证券代码:002686           证券简称: 亿利达          公告编号:2020-005

　　浙江亿利达风机股份有限公司

　　第四届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议于2020年2月28日下午16:20时在公司一楼会议室以现场和通讯相结合的表决方式召开。本次会议的通知已于2020年2月20日通过专人、通讯的方式传达全体董事，会议应到董事9人，现场参加和通讯参与的董事9人，会议由董事长吴晓明先生主持，公司监事、高级管理人员列席本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定。

　　二、会议审议情况

　　经与会董事认真审议，以记名投票表决方式通过了以下议案：

　　1、会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。

　　公司审计委员会、独立董事和监事会分别就《关于2019年度计提资产减值准备的议案》发表了意见。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》详见信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第四届董事会第二次会议决议。

　　2、公司独立董事发表的独立意见。

　　特此公告。

　　浙江亿利达风机股份有限公司董事会

　　二○二○年二月二十八日

　　证券代码:002686          证券简称: 亿利达         公告编号:2020-006

　　浙江亿利达风机股份有限公司

　　第四届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　2020年2月28日，浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“公司”）在公司会议室以现场和通讯相结合的表决方式召开第四届监事会第二次会议。会议通知及会议资料于2020年2月20日以书面形式和电子邮件方式送达。会议由监事会主席陆秋君女士主持，会议应到监事3名，实到监事3名，本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、会议审议情况

　　会议以记名投票表决的方式审议并通过了以下决议：

　　1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。

　　经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项的决议程序合法合规，依据充分；公司按照《企业会计准则》和公司会计政策计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。因此,一致同意本次计提资产减值准备事项。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第四届监事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　浙江亿利达风机股份有限公司监事会

　　二〇二〇年二月二十八日

　　证券代码:002686           证券简称: 亿利达          公告编号:2020-007

　　浙江亿利达风机股份有限公司

　　关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江亿利达风机股份有限公司（下称“公司”）于2020年2月28日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，现根据《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　根据《企业会计准则》的有关规定，为真实反映公司财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面清查和分析，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。公司2019年度拟计提资产减值准备47,369万元，具体如下：

　　■

　　注：上述数据未经审计，最终结果以审计数据为准。

　　（一）应收账款计提资产减值准备的原因

　　本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　1、按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项：

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　　2、本公司参照历史信用损失经验与前瞻性信息确认的应收款项账龄与固定损失准备率。

　　■

　　3、杭州铁城信息科技有限公司（下称“铁城公司”）应收账款计提减值准备 5,418.00万元，清单如下：

　　■

　　单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币一千万元为全资子公司铁城公司对知豆电动汽车有限公司（下称“知豆公司”）的应收账款。受国家新能源汽车补贴政策调整及自身经营问题影响，知豆公司经营亏损，现金流严重不足。铁城公司对知豆公司的应收款逾期后，铁城公司向知豆公司就货款支付问题进行多次催讨和协商，但未有显著进展。铁城公司已于2019年9月23日向宁海县人民法院提起诉讼，宁海县人民法院于2019年11月20日判决知豆公司应向铁城公司支付货款30,569,371.27元以及所欠逾期付款利息，但截至目前尚未收到所欠款项。同时，铁城公司近期获悉知豆公司已向宁海县人民法院申请并启动破产预登记，进入预重整阶段。本着审慎性原则，铁城公司对知豆公司应收账款全额计提坏账准备。具体为：截止2019年12月31日，铁城公司对知豆公司应收账款余额3,072万元，此前已计提坏账准备185万元，本次计提剩余坏账准备2,887万元。

　　（二）存货计提资产减值准备的原因

　　1、公司已经按照《企业会计准则1号－存货》的规定，制定了相应的库存商品跌价准备政策。即：期末对库存商品进行全面清查后，按库存商品的成本与可变现净值孰低提取或调整库存商品跌价准备。直接用于出售的库存商品，在正常生产经营过程中，以该库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的库存商品，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有库存商品的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的库存商品的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个库存商品项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的库存商品，按照库存商品类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的库存商品，则合并计提存货跌价准备。

