一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 未出席董事情况

　　■

　　4 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　以2019年12月31日公司总股本1,208,190,886股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计分配利润24,163,817.72元。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途

　　1、报告期内，公司生产经营主要涉及铁路车辆及配件、精密锻造、精密铸造产品的研发、制造、销售等。

　　2、公司主要产品为铁路货车车辆（包括敞车、罐车、平车、棚车、漏斗车等五大系列13个品种）、铁路车轴（包括国内外各型铁路机车、客车、货车、轻轨、地铁、动车组〈含高铁动车组〉用轴）、转向架、摇枕侧架等其他铁路车辆配件。

　　3、报告期内公司铁路车辆产品主要型号有：

　　（1)C70E型通用敞车，供在标准轨距铁路使用，主要用于装运煤炭、矿石、建材、机械设备、钢材及木材等货物。

　　（2）C80B型不锈钢运煤专用敞车，主要用于配备2万吨重载煤炭运输专列在煤运专线上使用。

　　（3）NX70型共用车，在中国标准轨距铁路上使用，主要用于装载外形尺寸符合ISO 668规定的1AAA、1AA、1A、1AX、1CC、1C、1CX集装箱及45ft、48ft和50ft国际非标箱，还可供装运钢材、汽车、拖拉机、成箱货物、大型混凝土桥梁及军用装备等货物。

　　4、报告期内公司铁路车轴产品及新研制产品主要型号有：

　　（1）铁路货车用车轴：主要包括RD2型、RE2B型等车轴，其中RD2型车轴设计轴重为21吨，主要用于载重60吨级的货车；RE2B型车轴设计轴重为25吨，主要用于载重70吨、80吨级的货车。

　　（2）铁路客车用车轴：主要包括RD3型、RD3A型、RD3A1、RD4A型等车轴，适用最高运行速度为120公里/小时。

　　（3）地铁类车轴：主要包括菲律宾地铁车轴、马来西亚地铁车轴、土耳其地铁车轴等，适用最高运行速度为120km/h的地铁车辆。

　　（4）动车组车轴：主要包括时速350公里中国标准动车组车轴、时速400公里动车组车轴、时速160公里动力集中型动车组动力车轴等，适用于相对应速度等级的动车组列车。

　　5、转向架部件产品：主要型号为国铁线通用转K6型转向架，轴重为25吨，最高运营速度120公里/小时。

　　6、铸造产品：以摇枕侧架为主，主要型号有转K6型摇枕侧架、出口SCT公司70吨、110吨摇枕侧架。

　　（二）报告期内公司经营模式

　　公司采用从研发设计、制造，到销售及售后服务的垂直一体化经营模式，同时从产业链分工的角度，公司从整车到配套零部件所涉及的产业链工序比较齐全，是铁路产品专业化制造企业。

　　1、研发模式

　　以科研项目管理为核心，以客户需求为牵引，依托产学研合作，在车轴、转向架、特种车辆等领域实施自主研发设计。

　　2、采购模式

　　公司主要原材料有铁路车轴制造用轴坯、铁路货车用板材和型材等，主要通过长期战略合作协议、比价议价或在“采购电子商务平台”上进行公开招标采购等方式采购。

　　3、生产模式

　　公司主要产品均采取“订单拉动式”生产组织模式，即根据客户合同需求有序组织生产交付。

　　4、销售模式

　　公司通过参与国内外用户招标或议标、国内外大型展览会、直接与客户谈判、代理销售等形式，开拓客户资源、维护营销网络、签订合同订单并向客户提供售后服务。

　　（三）行业情况说明

　　报告期内，全国铁路固定资产投资完成8,029亿元，其中国家铁路完成7,511亿元；投产新线8,489公里，其中高铁5,474公里。到2019年底，全国铁路营业里程达到13.9万公里以上，其中高铁3.5万公里。国家铁路完成旅客发送量35.79亿人，同比增长7.9%，其中动车组旅客发送量22.9亿人，同比增长14.1%；完成货物发送量34.40亿吨，同比增长7.8%；完成旅客周转量1.45亿人公里，同比增长3.3%；完成货运总周转量2.70亿吨公里，同比增长4.7%。自2014年开始，我国铁路建设投资每年稳定在8,000亿元左右，2020年我国铁路固定资产计划投资8,000亿元，轨道交通装备市场继续保持稳健发展。（数据来源：中国铁路总公司统计信息）

