一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以405,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司是专业的第三方石化物流服务提供商，业务辐射国内石化工业最发达的珠三角地区、长三角地区和华中地区，是华南及华东地区石化产品仓储的知名企业，拥有先进的仓储及码头装卸设施。

　　公司的主要业务按类型可分为：装卸业务、仓储业务两部分；装卸业务指利用自有码头、仓库，为客户提供货物的装卸服务，收取装卸费；仓储业务指货物通过连接码头的专用管道输送至储罐及为带预包装的危化品客户提供货物仓储服务，收取仓储费。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　报告期内中证鹏元资信评估股份有限公司于2019年5月22日出具了《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年公司债券（第一期）信用评级报告》（报告编号：中鹏信评【2019】第Z【212】号01），本期债券的评级结果为AAA，该级别反映了本期债券安全性极高，违约风险极低；公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为稳定。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　报告期内，主营业务收入251,284,242.39元，同比增长6.98%；实现营业利润65,479,031.48元，同比下降2.77%，主要原因是本报告期对信威国际以前年度购买的债券计提减值，珠海恒基应收账款计提减值以及恒基润业长期应收款计提减值所致；实现利润总额65,218,085.31元，同比下降1.80%；实现归属于上市公司股东的净利润52,684,420.25元，同比下降8.51%，主要原因是本报告期计提减值以及武汉恒基所得税增加所致。

　　报告期内，主营业务成本147,320,466.27元，同比增加7.24%；管理费用30,034,120.02元，同比增长1.80%；财务费用14,185,625.96元，同比增加28.69%，主要原因是本报告期珠海恒基发行公司债财务利息支出增加所致。

　　报告期内，经营活动产生的现金流量净额为153,381,133.92元，同比增加41.85%，主要原因是本报告期扬州恒基与武汉恒基主营业务收入款增加，恒基永盛收回供应链融资本金以及报告期末香港恒基应收供应链融资本金减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-119,418,557.01元，同比下降1,211.98%，主要原因是本报告期债权投资增加以及恒投创投对恒达创富投资增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为-9,466,585.89元，同比增加89.55%，主要原因是本报告期发行公司债券增加所致。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、会计政策变更说明：

　　本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称〈新金融工具准则〉），变更后的会计政策详见附注四。

　　本公司自2019 年6 月10 日起执行经修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于2019 年1 月1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。”

　　2、执行新金融工具准则对本公司的影响

　　于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。

　　执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

　　■

　　注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。

　　注1：于2019年1月1日，账面价值79,000,000.00元的2018年度被分类为“其他流动资产”理财产品，根据合同现金流量特征及本公司管理该金融资产的业务模式，重分类为“分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，本报告期财务报表中以“交易性金融资产”列示。

　　于2019年1月1日，账面价值51,455,398.70元的以前年度被分类为“可供出售金融资产”金融资产，根据合同现金流量特征及本公司管理该金融资产的业务模式，对金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的债券投资，重分类为“分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，本报告期财务报表中以“其他债权投资”列示；对本公司持有不存在活跃市场的非交易性权益工具投资，重分类为“指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，本报告期财务报表中以“其他权益工具投资”列示。

　　此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：

　　本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

　　■

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事长：王青运

　　董事会批准报送日期：2020年3月21日

　　证券代码：002492            证券简称：恒基达鑫           公告编号：2020-003

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第四届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十三次会议通知于2020年3月10日以邮件形式发出，于2020年3月21日9:30分在珠海市吉大西九大厦十八楼会议室以现场结合通讯表决方式召开，会议应参加表决的董事7人，实际参加表决的董事7人。会议由公司董事长王青运主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》、公司章程和《董事会议事规则》等有关规定。本次会议经现场结合通讯表决，形成如下决议：

　　一、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度董事会工作报告》

　　关于《2019年度董事会工作报告》的内容请参见公司《2019年年度报告》之“第三节、公司业务概要”及“第四节、经营情况讨论与分析”相关部分。公司《2019年年度报告》报告内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　公司独立董事分别向董事会提交了《独立董事2019年度述职报告》，并将在公司2019年年度股东大会上进行述职，述职报告内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　二、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度总经理工作报告》

