证券代码：002600           证券简称：领益智造    公告编号：2020-019

　　广东领益智造股份有限公司

　　第四届董事会第二十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十六次会议于2020年2月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知于2020年2月24日以电子邮件方式发出。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事长曾芳勤女士召集并主持。公司董事共7人，实际参与表决董事7人。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　经过公司及下属子公司对2019年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程及商誉，进行全面清查和资产减值测试后，2019年度拟计提各项资产减值准备合计133,512.50万元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　关于本议案，详见公司于同日在《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2019年度计提资产减值准备的公告》（    公告编号：2020-021）。

　　公司独立董事对本议案发表了独立意见，董事会审计委员会发表了合理性说明，详见与本公告同日披露的《独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》《董事会审计委员会关于2019年度计提资产减值准备合理性的说明》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

　　（二）审议通过了《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》

　　公司拟以自有资金人民币500.00万元收购深圳领略投资发展有限公司持有的苏州一道医疗科技有限公司100%股权。深圳领略投资发展有限公司的控股股东为公司实际控制人、董事长曾芳勤，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次交易构成关联交易，关联董事曾芳勤、刘胤琦需回避表决。

　　关于本议案，详见公司于同日在《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的公告》（    公告编号：2020-022）。

　　公司独立董事对本议案发表了事前认可及独立意见，详见与本公告同日披露的《独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意见》《独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权，关联董事曾芳勤、刘胤琦回避表决，审议通过。

　　三、备查文件

　　1、第四届董事会第二十六次会议决议；

　　2、独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意见；

　　3、独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年二月二十七日

　　证券代码：002600         证券简称：领益智造    公告编号：2020-020

　　广东领益智造股份有限公司

　　第四届监事会第十八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十八次会议于2020年2月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知于2020年2月24日以电子邮件方式发出。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司监事会主席李学华先生召集并主持。公司监事共3人，实际参与表决监事3人。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　经审核，监事会认为公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备事项，符合公司实际情况，决策程序符合相关法律法规以及《公司章程》的有关规定。本次计提资产减值准备后，公司2019年度财务报表能更公允地反映截至2019年12月31日公司的财务状况。因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　关于本议案，详见公司于同日在《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2019年度计提资产减值准备的公告》（    公告编号：2020-021）。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

　　（二）审议通过了《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》

　　经审核，监事会认为本次收购股权暨关联交易事项符合公司的发展战略，有助于满足公司未来在特殊时期及日常生产经营活动中对防疫、防护物资的需求，对公司拓展业务具有积极的影响。本次交易价格遵循公平合理的定价原则，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。公司董事会在审议本次交易事项的过程中，关联董事依据有关规定进行了回避表决，表决程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。因此，我们同意公司本次收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易事项。

　　关于本议案，详见公司于同日在《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的公告》（    公告编号：2020-022）。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

　　三、备查文件

　　第四届监事会第十八次会议决议。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　监事会

　　二〇二〇年二月二十七日

　　证券代码：002600            证券简称：领益智造    公告编号：2020-021

　　广东领益智造股份有限公司

　　关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十六次会议于2020年2月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备概述

　　根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》《企业会计准则》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截至2019年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程及商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　（二）本次拟计提减值准备的资产范围、总额、原因及计入的报告期间

　　1、本次拟计提减值准备的资产范围、总额

　　经过公司及下属子公司对2019年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程及商誉，进行全面清查和资产减值测试后，2019年度拟计提各项资产减值准备合计133,512.50万元，明细如下：

　　■

　　注：因2018年度经审计归属于母公司所有者的净利润为负数，上述比例的基数以2018年度经审计归属于母公司所有者的净利润绝对值计算。.

　　2、本次拟计提减值准备的原因

　　（1）商誉减值准备的说明

　　商誉减值准备计提金额较大，结合原上市公司业务情况及部分业务处置计划，经公司初步进行商誉减值测试，本报告期反向购买原上市公司形成的商誉预计发生减值69,696.40万元。

　　（2）固定资产减值准备的说明

　　固定资产减值主要来源于经营显示及触控模组业务的子公司深圳市帝晶光电科技有限公司及其子公司及广东江粉高科技产业园有限公司，综合考虑行业发展状况以及公司对该部分业务的处置计划（具体见公司2020年1月16日在巨潮资讯网上披露的《关于转让控股子公司股权的公告》（    公告编号：2020-004）），此项预计计提固定资产减值准备金额为31,792.39万元。

　　（3）存货跌价准备的说明

　　公司按照存货跌价准备的计提政策，预计计提存货跌价准备20,345.24万元。

　　存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计价方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　（4）应收账款坏账准备的说明

　　公司按照应收账款坏账准备计提政策，预计计提应收账款坏账准备8,809.81万元。

　　公司应收账款坏账准备的计提方法为：对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　单项评估信用风险的应收账款，单项计提坏账准备；除单项评估信用风险外，基于共同信用风险特征的应收账款，按账龄分析法计提坏账准备。