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用 √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　2019年，公司实现营业收入143,777.37万元，较上年增加4.60％；全年实现净利润6,007.89万元，其中归属于母公司所有者的净利润6,007.89万元，较上年增加68.17％。

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用 √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用 √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用 □不适用

　　1、财政部于2017年分别修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。新金融工具准则修订内容主要包括：以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；初始确认时，可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益；进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

　　2019年3月19日，公司召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第八次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据新准则衔接规定，公司无需重述前期可比数，仅对期初留存收益和其他综合收益进行调整。

　　本次会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

　　2、2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部的相关规定，公司对财务报表格式进行以下修订：

　　（1）资产负债表

　　资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。

　　（2）利润表

　　利润表将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；增加“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

　　2019年8月27日，公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。

　　本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。

　　5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用 √不适用

　　6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　本集团合并财务报表范围包括本公司及晋西铁路车辆有限责任公司、包头北方铁路产品有限责任公司、晋西装备制造有限责任公司、晋西车轴国际有限公司4家一级子公司，晋西车轴香港有限公司1家二级子公司。与上年相比，合并范围无变化。

　　详见公司2019年年度报告全文第十一节财务报告“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。

　　证券代码：600495           证券简称：晋西车轴              公告编号：临2020-018

　　晋西车轴股份有限公司

　　第六届董事会第十七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十七次会议于2020年3月24日在晋西宾馆会议室召开，会议通知于2020年3月14日以书面和邮件的方式送达各位董事。本次会议应参加表决的董事7名，实际参加表决的董事7名，其中：以授权委托方式出席董事2人，董事姚钟（因疫情原因）委托董事长张朝宏代为出席会议并行使表决权，独立董事李刚（因工作原因）委托独立董事张鸿儒代为出席会议并行使表决权，符合《公司法》及公司《章程》的规定。公司部分监事及高级管理人员列席了本次会议。会议由董事长张朝宏主持。

　　经认真审议，投票表决，全体董事作出如下决议：

　　一、审议通过公司2019年度董事会工作报告，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　二、审议通过公司2019年度生产经营完成情况暨2020年度经营计划的报告，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　三、审议通过公司2019年度财务决算报告，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　四、审议通过公司2020年度财务预算报告，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　五、审议通过《公司2019年年度报告》及其摘要，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　　本议案需提交股东大会审议。

　　六、审议通过公司2019年度利润分配预案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2020-020号公告）

　　本议案需提交股东大会审议。

　　七、听取公司独立董事2019年度述职报告，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　　本议案需提交股东大会审议。

　　八、审议通过公司董事会审计委员会2019年度履职情况报告，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　　九、审议通过《公司2019年度内部控制评价报告》，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　　十、审议通过《公司2019年度社会责任报告》，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　　十一、审议通过《公司2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2020-021号公告）

　　十二、审议通过关于聘请公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2020-022号公告）

　　本议案需提交股东大会审议。

　　十三、审议通过关于公司2020年度日常关联交易的议案，关联董事回避表决，赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2020-023号公告）

　　本议案需提交股东大会审议。

　　十四、审议通过《公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》的议案，关联董事回避表决，赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　　十五、审议通过关于会计政策变更的议案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2020-024号公告）

　　十六、审议通过关于计提资产减值准备的议案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2019-025号公告）

　　十七、审议通过关于选举公司董事会下设专门委员会委员的议案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　根据公司《董事会战略决策委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》，选举董事姚钟为第六届董事会战略决策委员会委员、提名委员会委员。

　　十八、审议通过关于全资子公司晋西装备制造有限责任公司向渤海银行股份有限公司太原分行申请综合授信敞口业务的议案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　根据公司的实际情况及未来业务发展的需要，公司全资子公司晋西装备制造有限责任公司拟向渤海银行股份有限公司太原分行申请办理总额为5000万元以内的全品种综合授信敞口业务，期限为1年，担保方式为信用。

　　十九、审议通过适时召开公司2019年年度股东大会的议案，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人。

　　晋西车轴股份有限公司

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495           证券简称：晋西车轴              公告编号：临2020-019