　　三、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度报告及其摘要》

　　公司全体董事和高级管理人员对2019年度报告做出了保证公司2019年度报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的书面确认意见。

　　报告全文内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。报告摘要内容详见2020年3月24日的《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　四、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度财务决算报告》

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计：

　　截止2019年12月31日，资产总额为1,631,164,794.82元，同比增长4.67%；归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）1,281,257,506.36元，同比增长3.06%。

　　2019年度实现营业总收入274,846,038.36元，同比增长7.96%，主要原因是扬州恒基和武汉恒基营业收入增加所致；实现营业利润65,479,031.48元，同比下降2.77%；实现利润总额65,218,085.31元，同比下降1.80%；实现归属于上市公司股东的净利润52,684,420.25元，同比下降8.51%，主要原因是本报告期信用减值、资产减值及所得税费用增加所致。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　五、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度利润分配的预案》

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年母公司实现的净利润16,072,684.59元。根据《公司章程》的规定，按母公司2019年实现净利润的10%提取法定盈余公积1,607,268.46元，加上期初未分配利润274,698,180.59元，减去已分配2018年现金股利16,200,000.00元，截至2019年12月31日可供股东分配利润为272,963,596.72元；公司资本公积为419,236,128.63元。

　　2019年度利润分配预案：以截止2019年12月31日公司总股本405,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.40元(含税)，本次利润分配总额为16,200,000.00元，剩余未分配利润自动滚存入可供股东分配利润。

　　独立董事发表了独立意见，内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议批准后方可实施，敬请投资者注意投资风险！

　　六、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度内部控制评价报告》

　　报告内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　独立董事发表了独立意见，内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　七、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《2019年度内部控制规则落实自查表》

　　自查表内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　八、会议以7票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于调整武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司业绩承诺期并签署补充协议的议案》

　　具体内容详见公司于2020年3月24日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于调整武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司业绩承诺期并签署补充协议的公告》（    公告编号：2020-007）

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　九、会议以 7 票同意, 0 票反对, 0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于召开2019年年度股东大会的议案》

　　公司于2020年4月16日召开公司2019年年度股东大会。通知内容详见2020年3月24日的《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于召开2019年年度股东大会的通知》（    公告编号：2020-008）。

　　备查文件：

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第四届董事会第二十三次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二○二○年三月二十四日

　　证券代码：002492            证券简称：恒基达鑫           公告编号：2020-004

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第四届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十六次会议通知于2020年3月10日以书面形式发出，于2020年3月21日14:00时在珠海市吉大西九大厦十八楼小会议室以现场表决方式召开，应出席会议的监事3人，实际出席会议的监事3人。会议由公司监事会主席高绍丹主持，公司部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》、公司章程和《监事会议事规则》等有关规定。本次会议经现场表决，形成如下决议：

　　一、会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《2019年度监事会工作报告》

　　报告内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　二、会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《2019年度报告及其摘要》

　　监事会认为：董事会编制和审核公司2019年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定。全体监事对2019年度报告做出了保证公司2019年度报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的书面确认意见。

　　报告全文内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http:// www.cninfo.com.cn）。报告摘要内容详见2020年3月24日的《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　三、会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《2019年度财务决算报告》

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计：

　　截止2019年12月31日，资产总额为1,631,164,794.82元，同比增长4.67%；归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）1,281,257,506.36元，同比增长3.06%。

　　2019年度实现营业总收入274,846,038.36元，同比增长7.96%，主要原因是扬州恒基和武汉恒基营业收入增加所致；实现营业利润65,479,031.48元，同比下降2.77%；实现利润总额65,218,085.31元，同比下降1.80%；实现归属于上市公司股东的净利润52,684,420.25元，同比下降8.51%，主要原因是本报告期信用减值、资产减值及所得税费用增加所致。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议。