　　2、对于报告期末的库存商品，由于无法将库存的商品与销售合同一一对应，均视同无销售合同与之对应，按其市场销售价格作为估计售价。对于市场销售价格的取价，公司首先在公开网站上查询市场报价和市场最近行情的分析资料，结合公司最近成交产品的平均销售价格和资产负债表日后事项的影响等因素，确定为库存商品的估计售价，然后减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值，将其与账面成本进行比较，低于账面成本则按差额计提存货跌价准备。

　　3、存货账面价值、可回收金额汇总数据如下：    (单位：万元）

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　　注：铁城公司存货主要为残次品、报废品、呆滞物料等，在处置此类存货时因拆解人工等费用的处理成本预计高于处置收入，所以，经评估可回收金额为0元；浙江三进科技有限公司（下称“三进公司”）主要为库存商品，其库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定的可变现净值低于账面成本。

　　（三）商誉计提资产减值准备的原因

　　公司于2017年1月16日完成铁城公司100%股权收购，支付对价62,500.00万元，在编制的购买日合并会计报表时，对可辨认资产及负债的公允价值进行了估价分摊，取得的可辨认净资产公允价值17,431.50万元，合并形成商誉45,068.50万元。因受汽车行业低位运行、新能源汽车补贴政策调整以及2019年度调整销售策略放弃了部分经营不善、偿付能力较差的客户等因素影响，铁城公司经营承压。通过对铁城公司经营情况分析预测，根据中国证监会《会计监管风险提示及第8号-商誉减值》相关要求，经评估机构初步判断，资产组可收回金额低于其账面价值。公司于1月23日对外披露的《2019年度业绩预告》（    公告编号：2020-003）中预计2019年度计提商誉减值金额为31,000万元。由于新冠肺炎疫情爆发预计对铁城公司2020年的经营造成负面影响，经评估机构结合最新的情况评估判断，将2019年度对铁城公司商誉减值计提金额调整为34,000万元。

　　2019年铁城公司商誉期末账面价值     (单位：万元）

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　　（四）无形资产计提资产减值准备的原因

　　2018年1月3日，公司与标的公司台州三进压铸有限公司（2018年2月7日更名为“ 台州三进科技有限公司”）以及三进公司原股东戴明西、戴灵芝在台州市路桥区签署了《增资协议》。协议约定公司以人民币19,775.00万元对三进公司进行增资，以取得增资后三进公司51%的股权。在对标的公司无形资产价值评估时，主要通过对未来10年预期客户收入及其他投入回报的影响现值模型计算得出在合并层面确认客户关系7,200.00万元的公允价值，经公允价值摊销后至2019年12月31日止账面余额为5,820.00万元，因三进公司连年亏损，且2019年度销售未达预期，本次预估计提4,500.00万元减值准备。

　　计算过程汇总如下表：  （单位：万元）

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　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　1、本次计提资产减值准备，预计将减少公司2019年度利润总额47,369.00万元。

　　2、由于受新冠肺炎疫情的负面影响，报表审计和商誉减值测试评估等工作还未最终完成，故本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　三、董事会对计提资产减值准备合理性的说明

　　董事会认为，本次资产减值准备计提事项遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止2019年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　四、审计委员会关于公司计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明

　　经审核，审计委员会成员一致认为公司本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，本次公司计提资产减值准备事项基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止2019年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。

　　五、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司实际情况，遵循了企业会计准则要求的谨慎性原则，保证了公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映报告期资产的价值，公允地反映公司财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备事项没有损害公司及中小股东的利益，批准程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。因此,一致同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　六、监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项的决议程序合法合规，依据充分；公司按照《企业会计准则》和公司会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。因此,一致同意本次计提资产减值准备事项。

　　七、备查文件

　　1、公司第四届董事会第二次会议决议；

　　2、公司第四届监事会第二次会议决议；

　　3、公司第四届董事会审计委员会第一次会议决议；

　　4、公司独立董事发表的独立意见。

　　特此公告。

　　浙江亿利达风机股份有限公司

　　董事会

　　二○二○年二月二十八日