证券代码：002155            证券简称：湖南黄金            公告编号：临2020-02

　　湖南黄金股份有限公司

　　第五届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次会议于2020年2月27日以通讯表决方式召开。本次会议的通知已于2020年2月24日通过电子邮件方式送达给所有董事、监事、高管。会议应参与表决董事7人，实际表决董事7人。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会董事认真审议，会议以传真表决方式通过了以下议案：

　　一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。

　　同意将“辰州锑业替代原火法冶炼浆电解新工艺制备精锑项目”完成时间从2019年12月31日延期至2020年12月31日。

　　独立董事对该议案发表了同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（    公告编号：临2020-04）。

　　二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备和核销资产损失的议案》。

　　经董事会审议，同意公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，2019年度拟计提资产减值准备58,729,407.33元，拟核销各项资产损失1,558,113.21元。

　　独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备和核销资产损失的公告》（    公告编号：临2020-05）。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2020年2月27日

　　证券代码：002155            证券简称：湖南黄金     公告编号：临2020-03

　　湖南黄金股份有限公司

　　第五届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届监事会第十二次会议于2020年2月27日以通讯表决方式召开。本次会议的通知已于2020年2月24日通过电子邮件方式发给所有监事。会议应参与表决监事3名，实际表决监事3名。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会监事认真审议，会议以传真表决方式通过了以下议案：

　　一、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。

　　经认真审核，监事会认为：公司本次部分募投项目“辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目”在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。根据本次募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况，公司经过谨慎研究，为了维护全体股东和公司利益，决定将该募集资金投资项目进行延期。延期事项未改变公司募集资金的用途和投向，募投项目建设的内容、投资总额、实施主体未发生变化，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，也有利于公司的长远发展。同意将该募投项目完成时间延期至2020年12月31日。

　　二、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于 2019年度计提资产减值准备和核销资产损失的议案》。

　　经认真审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产损失符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分。此次计提资产减值准备和核销资产损失后能更公允地反映公司财务状况 以及经营成果，同意公司计提资产减值准备和核销资产损失。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　监 事 会

　　2020年2月27日

　　证券代码：002155       证券简称：湖南黄金       公告编号：临2020-04

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于部分募投项目延期的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月27日以通讯表决方式召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南黄金股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可﹝2016﹞1801号）核准，公司于2016年9月向特定投资者非公开发行70,175,438股人民币普通股（A股），每股发行认购价格为人民币11.40元，本次发行募集资金总额为人民币799,999,993.20元，扣除各项发行费用人民币6,929,410.79元，募集资金净额为人民币793,070,582.41元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了验证，并出具了编号为天职业字[2016]15405号验资报告。

　　二、募集资金的管理、使用和存放情况

　　为规范公司本次非公开发行股票募集资金的管理和使用，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件及公司《募集资金专项存储与使用管理制度》的相关规定，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司及全资子公司湖南辰州矿业有限责任公司（以下简称“辰州矿业”）、湖南黄金洞矿业有限责任公司（以下简称“黄金洞矿业”）、黄金洞矿业全资子公司湖南黄金洞大万矿业有限责任公司（以下简称“大万矿业”）、湖南新龙矿业有限责任公司全资子公司新邵辰州锑业有限责任公司（以下简称“新邵辰州”）已在银行开设本次非公开发行股票的募集资金专项账户，用于存放非公开发行股票募集的资金。公司及实施募投项目的子公司已与银行、保荐机构签署了募集资金监管协议。

　　根据《公司非公开发行预案（修订稿）》，公司本次非公开发行股票募集资金总额扣除发行费用后，按轻重缓急顺序，投资于以下项目：

　　■

　　三、部分募投项目的具体情况、延期的原因及影响

　　截至2019年12月31日，募投项目“辰州锑业替代原火法冶炼浆电解新工艺制备精锑项目”累计使用募集资金7,918.28万元，投资进度39.59%。

　　由于2019年上半年雨水偏多导致该项目主体工程施工进度滞后、附属工程及部分设备招标工作启动滞后，该项目未能按原计划于2019年12月31日前完成施工并投入使用。截至目前，主要完成了该项目主体建筑施工、部分设备招标和部分设备采购与安装工作，附属工程施工等工作仍在进行中。

　　鉴于此，公司决定将“辰州锑业替代原火法冶炼浆电解新工艺制备精锑项目”达到预定可使用状态的时间延期至2020年12月31日。本次募集资金投资项目延期，是公司根据募投项目实施的实际情况所作出的审慎决定。本次对募集资金投资项目的延期未改变项目建设的内容、投资总额、实施主体，不会对公司的正常经营产生不利影响，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。

　　四、独立董事、监事会、保荐机构发表的意见

　　1. 独立董事意见

　　公司本次对部分募投项目延期事项，符合公司募集资金使用管理的有关规定，符合公司未来发展的需要和全体股东的利益，有利于募投项目的顺利实施，提高募集资金使用效率，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。上述事项履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。同意公司将部分募投项目进行延期。

　　2. 监事会意见

　　公司本次部分募投项目“辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目”在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。根据本次募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况，公司经过谨慎研究，为了维护全体股东和公司利益，决定将该募集资金投资项目进行延期。延期事项未改变公司募集资金的用途和投向，募投项目建设的内容、投资总额、实施主体未发生变化，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，也有利于公司的长远发展。同意将该募投项目完成时间延期至2020年12月31日。

　　3. 保荐机构核查意见

　　招商证券经核查后认为，公司本次募集资金投资项目延期的事项已经公司董事会会议和监事会会议审议通过，独立董事发表了独立意见同意上述事项，履行了必要的法律程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规关于上市公司募集资金使用的有关规定。