　　四、会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《2019年度利润分配的预案》

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年母公司实现的净利润16,072,684.59元。根据《公司章程》的规定，按母公司2019年实现净利润的10%提取法定盈余公积1,607,268.46元，加上期初未分配利润274,698,180.59元，减去已分配2018年现金股利16,200,000.00元，截至2019年12月31日可供股东分配利润为272,963,596.72元；公司资本公积为419,236,128.63元。

　　2019年度利润分配预案：以截止2019年12月31日公司总股本405,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.40元(含税)，本次利润分配总额为16,200,000.00元，剩余未分配利润自动滚存入可供股东分配利润。

　　本议案需提交公司2019年年度股东大会审议批准后方可实施，敬请投资者注意投资风险！

　　五、会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《2019年度内部控制评价报告》

　　报告内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　经审核，监事会成员一致认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　六、会议以 3 票同意, 0 票反对, 0 票弃权，审议通过了《2019年度内部控制规则落实自查表》

　　自查表内容详见2020年3月24日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　备查文件

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第四届监事会第十六次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　监事会

　　二○二○年三月二十四日

　　证券代码：002492            证券简称：恒基达鑫           公告编号：2020-006

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2019年度计提资产减值准备的详细情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）坏账准备

　　1、公司坏账准备的确认标准、计提方法

　　对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于其他应收款，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

　　对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下表所示：

　　■

　　2、依据应收款项坏账准备确认及计提方法，公司2019年度计提应收账款坏账准备1,533,967.60元，收回或转回应收账款坏账准备0元，其中按信用风险特征组合计提坏账准备0.00元，收回或转回坏账准备0元，按单项计提坏账准备1,533,967.60元，收回或转回金额0元。

　　依据其他应收款项坏账准备确认及计提方法，公司2019年度计提其他应收款坏账准备570,071.25元，收回或转回其他应收款坏账准备0元。

　　（二）金融工具减值

　　本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

　　除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

　　1、如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　2、如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　3、如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

　　本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

　　（1）信用风险显著增加

　　本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

　　本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

　　1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

　　2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

　　3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

　　4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

　　5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

　　于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

　　（2）已发生信用减值的金融资产

　　当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

　　1）发行方或债务人发生重大财务困难；

　　2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

　　3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

　　4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

　　5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

　　6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

　　金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

　　（3）预期信用损失的确定

　　本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

　　本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

　　1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

　　2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

　　3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

　　本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　（4）减记金融资产

　　当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

　　报告期内，依据金融工具减值确认及计提方法，公司2019年度计提金融工具减值8,147,662.69元。

　　二、本次计提减值准备对公司财务状况的影响

　　本次计提减值准备将减少公司利润总额-10,251,701.54元，减少报告期末所有者权益5,998,895.12元，已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　本次计提减值准备对公司当期损益的影响占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值得的比例为17.80%，无需提交公司股东大会审议。

　　三、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明

　　本次计提减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定，公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　四、监事会关于本次计提资产减值准备发表的意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，公允地反映公司的资产价值和经营成果，不存在损害公司全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年三月二十四日

　　证券代码：002492            证券简称：恒基达鑫           公告编号：2020-007

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司关于调整武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司业绩承诺期并签署补充协议的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、交易概述

　　公司于2014年3月7日与湖北金腾兴实业有限公司的股东黄腾、汤兴国、许继兵、闫杰（以下简称“自然人股东”）签署《股权转让协议》，公司拟以自筹资金或其他方式投入人民币2,650万元收购金腾兴70%的股权。

　　2014年3月14日，公司召开了第二届董事会第二十七次会议，会议审议通过了《关于收购湖北金腾兴实业有限公司股权的议案》，同意公司以自筹资金或其他方式投入人民币2,650万元收购湖北金腾兴实业有限公司（后经工商登记变更后更名为武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司，以下简称“武汉恒基达鑫”）70%的股权，《股权转让协议》自2014年3月15日起生效，上述交易事项业已完成。