　　晋西车轴股份有限公司

　　第六届监事会第十五次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十五次会议于2019年3月24日在晋西宾馆会议室召开，会议通知于2019年3月14日以书面或邮件方式送达各位监事。本次会议应参加表决监事3名，实际参加表决3名，监事欧阳俊涛因疫情原因以通讯表决的方式参加本次会议。会议符合《公司法》和公司《章程》的规定。史庆书主持会议，公司部分高管列席了本次会议。

　　经认真审议、投票表决，会议作出如下决议：

　　一、选举史庆书为公司监事会主席。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　二、审议通过公司2019年度监事会工作报告。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　三、审议通过公司2019年度生产经营完成情况暨2020年度经营计划报告。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　四、审议通过公司2019年度财务决算报告。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　五、审议通过公司2020年度财务预算报告。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　六、审议通过《公司2019年年度报告》及其摘要。

　　监事会对《公司2019年年度报告》及其摘要审核后认为：

　　（1）2019年年度报告的编制和审议程序符合相关法律、法规、公司《章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　（2）2019年年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，财务报告能够客观地反映出公司2019年度的经营成果和财务状况等事项；

　　（3）公司在编制2019年年度报告的过程中，未发现参与2019年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　七、审议通过公司2019年度利润分配预案。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　监事会审议后认为：本次利润分配预案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，适应公司未来经营发展的需要，符合《公司法》《证券法》和公司《章程》中对于利润分配的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　八、审议通过《公司2019年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　九、审议通过《公司2019年度社会责任报告》。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　十、审议通过《公司2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　十一、审议通过关于公司2020年度日常关联交易的议案。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　十二、审议通过《公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　十三、审议通过关于会计政策变更的议案。

　　监事会审议后认为：公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况；该变更事项的决策程序符合法律法规和公司《章程》的规定，未发现存在损害股东和公司利益的情况。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　十四、审议通过关于计提资产减值准备的议案。

　　监事会审议后认为：计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定；符合公司的实际情况，计提后能够公允客观地反映公司的资产状况及盈利情况；公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》等规定。同意本次计提资产减值准备。

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　十五、审议通过关于全资子公司晋西装备制造有限责任公司向渤海银行股份有限公司太原分行申请综合授信敞口业务的议案

　　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　　特此公告。

　　晋西车轴股份有限公司

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495             证券简称：晋西车轴         编号：临2020-020

　　晋西车轴股份有限公司

　　2019年度利润分配方案公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●每股分配比例：每10股派发现金0.20元（含税）

　　●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确

　　●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　一、利润分配方案内容

　　经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2019年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币614,143,980.48元。经公司第六届董事会第十七次会议决议，公司2019年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

　　拟向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。截至2019年12月31日，公司总股本1,208,190,886股，以此计算合计拟派发现金红利24,163,817.72元（含税）。本年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）比例为40.22%。

　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2020年3月24日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《公司2019年度利润分配预案》，赞成的7人，反对的0人，弃权的0人，并同意将该方案提交公司2019年年度股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　独立董事认为：公司2019年度利润分配预案符合监管部门相关要求以及公司《章程》的相关规定，符合公司当前的实际情况，有利于促进公司长期良性发展，更好的维护全体股东长远利益。我们同意公司2019年度利润分配预案。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为：本次利润分配预案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，适应公司未来经营发展的需要，符合《公司法》《证券法》和公司《章程》中对于利润分配的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　三、相关风险提示

　　（一）现金分红对上市公司每股收益、现金流状况、生产经营的影响分析

　　本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　（二）其他风险说明

　　本次利润分配方案尚需提交公司2019年年度股东大会审议通过后方可实施。

　　特此公告。

　　晋西车轴股份有限公司

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495             证券简称：晋西车轴         编号：临2020-021

　　晋西车轴股份有限公司

　　2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2019年12月31日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

　　一、募集资金基本情况

　　1、实际募集资金金额及资金到位时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准晋西车轴股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2013〕803号）核准，本公司于2013年8月以非公开发行股票的方式向包括晋西工业集团有限责任公司在内的七名特定投资者发行人民币普通股（A股）11,727.27万股，每股面值1.00元，每股发行价11.00元，募集资金总额为人民币129,000.00万元，扣除主承销商发行费用2,680.00万元后的募集资金金额126,320.00万元（含应付未付的审计费、律师费及发行费等）已于2013年8月7日全部到账，并经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具瑞华验字〔2013〕第218A0002号验资报告。扣除审计费、律师费等费用后，该次募集资金实际净额126,113.70万元。

