证券代码：002192         证券简称：融捷股份           公告编号：2020-016

　　融捷股份有限公司

　　第七届董事会第四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、本次董事会由董事长吕向阳先生召集，会议通知于2020年2月24日以电子邮件和手机短信的方式同时发出。

　　2、本次董事会于2020年2月28日上午10:00在公司会议室以通讯方式召开并表决。

　　3、本次董事会应到董事6人，实际出席6人，代表有表决权董事的100%。

　　4、本次董事会由董事长吕向阳先生主持，全部监事、全部高级管理人员列席了本次董事会。

　　5、本次董事会的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《融捷股份有限公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　基于谨慎性原则，为真实、准确地反映公司截至2019年12月31日资产价值和财务状况，董事会同意公司根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，对截至2019年12月31日合并报表范围内的相关资产进行减值测试后计提减值准备合计约15,895万元。

　　关于上述资产减值准备的更详细信息详见同日披露在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2019年度计提资产减值准备的公告》（    公告编号：2020-018）。独立董事发表了同意的独立意见，详见同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于第七届董事会第四次会议审议相关事项的独立意见》。

　　表决结果：6票赞成，0 票反对，0 票弃权。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签署的《融捷股份有限公司第七届董事会第四次会议决议》；

　　2、经独立董事签署的《融捷股份有限公司独立董事关于第七届董事会第四次会议审议相关事项的独立意见》；

　　3、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　融捷股份有限公司董事会

　　2020年2月28日

　　证券代码：002192               证券简称：融捷股份          公告编号：2020-017

　　融捷股份有限公司

　　第七届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、本次监事会由监事长黄江锋先生召集，会议通知于2020年2月24日以电子邮件及手机短信方式同时发出。

　　2、本次监事会于2020年2月28日上午10:00在公司会议室以通讯方式召开并表决。

　　3、本次监事会应出席监事3人，实到监事3人，代表有表决权监事的100%。

　　4、本次监事会由监事长黄江锋先生主持，董事会秘书列席了会议。

　　5、本次监事会的召开符合《中华人民共和国公司法》及《融捷股份有限公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　基于谨慎性原则，为真实、准确地反映公司截至2019年12月31日资产价值和财务状况，监事会同意公司根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，对截至2019年12月31日合并报表范围内的相关资产进行减值测试后计提减值准备合计约15,895万元。

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提后更加公允地反映了公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。董事会就该事项的决策程序合规。

　　关于上述资产减值准备的更详细信息详见同日披露在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2019年度计提资产减值准备的公告》（    公告编号：2020-018）。

　　表决结果：3票赞成，0 票反对，0 票弃权。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签署的《融捷股份有限公司第七届监事会第二次会议决议》；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　融捷股份有限公司监事会

　　2020年2月28日

　　证券代码：002192              证券简称：融捷股份            公告编号：2020-018

　　融捷股份有限公司关于

　　2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　融捷股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月28日召开了第七届董事会第四次会议和第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因、资产范围和总金额

　　根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为真实、准确地反映公司截至2019年12月31日资产价值和财务状况，公司对截至2019年12月31日合并报表范围内的相关资产进行减值测试。经测试，2019年公司对各类资产应计提减值准备合计约15,895万元，明细如下表：

　　■

　　注：以上资产减值计提金额仅为初步核算数据，最终计提金额以会计师事务所出具的经审计的财务报告为准。

　　2、本次计提资产减值准备拟计入的报告期间

　　本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

　　3、本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　第七届董事会审计委员会对公司2019年度计提资产减值准备的合理性进行了专项说明，本次计提资产减值准备事项已经公司第七届董事会第四次会议和第七届监事会第二会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值合计约15,895万元，相应减少了公司2019年度的净利润和所有者权益。

　　公司本次计提的资产减值准备金额未经会计师事务所审计，最终计提金额以会计师事务所出具的经审计的财务报告为准。

　　三、计提资产减值准备的依据、数额和原因说明

　　（一）计提应收票据减值准备

　　1、计提依据

　　对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　公司对信用风险显著不同的应收票据单项评估信用风险，如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司基于共同风险特征将应收票据划分为不同的组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。具体组合及计量预期信用损失的方法如下：

