亿元。

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《关于2020年度日常关联交易预计的公告》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　本议案需提交股东大会审议。关联股东将放弃在股东大会上对相关议案的投票权。（因关联方、关联关系不同，股东大会需要对上述关联交易逐项表决。）

　　（八）审议通过《关于2020年度飞机引进计划的议案》

　　公司计划于2020年新引进7架B737-800飞机，均以经营租赁方式引进。

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《关于2020年度飞机引进计划的公告》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　（九）审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》

　　公司拟继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任2020年年报审计机构。负责公司2020年度财务报告审计工作、内控审计工作及其它服务事项并出具相关审计报告，聘期一年。

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《关于拟续聘会计师事务所的公告》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　本议案需提交股东大会审议。董事会并提请股东大会授权公司管理层具体商谈并经审计委员会审定后确定有关报酬及签订业务约定书等事宜。

　　（十）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》。

　　表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　公司第七届董事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日

　　证券代码：200152            证券简称：山航B          公告编号：2020-10

　　山东航空股份有限公司

　　第七届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第二次会议于2020年3月26日以现场结合通讯表决方式举行，会议通知于3月17日以书面、传真及电子邮件方式发出。会议应出席监事4人，实际出席监事4人。监事汤朝旭先生以通讯表决方式出席会议。

　　会议的召集和召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》之规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2019年度监事会工作报告》

　　详见公司同日登载于巨潮资讯网的《2019年度监事会工作报告》。

　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　本报告需提交股东大会审议。

　　（二）审议通过《2019年年度报告》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2019年年度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同意公司《2019年年度报告》并提交股东大会审议。

　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　（三）审议通过《2019年度利润分配预案》

　　经审核，监事会认为董事会制定的《2019年度利润分配预案》符合公司当前的实际经营情况，符合《公司法》、《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司《2019年度利润分配预案》并提交股东大会审议。

　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　（四）审议通过《2019年度内部控制评价报告》

　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　（五）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　经审核，监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》及有关法律法规的要求，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　公司第七届监事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　山东航空股份有限公司

　　监  事  会

　　二〇二〇年三月二十八日