　　2、以前年度已使用金额

　　截至2018年12月31日，本公司已累计使用募集资金66,364.37万元投入募投项目，未使用募集资金75,897.17万元（含利息收入、理财收益净额16,072.34万元），其中：使用闲置募集资金暂时补充流动资金9,700.00万元，募集资金账户余额1,197.17万元，理财产品余额65,000.00万元。

　　3、本年度使用金额及当前余额

　　2019年度本公司使用募集资金5,825.77万元投入募投项目，2019年1-12月收到银行存款利息收入、理财收益扣除银行手续费等的净额为1,848.38万元。截至2019年12月31日，本公司已累计使用募集资金72,190.14万元投入募投项目，未使用募集资金71,919.78万元，其中：使用闲置资金暂时补充流动资金275.00万元，募集资金账户余额1,844.78万元，理财产品余额69,800.00万元。

　　二、募集资金管理情况

　　为规范公司募集资金的管理和使用行为，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上市公司募集资金管理办法》（2013年修订）等相关规定和要求，结合本公司实际情况，公司于2013年4月修订了《募集资金管理办法》，经公司2013年第一次临时股东大会审议通过；2018年4月进行了再次修订，并经公司2017年年度股东大会审议通过。

　　根据《募集资金管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，募集资金专户分别为中国银行山西省分行营业部141725939566、交通银行太原河西支行141000685018160213050、中信银行太原分行营业部7261110182100068506，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司已于2013年与国泰君安及中国银行股份有限公司山西省分行、交通银行股份有限公司山西省分行、中信银行股份有限公司太原分行分别签订了《晋西车轴股份有限公司非公开发行A股股票募集资金专户存储三方监管协议》；2018年与上述协议相关方签署了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》。上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2019年12月31日，《晋西车轴股份有限公司非公开发行A股股票募集资金专户存储三方监管协议》均得到了切实有效的履行。

　　鉴于轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）实施主体为本公司子公司晋西装备制造有限责任公司，为便于核算，本公司以对子公司投资的形式将34,000.00万元募集资金转入其开立的募集资金专户。2013年，晋西装备制造有限责任公司、本公司、国泰君安与交通银行山西省分行签订了《晋西车轴股份有限公司非公开发行A股股票募集资金专户存储四方监管协议》；2018年与上述协议相关方签署了《募集资金专户存储四方监管协议之补充协议》。上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2019年12月31日，《晋西车轴股份有限公司非公开发行A股股票募集资金专户存储四方监管协议》得到了切实有效的履行。

　　截至2019年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：交通银行太原河西支行141000685018160213050已于2013年12月销户。

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　募集资金使用情况对照表

　　■

　　■

　　注2：轨道交通及高端装备制造基地建设项目可行性研究报告编制时的基础依据为2012年的市场环境和公司经营目标。募集资金到位以后，铁路装备制造行业的国内外市场均发生较大变化；原铁道部改制成为铁路总公司，中国南车、中国北车重组为中国中车，行业格局发生重大变化。为适应市场需求，更有效地利用好募集资金，避免项目建成后形成新的产能过剩，公司决定对此项目部分实施内容进行调整，压减部分产能，缓建二期工程。2017年5月23日，公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过相关议案，同意将“《轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）》”部分实施内容进行调整（详见临2017-031号公告），2017年6月13日，公司2016年年度股东大会审议通过上述调整事项。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　变更募投项目的资金使用情况，参见“变更募集资金投资项目情况表”。

　　变更募集资金投资项目情况表

　　单位：人民币万元

　　■

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　无。

　　六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司关于募集资金2019年度存放与使用情况的专项报告执行了鉴证工作，认为：晋西车轴公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了晋西车轴公司2019年度募集资金的实际存放与使用情况。

　　七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

　　经核查，国泰君安认为：晋西车轴遵守中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，有效执行募集资金监管协议，对募集资金进行专户存储和专项使用，募集资金的存放与使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。提请公司按照相关规定尽快使用剩余募集资金。