　　组合名称及计量预期信用损失的方法：

　　■

　　应收商业承兑汇票组合及预期信用损失率：

　　■

　　2、计提原因及金额

　　公司锂电设备行业个别客户因生产经营出现异常，公司应收该客户的35万元商业承兑汇票已逾期一年多无法兑现，目前该客户已涉及多项诉讼，被多个法院列为被执行人，基于谨慎性原则，公司拟对该客户应收商业承兑汇票35万元全额计提坏账准备。除对前述个别客户单独计提外，其他应收票据按照账龄组合计提坏账约89万元。

　　（二）计提应收账款减值准备

　　1、计提依据

　　对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　对于单项风险特征明显的应收账款，如有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司基于共同风险特征将应收账款划分为不同的组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。具体组合及计量预期信用损失的方法如下：

　　■

　　按账龄信用风险特征组合预计的预期信用损失率如下：

　　■

　　2、计提原因及金额

　　按照会计政策，公司2019年计提应收账款坏账准备1,825万元，具体如下：

　　（1）其中单项计提坏账准备明细如下：

　　■

　　（2）除对前述个别客户单独计提外，其他应收账款按照账龄组合计提坏账准备约284万元。

　　（三）计提其他应收款减值准备

　　1、计提依据

　　当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司基于共同风险特征将应收其他应收款划分为不同的组合，在组合基础上计算预期信用损失，对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。具体方法如下：

　　具体组合及计量预期信用损失的方法如下：

　　■

　　按账龄信用风险特征组合预计的预期信用损失率如下：

　　■

　　2、计提原因及金额

　　（1）公司锂电设备行业个别客户2019年的经营陷入困境，目前已面临破产状态，且涉及多起诉讼，已被多个法院列为被执行人，预计收回可能性小，基于谨慎性原则，公司对个别客户履约保证金全额计提减值准备100万元。

　　（2）除前述个别客户单独计提外，其他应收款按照账龄组合计提坏账准备约14万元。

　　（四）计提存货跌价准备

　　1、计提依据

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

　　存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

　　2、计提原因及金额

　　受国家新能源汽车补贴政策调整的影响，锂电设备行业受到较大冲击，公司锂电设备行业部分客户出现违约导致定制设备未提货形成存货，由于该锂电设备为非标定制设备，该设备存货转卖及变现可能性极小，按照会计准则规定，基于谨慎性原则，公司对该类的设备存货计提存货跌价准备约325万元。

　　（五）计提商誉减值准备

　　1、计提依据

　　根据会计准则的规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

　　2、计提原因及金额

　　根据《企业会计准则第8号—资产减值》及相关会计政策规定，基于谨慎性原则，本次商誉减值准备计提金额13,507万元，详情如下：

　　（1）受国家新能源汽车补贴政策调整的影响，公司控股子公司东莞市德瑞精密设备有限公司（以下简称“东莞德瑞”）2019年的销售远未达预期，经营出现重大亏损，且预计其未来整体经营情况改善尚需时间，经评估公司初步评估，对涉及商誉相关的资产组的可回收金额按预计未来现金流量计算，该可收回金额低于资产组账面价值与商誉的合计金额，存在全额减值迹象，公司拟对并购东莞德瑞形成的商誉全额计提减值准备13,373万元。

　　（2）受国家新能源汽车补贴政策调整的影响，2019年锂盐价格持续下跌，导致锂盐行业利润空间被大幅压缩，公司控股子公司四川长和华锂科技有限公司（以下简称“长和华锂”）2019年的销售收入有所增长，但经营效益未达预期，经营出现亏损，且预计其未来整体经营效益情况改善尚需时间，经评估公司初步评估，对涉及商誉相关的资产组的可回收金额按预计未来现金流量计算，该可收回金额低于资产组账面价值与商誉的合计金额，存在全额减值迹象，公司拟对并购长和华锂形成的商誉全额计提减值准备134万元。

　　（六）重大资产减值准备计提情况

　　上述（一）至（五）项计提资产减值准备中，第（一）项和第（五）项，单项资产计提的减值准备占公司2018年度经审计的净利润绝对值的比例超过30%且绝对金额超过人民币1,000万元，其计提详细情况如下：

　　■

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事对本次计提资产减值准备事项发表了独立意见如下：

　　1、经核查，我们认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，也履行了相应的审批程序。

　　2、公司计提减值准备后，公司2019年度财务报表更能公允地反映公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　3、我们同意公司2019年度计提资产减值准备事项。