　　3、本次拟计提减值准备计入的财务报告期间

　　本次计提资产减值准备计入公司2019年财务报表。

　　（三）本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项，已分别经公司第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第十八次会议审议通过，独立董事发表了关于2019年度计提资产减值准备的独立意见，公司董事会审计委员会出具了关于2019年度计提资产减值准备合理性的说明。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提各项资产减值准备合计133,512.50万元，将减少2019年度利润总额133,512.50万元。

　　公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　三、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，审议程序合法、有效。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。综上，我们同意本次计提资产减值准备事项。

　　四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

　　公司2019年度计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提资产减值准备体现了会计处理的谨慎性原则，更加公允地反映公司截至2019年12月31日的合并财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具合理性。因此，我们同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、监事会意见

　　经审核，监事会认为公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备事项，符合公司实际情况，决策程序符合相关法律法规以及《公司章程》的有关规定。本次计提资产减值准备后，公司2019年度财务报表能更公允地反映截至2019年12月31日公司的财务状况。因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　六、备查文件

　　1、公司第四届董事会第二十六次会议决议；

　　2、公司第四届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见；

　　4、董事会审计委员会关于2019年度计提资产减值准备合理性的说明。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年二月二十七日

　　证券代码：002600             证券简称：领益智造    公告编号：2020-022

　　广东领益智造股份有限公司

　　关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十六次会议于2020年2月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议审议通过了《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、关联交易概述

　　公司拟以自有资金人民币500.00万元收购深圳领略投资发展有限公司持有的苏州一道医疗科技有限公司100%股权。

　　深圳领略投资发展有限公司的控股股东为公司实际控制人、董事长曾芳勤，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次交易构成关联交易，关联董事曾芳勤、刘胤琦回避表决，公司独立董事就本次关联交易发表了同意的事前认可及独立意见。

　　本次交易事项在董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。

　　二、关联方的基本情况

　　1、公司名称：深圳领略投资发展有限公司

　　2、住所：深圳市南山区蛇口街道望海路1188号伍兹公寓3栋24楼A户B区

　　3、法定代表人：曾芳玲

　　4、注册资本：3,000万元人民币

　　5、成立日期：2013年12月4日

　　6、经营范围：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（不含限制项目）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资管理（不含限制项目）；投资咨询（不含限制项目）。

　　7、股权结构：

　　■

　　深圳领略投资发展有限公司的控股股东曾芳勤为公司的实际控制人，深圳领略投资发展有限公司构成公司的关联法人。

　　8、深圳领略投资发展有限公司截至2019年12月31日的净资产为1,479.80万元；2019年度营业收入为0万元，净利润为0.089万元（上述数据未经审计）。

　　三、关联交易标的基本情况

　　1、标的名称：苏州一道医疗科技有限公司

　　2、住所：苏州市相城区黄埭镇太东路2988号

　　3、法定代表人：曾芳勤

　　4、注册资本：500万元人民币

　　5、成立日期：2015年7月1日

　　6、经营范围：一、二、三类医疗器械的研发、生产及销售；三类医疗器械的技术咨询、技术转让；精密模具、工装夹具、精密机床及其零配件的设计、制造、维修与销售；电气机械及器材的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　7、苏州一道医疗科技有限公司的主要财务数据：

　　单位：万元

　　■

　　8、股权结构

　　■

　　9、苏州一道医疗科技有限公司的资产不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在被查封、冻结等司法措施。

　　四、交易的定价政策及定价依据

　　经交易双方评估及充分协商，约定本次股权交易对价为500.00万元，交易标的为深圳领略投资发展有限公司持有的苏州一道医疗科技有限公司100%股权。

　　本次交易遵照公平、公正的市场原则进行，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　本次交易事项在董事会的审批权限内，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的相关规定，本次交易无须进行审计或评估。

　　五、交易协议的主要内容

　　出让方：深圳领略投资发展有限公司

　　受让方：广东领益智造股份有限公司

　　出让方与受让方经协商一致，达成协议如下：

　　一、出让方将其持有苏州一道医疗科技有限公司的股权500万元（占公司注册资本的100%，其中，实缴500万元，未缴0万元），以人民币500万元的价格转让给受让方。

　　二、受让方于2020年4月1日前将股权转让款以现金方式一次性直接交付给出让方。

　　三、自本协议生效之日起，受让方开始享有股东权利并履行股东义务，出让方对已转让的股权不再享有权利和承担义务。

　　四、本协议自双方签字（盖章）之日起生效。

　　六、涉及关联交易的其他安排

　　本次收购股权的资金为公司自有资金，收购股权与募集资金说明书所列示的项目无关，不构成重大资产重组，未涉及高层人事变动事项。

　　本次收购不构成同业竞争。公司控股股东曾芳勤在重大资产重组时已签署《关于避免同业竞争的承诺函》，其中承诺“本次重组完成后，本人为江粉磁材1直接或间接股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与江粉磁材、领益科技构成竞争的任何业务或活动；……”。