　　晋西车轴股份有限公司董事会

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495            证券简称：晋西车轴            公告编号：临2020-022

　　晋西车轴股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）最早可追溯到1986年成立的中信会计师事务所，至今已有延续30多年的历史，是国内成立最早、存续时间最长,也是唯一一家与当时国际“六大”之一永道国际有七年合资经历的本土会计师事务所。2000年，信永中和会计师事务所有限责任公司正式成立，2012年，信永中和由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层，注册资本：3,600万元。

　　信永中和具有以下从业资质：

　　（1）财政部颁发的《会计师事务所执业证书》；

　　（2）首批获准从事金融审计相关业务；

　　（3）首批获准从事H股企业审计业务；

　　（4）军工涉密业务咨询服务安全保密资质。

　　信永中和是首批获得证券执业资质的会计师事务所，建立了完备的质量控制制度和内部管理制度，从事过大量各类证券服务业务，拥有一支经验丰富的专业队伍。

　　信永中和总部位于北京，并在深圳、上海、成都、西安、天津、青岛、长沙、长春、大连、广州、银川、济南、昆明、福州、南京、乌鲁木齐、武汉、杭州、太原、重庆、南宁、合肥和郑州等地设有23家境内分所。

　　信永中和已加入Shine Wing International（信永中和国际）会计网络，为Shine Wing International的核心成员所。信永中和是第一家以自主民族品牌走向世界的本土会计师事务所，在香港、新加坡、日本、澳大利亚、巴基斯坦、埃及、马来西亚、英国、印度、印度尼西亚、德国、台湾、泰国设有13家境外成员所（共计56个办公室）。Shine Wing International目前在International Accounting Bulletin（国际会计公报，简称IAB）公布的国际会计机构全球最新排名位列第19位。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”）审计业务由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）太原分所（以下简称“信永中和太原分所”）具体承办。

　　信永中和太原分所成立于2013年10月15日，系信永中和在国内设立的23家分支机构之一，主任会计师为李建勋先生，注册地址为太原市小店区南内环街98号财富大厦1103、1105室，统一社会信用代码为91140100080959501Y，已取得山西省财政厅颁发的执业证书（证书编号：110101361401）。

　　信永中和太原分所的经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关的报告；基本建设施工预决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询；法律、法规规定的其他审计业务。

　　信永中和太原分所自成立以来一直从事证券服务业务，并已按信永中和统一的管理体系建立了完备的质量控制制度、内部管理制度。

　　2、人员信息

　　信永中和首席合伙人是叶韶勋先生，截止2020年2月29日，合伙人（股东）228人，注册会计师1,679人（2019年末为1,676人）。从业人员数量5,331人，从事过证券服务业务的注册会计师超过800人。

　　3、业务规模

　　信永中和2018年度业务收入为173,000万元，净资产为3,700万元。

　　截止2018年12月31日，信永中和上市公司年报审计项目236家，收费总额26,700万元，涉及的主要行业包括制造业、软件与信息技术服务业、电力热力和燃气生产供应业和交通运输与仓储物流业等，资产均值在1,870,000万元左右。

　　4、投资者保护能力

　　2018年度，信永中和职业责任保险累计赔偿限额15,000万元。截止2019年12月31日，职业风险金余额18,590万元。相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5、独立性和诚信记录

　　信永中和及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年，信永中和受到证券监管部门行政处罚一次、行政监管措施六次，无刑事处罚和自律监管措施，具体情况如下：

　　■

　　（二）项目成员信息

　　1、人员信息

　　拟签字项目合伙人：李建勋，中国注册会计师、高级会计师，审计合伙人。自1993年开始从事注册会计师业务，1996年取得证券期货注册会计师资格，为多家上市公司提供过IPO改制及申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券相关服务业务。李建勋现兼任吉祥人寿保险股份有限公司独立董事。

　　拟担任质量控制复核人：张昆，中国注册会计师，审计合伙人，北京注册会计师协会惩戒委员会委员、全国注册会计师领军人才。从事证券服务业务二十余年，负责审计和复核多家上市公司的年报审计业务，证券服务业务经验丰富。张昆现兼任凯莱英医药集团（天津）股份有限公司、九芝堂股份有限公司独立董事、