　　五、董事会审计委员会说明

　　公司董事会审计委员会对本次计提资产减值准备的合理性说明如下：

　　1、经核查，我们认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

　　2、我们同意公司2019年度计提资产减值准备事项并同意提交董事会审议。

　　六、监事会说明

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提后更加公允地反映了公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。董事会就该事项的决策程序合规。

　　七、备查文件

　　1、经与会董事签署的《融捷股份有限公司第七届董事会第四次会议决议》；

　　2、经与会监事签署的《融捷股份有限公司第七届监事会第二次会议决议》；

　　3、经独立董事签署的《融捷股份有限公司独立董事关于第七届董事会第四次会议审议相关事项的独立意见》；

　　4、董事会审计委员会关于2019年度计提资产减值准备的说明；

　　5、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　融捷股份有限公司董事会

　　2020年2月28日

　　证券代码：002192           证券简称：融捷股份         公告编号：2020-019

　　融捷股份有限公司

　　2019年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与2019年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2019年度主要财务数据和指标

　　单位：元

　　■

　　注：上述数据以公司合并报表数据填列。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　1、经营业绩和财务状况情况及影响因素

　　报告期末公司总资产834,159,626.25元，比报告期初减少22.60 %；归属于上市公司股东的所有者权益 553,606,406.21元，比报告期初减少27.41%；归属于上市公司股东的每股净资产2.13元，比报告期初减少27.55%。

　　2019年度公司实现营业总收入270,071,629.41元，同比下降29.46%；实现营业利润-289,765,279.20元，同比减少2,908.78%；利润总额-289,559,660.75元，同比减少3,788.87%；归属于上市公司股东净利润-296,914,386.74元，同比减少4,119.73%；基本每股收益-1.1435，同比减少4,119.56%。

　　2、主要财务数据和指标变动原因说明

　　（1）本报告期内，公司的总资产、归属于上市公司股东的所有者权益同比下降。主要原因是公司转让参股公司合肥融捷金属科技有限公司（以下简称“融捷金属”）和合肥融捷能源材料有限公司（以下简称“融捷能源”）部分股权，同时对并购东莞市德瑞精密设备有限公司（以下简称“东莞德瑞”）和四川长和华锂科技有限公司（以下简称“长和华锂”）形成的商誉全额计提减值准备，故导致长期股权投资和商誉减少，同时减少所有者权益。

　　（2）本报告期内，公司实现营业总收入同比下降。主要原因是本报告期子公司甘孜州融达锂业有限公司未开展进口锂精矿贸易业务，同时受天气原因影响，其自产锂精矿运输受阻，锂精矿销售未达预期所致。

　　（3）本报告期内，营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益同比大幅下降。主要原因是：

　　①东莞德瑞和长和华锂因经营未达预期而出现亏损，且预计其未来整体经营情况改善尚需时间。经评估公司初步评估，上述二者商誉相关资产组的可回收金额低于资产组账面价值与商誉的合计金额，公司对并购上述二者形成的商誉全额计提减值准备，故导致资产减值大幅增加；

　　②东莞德瑞个别客户因出现停产等经营异常情况，其个别应收账款回收存在较大风险，基于谨慎性原则，公司对有减值风险的应收账款单项计提坏账准备，故导致坏账准备大幅增加；

　　③公司转让参股公司融捷金属和融捷能源部分股权，经评估公司初步评估，上述二者评估值低于增资时的价格，按照公允价值核算导致投资亏损。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司于2020年1月23日披露在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019年度业绩预告修正公告》（    公告编号：2020-013）中预计：2019年度归属于上市公司股东的净利润变动区间为人民币-25,000万元至-17,000万元。本次业绩快报披露的经营业绩与前次披露的业绩预告修正公告中预计的业绩不存在重大差异。

　　本次业绩快报披露的经营业绩与前次披露的业绩预告修正公告中预计的业绩存在差异的原因是：公司转让参股公司融捷金属和融捷能源部分股权，经评估公司初步评估，上述二者评估值低于增资时的价格，按照公允价值核算导致投资亏损。

　　四、其他说明

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，如最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值，深圳证券交易所有权对公司股票交易实行退市风险警示。鉴于公司2018年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值，且本次业绩快报披露的公司2019年度归属于上市公司股东的净利润为负值，公司股票存在被深圳证券交易所实施退市风险警示的风险。请广大投资者注意投资风险。

　　五、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　融捷股份有限公司董事会

　　2020年2月28日