　　二、武汉恒基达鑫基本情况

　　1、注册时间：2009年 12月 24 日

　　2、注册地址：武汉化学工业区化工五路一号

　　3、注册资本： 8,000万元人民币

　　4、经营范围：石油化工产品的码头、仓储（含公共报税仓库）的建设与经营：石油化工产品（不含成品油）的销售：货物运输代理：物流信息咨询服务、供应链服务：压缩气体和液化气体：易燃气体2.1、非易燃无毒气体2.2、有毒气体2.3：易燃液体：低闪点易燃液体3.1、中闪点易燃液体3.2、高闪点易燃液体3.3：（具体经营范围按照许可证许可范围执行）：机电设备批零兼营：物流代理服务：道路货物运输：自有商业房屋租赁服务（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

　　5、股东变更情况：

　　武汉恒基达鑫原股东许继兵已于2019年６月将其占4%的股权全部转让陈波所有，2020年1月原股东黄腾将其占12%的股权全部转让陈波所有。目前武汉恒基达鑫股东构成如下：

　　■

　　6、最近一年又一期的主要财务数据：

　　■

　　三、原承诺内容及业绩承诺实现情况

　　1、原承诺内容

　　股权转让方承诺保证仓储项目在正式运营后3年内的平均投资回报率不低于10%。若仓储项目在正式运营后3年内的平均投资回报率低于10%，股权转让方以现金方式在仓储项目正式运营后第3个年度审计报告出具后的30日内按股权比例向股权受让方退还相应款项，且各股权转让方互负连带责任。

　　应退还的款项=股权受让方总投资（即股权转让款+后续投资款）×10%×3－仓储项目正式运营后3年的平均净利润×3×70%

　　〔注1〕年投资回报率按照投资标的经审计的财务数据进行计算。

　　〔注2〕计算年投资回报率时期限不足1年的，以年化折算成年投资回报率。应退回的款项最多不超过900万元人民币。

　　武汉恒基达鑫于2016年10月开始正式运营，为此本次业绩承诺的考核年度为2017年、2018年、2019年三年。

　　2、业绩承诺实现情况

　　在承诺年度期限考核年度内，实际业绩承诺实现情况如下：

　　单位：元

　　■

　　3、未完成业绩承诺的原因

　　（1）由于招商政策变化和武汉恒基达鑫注册地相关政府架构的变动，导致未完全履行投资初期与政府签订的投资协议，致使公司融资困难，财务成本超出目前公司经营业绩承受能力。

　　（2）武汉恒基达鑫建设方案因考虑到建设许可核准影响因素多，长期受益的特点，设计建设优先考虑公司长期发展利益，高起点，项目前期一次性投入大。因此造成前期业务进展和资产规模短期错配，前期折旧大，负债比例高，财务费用偏大，短期收益下降，但对长远发展有利。

　　四、业绩承诺期调整方案

　　为保证武汉恒基达鑫管理团队稳定，保证企业的长远发展及未来业绩，延长业绩承诺期限3年，由2017年至2019年变更为2020年至2022年。即考核年度调整为2020年、2021年、2022年。

　　上述调整《股权转让协议》各方将签订《股权转让协议补充协议二》进行约定，《股权转让协议》及《股权转让协议补充协议一》其余条款继续生效。

　　五、《股权转让协议补充协议二》的主要内容

　　1、合同签订方

　　甲方（受让方）：珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　乙方（转让方）：陈波、汤兴国、闫杰

　　2、标的公司：武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司（原名：湖北金腾兴实业有限公司）

　　3、合同主要条款

　　1）正式运营期间，原股东黄腾、许继兵分别将其持有的12%和4%的股权转让给陈波，陈波同意承继原股东黄腾、许继兵对股权受让方作出的业绩承诺条款。

　　2）为保证武汉恒基达鑫管理团队稳定，保证企业的长远发展及未来业绩，甲方同意乙方承诺保证武汉恒基达鑫公司在2014年3月7日签署《湖北金腾兴实业有限公司股权转让协议》中约定的关于业绩承诺的期限到期后，延长业绩承诺期3年。即考核年度调整为2020年、2021年、2022年内的平均投资回报率不低于10%。若武汉恒基达鑫公司在上述约定的时间内平均投资回报率低于10%，乙方以现金方式在武汉恒基达鑫公司在2022年12月31日止第三个年度审计报告出具后的30日内按股权向受让方退还相应款项，且各转让方互负连带责任。应退回的款项最多不超过900万元。