　　拟签字注册会计师：郭锐，中国注册会计师。2003年开始从事注册会计师业务。为多家上市公司提供过IPO改制及申报审计、年报审计等证券相关服务业务。郭锐不存在兼职情况。

　　（三）审计收费

　　2020年度审计费用为人民币80万元，其中财务审计费用65万元，内部控制审计费用15万元。本期审计费用按照市场公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定，与2019年度审计费用相同。

　　二、拟续聘会计事务所履行的程序

　　（一）公司董事会审计委员会认真审核了信永中和的执业资质相关证明文件、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况等，并对其2019年度审计工作进行评估，认为信永中和在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力。信永中和已购买职业保险，且相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力。信永中和不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。综上，审计委员会认为信永中和能够满足公司未来审计工作的需求，建议续聘信永中和作为公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构。

　　（二）独立董事事前认可意见：根据对信永中和相关情况的了解，我们认为其在为公司提供审计服务过程中，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，对公司财务状况、经营成果和现金流量所作审计实事求是，所出具的审计报告客观、真实。为保持公司外部审计等工作的连续性和稳定性，我们同意续聘信永中和担任公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构。

　　独立董事独立意见：经审查，信永中和具备相关业务执业资格，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足2020年度财务审计和内部控制审计工作需求，并能尽职提供服务。因此我们同意公司聘请信永中和作为公司2020年度财务审计及内部控制审计机构。

　　（三）公司于2020年3月24日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于聘请公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意聘请信永中和为公司2020年度财务审计机构和内部控制审计机构。表决情况为：7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　晋西车轴股份有限公司董事会

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495                证券简称：晋西车轴           编号：临2020-023

　　晋西车轴股份有限公司

　　关于2020年度日常关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●2020年度日常关联交易预计需提交公司股东大会审议批准

　　●日常关联交易不会导致公司对关联方形成较大依赖

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　公司于2020年3月24日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司2020年度日常关联交易的议案》，关联董事张朝宏、姚钟、孔炯刚、张国平对本议案回避表决。该议案尚需提交公司股东大会批准，关联股东需回避表决。

　　公司独立董事对本次关联交易事前认可，并发表独立意见，认为：公司预计的2020年度日常关联交易属于公司正常经营行为，符合公司生产经营和发展的实际需要。公司日常关联交易行为符合国家的相关规定，定价政策遵循了公平、公正、诚信的原则，不会损害中小股东的利益。在召集、召开审议日常关联交易议案的会议程序上符合相关法律、法规及公司《章程》的有关规定。审议此项关联交易时，关联董事实行了回避原则。我们一致同意此项议案。

　　公司审计委员会审阅本议案并发表意见，认为：经核查，该关联交易事项符合公司经营发展的实际需要，公司通过这些关联交易，保证了公司及子公司生产的正常进行，而且交易公平、合理，符合公司的整体利益和长远利益。交易定价公允、合理，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的行为，符合有关法律法规及公司《章程》的规定。

　　（二）2019年度日常关联交易预计和执行情况

　　单位：万元

　　■

　　■

　　（三）2020年度日常关联交易预计

　　单位：万元

　　■

　　二、关联方基本情况和关联关系

　　以上公司日常关联交易发生及预计所涉及的主要关联方基本情况和关联关系如下：

　　（一）实际控制人，符合《上海证券交易所股票上市规则》第10.1.3 第（一）项规定的情形。

　　中国兵器工业集团有限公司

　　法定代表人：焦开河

　　注册资本：3,830,000万元

　　住所：北京市西城区三里河路46号

　　经营范围：坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、火箭弹、导弹、炮弹、枪弹、炸弹、航空炸弹、深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部、火控指控设备、单兵武器、民用枪支弹药的开发、设计、制造、销售；国有资产投资及经营管理；夜视器材、光学产品、电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练器材、车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯设备、化工材料（危险品除外）、金属与非金属材料及其制品、工程建筑材料的开发、设计、制造、销售；设备维修；民用爆破器材企业的投资管理；货物仓储、工程勘察设计、施工、承包、监理；设备安装；国内展览；种殖业、养殖业经营；农副产品深加工；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；进出口业务；承包境外工业工程和境内国际招标工程。