　　1指公司前身广东江粉磁材股份有限公司。

　　七、本次交易的目的和对上市公司的影响

　　标的公司苏州一道医疗科技有限公司具有研发及生产一、二、三类医疗器械的资质，本次交易有助于满足公司未来在特殊时期及日常生产经营活动中对防疫、防护物资的需求，有效控制对防疫、防护物资的采购成本；有利于公司践行社会责任。公司将通过苏州一道医疗科技有限公司开拓医疗器械及相关医疗产品业务，符合公司精密制造的战略发展目标。

　　八、公司与关联人累计已发生的各类关联交易的总金额

　　2020年年初至2020年2月20日，公司未与关联人深圳领略投资发展有限公司发生关联交易；公司向苏州一道医疗科技有限公司租赁设备发生的关联交易金额为24.43万元。

　　九、独立董事事前认可和独立意见

　　独立董事事前认可意见：

　　经审核，我们认为公司收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权符合公司对防疫、防护用品的需求以及业务拓展需要，交易行为符合公平、公正、公开的原则，不存在损害公司及股东利益的情形，不影响公司的独立性。我们同意将《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》提交公司第四届董事会第二十六次会议审议。

　　独立董事意见：

　　公司本次收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权，有助于满足公司未来在特殊时期及日常生产经营活动中对防疫、防护物资的需求，符合公司精密制造的战略发展目标。本次交易价格遵循公平合理的定价原则，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。公司董事会在审议本次交易事项的过程中履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，关联董事依据有关规定回避表决，表决程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。综上，我们同意公司本次收购股权暨关联交易事项。

　　十、监事会意见

　　经审核，监事会认为本次收购股权暨关联交易事项符合公司的发展战略，有助于满足公司未来在特殊时期及日常生产经营活动中对防疫、防护物资的需求，对公司拓展业务具有积极的影响。本次交易价格遵循公平合理的定价原则，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。公司董事会在审议本次交易事项的过程中，关联董事依据有关规定进行了回避表决，表决程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。因此，我们同意公司本次收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权暨关联交易事项。

　　十一、备查文件

　　1、第四届董事会第二十六次会议决议；

　　2、第四届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意见；

　　4、独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见；

　　5、股权转让协议。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年二月二十七日

　　证券代码：002600            证券简称：领益智造    公告编号：2020-023

　　广东领益智造股份有限公司

　　2019年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与2019年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2019年度主要财务数据和指标

　　单位：人民币元

　　■

　　注：上述数据为公司合并报表数据。

　　二、经营业绩和财务状况说明

　　（一）经营业绩说明

　　2019年度公司实现营业收入2,381,533.22万元，上年同期金额为2,249,966.45万元，本期较上年同期增长5.85%。剔除大宗贸易收入的影响后，上年同期营业收入金额为2,158,403.74万元，本期较上期增长10.34%。

　　2019年公司实现主业制造业经营净利润200,079.98万元，上年同期金额为162,471.55万元，本期较上期增长23.15%。受以下因素影响，公司本期归属于上市公司股东的净利润为191,223.69万元，上年同期金额为-67,989.64万元，本期较上期增长381.25%，具体说明如下：

　　1、子公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司（以下简称“东方亮彩”）2017年度未完成承诺业绩，东方亮彩部分原股东应补偿公司的股份尚处于质押未能进行回购注销状态，公司根据会计准则将其计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，本报告期公司股票价格涨幅较大，该部分应回购注销的业绩补偿股票价格上升对净利润的影响金额为盈利95,454.75万元。上年同期，该因素的影响金额为损失73,560.25万元；

　　2、报告期末，公司对商誉进行了初步的减值测试，预计计提商誉减值准备金额为69,696.40万元；

　　3、公司计划处置子公司深圳市帝晶光电科技有限公司及其子公司及广东江粉高科技产业园有限公司的全部股权，综合考虑行业发展状况、以及公司对该部分业务的处置计划，公司预计该事项对利润的影响金额为损失34,614.64万元（此金额不包括商誉减值准备）。

　　（二）财务状况说明

　　报告期末，公司总资产2,750,241.78万元，较期初增长24.32%；公司总负债1,580,309.54万元，较期初增长29.52%；归属于上市公司股东的所有者权益1,165,110.56万元，较期初增长18.30%。增长的主要原因为以下两方面：

　　1、公司本期公司经营状况持续向好，本期净利润较上期有较大幅度增长；

　　2、本报告内公司收购了Salcomp Plc及其子公司的股权，资产增加的同时，也增加了负债。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司本次业绩快报披露的经营业绩与公司2020年1月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2019年度业绩预告》（    公告编号：2020-010）中预计的2019年度业绩不存在差异。

　　四、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年二月二十七日