　　3）本补充协议作为原股权转让协议及《湖北金腾兴实业有限公司股权转让协议之补充协议一》的补充，与原股权转让协议及《湖北金腾兴实业有限公司股权转让协议之补充协议一》具有同等法律效力。

　　六、独立董事意见

　　本次对武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司业绩承诺期调整并签署补充协议的事项，经核查，我们认为：调整武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司业绩承诺期并签署补充协议是符合公司长远发展规划，符合全体股东和公司利益。我们认为本次签署补充协议事项不会对公司的正常运作和业务发展造成重大不利影响，决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》等规定，不存在损害全体股东特别是中小股东利益的情形，同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　七、调整业绩承诺期的原因及对公司的影响

　　武汉恒基达鑫是目前武汉市唯一的固体危化品仓储企业，在2017年至2019年的考核期内，自然人股东及武汉恒基达鑫管理团队努力克服困难抓好生产经营工作，营收及现金流量等指标均有较高的增幅，同时武汉恒基达鑫拥有优质的客户基础及持续盈利的能力，基于公司对仓储行业发展的预判，以及对武汉恒基达鑫经营能力的信心，认为武汉恒基达鑫在华中地区固体仓储领域具有广阔的发展前景。

　　鉴于以上分析，经与武汉恒基达鑫自然人股东友好协商，公司拟与自然人股东签署《补充协议（二）》，延长武汉恒基达鑫的业绩承诺期有利于消除短期业绩和长期发展之间的矛盾，有利于稳定武汉恒基达鑫的未来业绩，为公司未来战略发展提供了坚实基础，不存在损害上市公司及全体股东权益的情形。《补充协议（二）》的签署不会对公司的日常生产经营及其他投资带来不利影响。

　　八、风险提示

　　本次《补充协议（二）》需经公司股东大会审议通过后方可签署，存在不确定性，公司将根据相关事项进展情况，严格按照规定履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。

　　九、备查文件

　　1、公司第四届董事会第二十三会议决议；

　　2、独立董事关于第四届董事会第二十三次次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二○二○年三月二十四日

　　证券代码：002492            证券简称：恒基达鑫           公告编号：2020-008

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司关于召开2019年年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　经珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第四届董事会第二十三次会议决定，公司将于2020年4月16日召开公司2019年年度股东大会。现将股东大会的有关事项通知如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东大会届次：公司2019年年度股东大会

　　2、股东大会的召集人：公司董事会

　　公司第四届董事会第二十三次会议于2020年3月21日以现场结合通讯表决的方式召开，会议审议通过了《关于召开2019年年度股东大会的议案》。

　　3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关《公司法》、《证券法》、公司章程及公司《股东大会议事规则》等规定。

　　4、会议召开的日期、时间：

　　（1）现场会议时间：2020年4月16日（星期四）下午2:00时。

　　（2）网络投票时间：

　　a）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2020 年 4月 16 日上午 09:30—11:30，下午 13:00—15:00；

　　b）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2020 年 4月16 日上午 09:15—2020 年4月 16 日下午 15:00。

　　5、会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式。

　　（1）现场投票：股东本人出席现场会议或者通过授权委托书委托他人出席现场会议进行投票表决。

　　（2）网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　（3）根据《公司章程》等相关规定，股东大会股权登记日登记在册的所有股东，均有权通过相应的投票方式行使表决权，但同一股份只能选择现场投票、网络投票或符合规定的其他投票方式中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的，以第二次投票结果为准。

　　6、会议的股权登记日：2020年4月13日。

　　7、出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；于2020年4月13日下午收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；

　　（2）公司现任董事、监事及高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师。

　　8、会议地点：珠海市吉大石花西路167号西九大厦十八楼会议室。

　　二、会议审议事项

　　（一）会议议案

　　1、《2019年度董事会工作报告》

　　独立董事向本次股东大会作2019年度工作述职，该事项不需审议。

　　2、《2019年度监事会工作报告》

　　3、《2019年年度报告及其摘要》

　　4、《2019年度财务决算报告》

　　5、《2019年度利润分配的方案》

　　6、《关于调整武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司业绩承诺期并签署补充协议的议案》

　　（二）其他说明

　　1、以上议案具体内容详见2020年3月24日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http:// www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　2、对中小投资者单独计票的议案：议案5、议案6。