　　主要财务数据：2019年末总资产41,697,930万元，所有者权益17,350,966万元。2019年度营业收入47,505,927万元，净利润1,358,016万元（未经审计）。

　　（二）控股股东，符合《上海证券交易所股票上市规则》第10.1.3 第（一）项规定的情形。

　　晋西工业集团有限责任公司

　　企业性质：有限责任公司

　　法定代表人：张朝宏

　　注册资本：202,272.73万元

　　住所：太原市和平北路北巷5号

　　经营范围：加工制造、销售民用机械产品。铁路车辆、石油钻具、压力容器的生产、销售；本企业自产机电产品、成套设备及相关技术出口业务及生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件的技术进口业务；工程技术咨询设计；研究开发机电产品；维修机电运输设备；废旧物资加工利用；批零焦炭、金属材料、木材、建材、化工产品、电器机械及器材、仪器仪表、五金交电、润滑油脂、塑料制品；开展本企业三来一补业务（以上经营范围国家实行专项审批的项目以专项批件为准）；房屋、机器设备租赁；土地租赁（仅限于对国土资源管理部门批准的对象租赁）；汽车货运（仅限分公司使用）；企业内部人员职业技能培训。

　　主要财务数据：2019年末总资产1,075,474万元，所有者权益324,632万元。2019年度营业收入749,501万元，净利润11,995万元（未经审计）。

　　（三）同一实际控制人，符合《上海证券交易所股票上市规则》第10.1.3条第（二）项规定的情形。

　　兵工财务有限责任公司

　　企业性质：有限责任公司

　　法定代表人：邱江

　　注册资本：317,000万元

　　住所：北京市东城区安定门外青年湖南街19号

　　经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；对金融机构的股权投资；有价证券投资；承销成员单位的企业债券；经批准发行财务公司债券；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；成员单位开展外汇资金集中管理及即期结售汇业务（包括自身结售汇业务和对成员单位的结售汇业务）。

　　主要财务数据：2019年末总资产13,440,068万元，所有者权益665,361万元。2019年度营业收入93,555万元，净利润32,260万元。

　　（四）符合《上海证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形。

　　太原环晋再生能源有限公司

　　企业性质：有限责任公司

　　法定代表人：黄建平

　　注册资本：26,500万元

　　经营范围：再生能源、环保设备、发电设备的技术开发、技术服务、技术咨询；环保设施设备的检查、修理和维护。

　　办公地址：太原市民营区五龙口街170号云森大厦305室

　　关联关系：公司控股股东晋西集团副总经理何忠泰担任太原环晋再生能源有限公司董事长，符合《上海证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的“由关联自然人担任董事、高级管理人员的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织”。

　　主要财务数据：2019年末总资产76,491万元，所有者权益31,939万元。2019年度营业收入2,749万元，净利润1,626万元（未经审计）。

　　履约能力分析：基于2019年日常关联交易的履行情况和公司对关联方的调查了解，公司认为，上述关联方资信情况较好，具有较强履约能力，不会对公司形成损失风险。

　　三、关联交易主要内容和定价政策

　　（一）关联交易主要内容

　　公司主要从事铁路车辆、铁路车轴及其他相关零部件的研发、生产、销售，正逐步开拓出新的产品市场。根据公司业务特点和业务发展的需要，公司在正常生产经营过程中需要与公司控股股东晋西集团及其部分下属企业，以及实际控制人部分下属企业等关联方在购买原材料、购买燃料和动力、销售产品、商品、接受劳务、租赁和存贷款业务等方面发生持续的日常关联交易。

　　（二）定价政策

　　关联交易价格的确定适用如下方法：有国家定价或执行国家规定的，参照国家定价或执行国家规定；如无国家定价或国家规定的，则适用最可比较的同类产品和生产协作的公平市场价格；如无公平市场价格的，由双方按照互惠互利、公平公允的原则协商确定。

　　四、关联交易目的和对公司的影响

　　上述关联交易的发生是公司业务特点和业务发展的需要，关联交易均签署协议，符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司业务的稳定发展，没有损害公司及股东的利益。