　　公司本次募集资金投资项目延期的事项是公司在募投项目实施的实际情况基础上做出的安排，未改变项目建设的内容、投资总额等，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。

　　综上，招商证券同意公司本次募集资金投资项目延期的事项。

　　五、备查文件

　　1. 公司第五届董事会第十二次会议决议；

　　2. 公司第五届监事会第十二次会议决议；

　　3. 独立董事对第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；

　　4. 招商证券股份有限公司关于公司部分募投项目延期的核查意见。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2020年2月27日

　　证券代码：002155      证券简称：湖南黄金     公告编号：临2020-05

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于2019年度计提资产减值准备和核销资产损失的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月27日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备和核销资产损失的议案》。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，将公司本次计提资产减值准备和核销资产损失的具体情况公告如下：

　　一、本年计提资产减值准备和核销资产损失情况概述

　　为了更加真实、准确的反映公司截至2019年12月31日的资产和财务状况，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对截至2019年12月31日的金融资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产进行了清查，并对上述资产可收回金额进行了充分的分析和评估。本着谨慎性原则，本次对金融资产、存货、固定资产、无形资产、商誉计提资产减值准备共计58,729,407.33元，核销处置各项资产损失共计1,558,113.21元。

　　二、本次计提减值准备和核销资产损失对公司的影响

　　本次计提资产减值准备和核销资产损失，将减少2019年度归属于母公司股东的净利润54,987,556.13元，减少2019年末归属于母公司所有者权益 54,987,556.13  元。本次计提资产减值准备和核销资产损失事项不影响公司在2019年第三季度报告中对公司2019年度业绩的预测。公司本次计提的资产减值准备和核销的资产损失未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　三、本次计提减值准备和核销资产损失的具体说明

　　（一）资产减值准备计提和核销资产损失情况

　　1. 金融资产减值计提依据及方法

　　本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

　　本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

　　于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

　　本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：

　　①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

　　②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　■

　　对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。

　　本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

　　2. 存货跌价准备计提依据及方法

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　3. 固定资产减值准备计提依据及方法

　　公司每年末对固定资产进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，应当以单项资产为基础估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

　　4. 无形资产减值准备计提依据及方法

　　企业每年末对无形资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命有限的无形资产存在减值迹象的，以单项无形资产为基础估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都应当进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将该无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

　　5. 商誉减值准备计提依据及方法

　　公司每年末结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

　　6. 核销处置固定资产损失

　　公司每年末进行固定资产清查，对于已达使用年限、无使用价值的固定资产应进行处置。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

　　（二）资产减值准备计提和核销资产损失具体情况

　　1. 本次计提资产减值准备的数额

　　单位：人民币元

　　■

　　2. 本次核销资产损失

　　单位：人民币元

　　■

　　2019年12月底，公司及子公司按要求对各单位在产品、产成品、在建工程、固定资产等实物资产进行了盘点，盘点过程中，发现部分资产存在报废和毁损。本年处置资产损失1,558,113.21元。

　　3. 2019年度计提资产减值准备的具体说明

　　2019年度，公司无单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润绝对值的比例在 30%以上且绝对金额超过人民币一千万元的单项特别大额资产减值准备。

　　公司对单项资产计提资产减值准备事项说明如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　四、本次计提减值准备和核销资产损失的审批程序

　　2020年2月27日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备和核销资产损失的议案》，同意公司对相关资产计提减值准备和核销资产损失的方案。

　　五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备和核销资产损失的说明

　　董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分。计提资产减值准备和核销资产损失后能更加公允的反映截止 2019年 12 月 31 日公司的财务状况和资产状况，使公司的会计信息更具有合理性。同意公司2019年度计提资产减值准备和核销资产损失。

　　六、董事会、监事会、独立董事对该事项的意见

　　（一）董事会关于计提资产减值准备和核销资产损失的说明

　　公司本次资产减值准备计提符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。

　　（二）独立董事对计提资产减值准备和核销资产损失的独立意见

　　公司本次计提资产减值准备和核销资产损失事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提资产减值准备和核销资产损失后，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。同意公司计提资产减值准备和核销资产损失。

　　（三）监事会关于计提资产减值准备和核销资产损失的说明

　　经认真审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产损失符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分。此次计提资产减值准备和核销资产损失后能更公允地反映公司财务状况以及经营成果，同意公司计提资产减值准备和核销资产损失。

　　七、备查文件

　　1. 公司第五届董事会第十二次会议决议；

　　2. 公司第五届监事会第十二次会议决议；

　　3. 独立董事对第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；

　　4. 董事会审计委员会关于2019年度计提资产减值准备和核销资产损失合理性的说明。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2020年2月27日

　　证券代码：002155     证券简称：湖南黄金    公告编号：临2020-06

　　湖南黄金股份有限公司

　　2019年度业绩快报

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2019年度主要财务数据和指标

　　单位：人民币元

　　■

　　注：上述数据以合并报表数据填列。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　报告期内，公司营业总收入同比增长10.98%，营业利润同比减少44.92%、利润总额同比减少44.98%、归属于上市公司股东的净利润同比减少41.34% ，利润下降的主要原因是报告期内公司主要产品锑、钨价格下降。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司在2019年第三季度报告中披露的2019年度归属于上市公司股东的净利润变动区间为10,816.46万元至16,224.69万元，公司本次业绩快报中披露的归属于上市公司股东的净利润为15,861.34万元，与公司在2019年第三季度报告中披露的2019年度经营业绩预计不存在较大差异。

　　四、备查文件

　　1. 经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2. 内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2020年2月27日