　　三、提案编码

　　表一：本次股东大会提案编码示表：

　　■

　　四、会议登记方法

　　1、 登记时间：2020年4月14日（星期二）上午9:00-11:00，下午1:00-3:00。

　　2、 登记地点：珠海市吉大石花西路167号西九大厦十八楼登记处，邮编：519015。

　　3、 登记方式：

　　（1）法人股东登记：法人股东的法定代表人出席会议的，须持本人身份证、股东账户卡、加盖公司公章的营业执照复印件、法定代表人证明书和持股凭证办理登记手续；委托代理人出席会议的，还须持有法定代表人的授权委托书和出席人身份证。

　　（2）自然人股东登记：自然人股东出席会议的，须持本人身份证、股东账户卡和持股凭证办理登记手续；委托代理人出席的，还须持有授权委托书和出席人身份证。

　　（3）异地股东可用信函或传真方式登记，不接受电话登记。登记时间以信函或传真抵达本公司的时间为准。

　　4、会议联系方式：

　　联 系 人：赵怡

　　联系电话：0756-3359588

　　传    真：0756-3359588

　　5、会议费用：公司股东参加会议的食宿和交通费用自理。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东大会上，公司将向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　六、备查文件

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司第四届董事会第二十三次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年三月二十四日

　　附件一：参加网络投票的具体操作流程

　　附件二：《授权委托书》

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：362492；

　　2、投票简称：恒基投票；

　　3、填报表决意见或选举票数。

　　对于非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　对于累积投票议案，填报投给某候选人的选举票数。上市公司股东应当以其所拥有的每个议案组的选举票数为限进行投票，如股东所投选举票数超过其拥有选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案组所投的选举票均视为无效投票。如果不同意某候选人，可以对该候选人投0票。

　　表二  累积投票制下投给候选人的选举票数填报一览表

　　■

　　各议案股东拥有的选举票数举例如下：

　　①  选举非独立董事（如有4位候选人）

　　股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×4

　　股东可以将票数平均分配给4位非独立董事候选人，也可以在4 位非独立董事候选人中任意分配，但总数不得超过其拥有的选举票数。

　　②  选举独立董事（如有3位候选人）

　　股东所拥有的选举票数=股东所代表的有表决权的股份总数×3

　　股东可以将票数平均分配给3位独立董事候选人，也可以在3 位独立董事候选人中任意分配，但总数不得超过其拥有的选举票数。

　　（3）股东对总议案进行投票，视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。

　　在股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　（4）对同一议案的投票以第一次有效投票为准。

　　二、 通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2020年4月16日的交易时间，即9:30—11:30 和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2020年4月16日（现场股东大会结束当日）上午9:15，结束时间为2020年4月16日（现场股东大会结束当日）下午3:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二：

　　授权委托书

　　致：珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

　　兹委托           先生（女士）代表本人/本单位出席珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年年度股东大会，并根据会议议案行使如下表决权，本人/本单位对本次会议审议事项中未作具体指示的，受托人有权按照自己的意思表决，并代为签署本次会议需要签署的相关文件，其行使表决权的后果均由本人/本单位承担。

　　■

　　附注：

　　1、如欲投票同意议案，请在“同意”栏内相应地方填上“√”；如欲投票反对议案，请在“反对”栏内相应地方填上“√”；如欲投票弃权议案，请在“弃权”栏内相应地方填上“√”。

　　2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。

　　委托人姓名或名称：

　　委托人身份证号码或营业执照号码：

　　委托人持股数：

　　委托人股东账号：

　　受托人签字：

　　受托人身份证号码：

　　委托期限：自签署日至本次股东大会结束

　　委托人签名（法人股东加盖公章）

　　委托日期：      年    月   日