　　五、备查文件目录

　　1、晋西车轴第六届董事会第十七次会议决议

　　2、晋西车轴第六届监事会第十五次会议决议

　　3、晋西车轴独立董事事前认可意见和独立意见

　　4、晋西车轴董事会审计委员会的书面审核意见

　　特此公告。

　　晋西车轴股份有限公司

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495             证券简称：晋西车轴         编号：临2020-024

　　晋西车轴股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》（财会〔2017〕22号）要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　●本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

　　一、概述

　　财政部于2017年7月发布了关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知，要求境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

　　2020年3月24日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　新收入准则，将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　在衔接规定方面，首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。此次会计政策变更预计不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。

　　三、独立董事和监事会意见

　　公司独立董事认为：公司根据财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》（财会〔2017〕22号）要求，对会计政策进行变更，变更后的会计政策不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

　　公司监事会认为：公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况；该变更事项的决策程序符合法律法规和公司《章程》的规定，未发现存在损害股东和公司利益的情况。

　　四、备查文件目录

　　（一）晋西车轴第六届董事会第十七次会议决议

　　（二）晋西车轴第六届监事会第十五次会议决议

　　（三）晋西车轴独立董事关于第六届董事会第十七次会议相关审议事项的独立意见

　　特此公告。

　　晋西车轴股份有限公司

　　二〇二〇年三月二十六日

　　证券代码：600495           证券简称：晋西车轴              公告编号：临2020-025

　　晋西车轴股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年3月24日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据公司《章程》，此事项无需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　二、计提资产减值准备情况

　　为真实反映公司2019年度的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》的相关规定，公司合并范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。公司2019年计提各类资产减值1,536.12万元，计提减值具体情况如下：

　　（一）坏账准备

　　2019年计提坏账准备-262.58万元，主要是各公司按照期末实际账龄计提应收账款坏账准备-90.52万元，计提其他应收款坏账准备-172.06万元。本期计提坏账准备对合并报表利润总额的影响数为262.58万元。

　　（二）存货跌价准备

　　2019年部分存货存在减值迹象，公司按照存货可变现净值与账面成本的差额相应计提跌价准备，计提存货跌价准备1,685.77万元、转回存货跌价准备23.22万元。其中：原材料计提100.91万元、转回0.03万元，在产品计提859.60万元，产成品计提725.26万元、转回23.19万元。本期计提存货跌价准备对合并报表利润总额的影响数为-1,662.55万元。

　　（三）固定资产减值准备

　　2019年公司全资子公司包头北方铁路产品有限责任公司（以下简称“铁路产品公司”）固定资产存在减值迹象，按照评估认定的可收回金额与账面价值的差额相应计提固定资产减值准备136.15万元。本期计提固定资产减值准备对合并报表利润总额的影响数为-136.15万元。

　　（四）母公司对子公司应收款项计提资产减值准备情况

　　母公司对应收铁路产品公司的应收款项进行了单项认定，根据铁路产品公司的偿还能力，母公司对该子公司应收账款计提坏账准备4,092.87万元。

　　本期计提资产减值准备对母公司报表利润总额的影响数为-4,092.87万元，不影响合并报表利润总额。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　计提上述资产减值准备将相应减少公司2019年1-12月合并报表利润总额1,536.12万元，母公司对子公司资产计提资产减值准备相应减少母公司报表利润总额4,092.87万元。

　　四、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

　　依据《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，本次计提资产减值准备能更准确反映公司资产的实际市场价值，符合会计谨慎性原则，依据充分，符合公司及全体股东的长期利益。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司生产经营的实际情况计提资产减值准备，符合会计谨慎性、一致性原则，能够公允反映公司的财务状况以及经营成果，决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况。因此，我们同意本次计提资产减值准备。

　　六、监事会的审核意见

　　监事会认为：计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定；符合公司的实际情况，计提后能够公允客观地反映公司的资产状况及盈利情况；公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》等规定。同意本次计提资产减值准备。

　　七、备查文件目录

　　（一）晋西车轴第六届董事会第十七次会议决议

　　（二）晋西车轴第六届监事会第十五次会议决议

　　（三）晋西车轴独立董事关于第六届董事会第十七次会议相关审议事项的独立意见

　　特此公告。

　　晋西车轴股份有限公司

　　二〇二〇年三月二十六日