证券代码：002428            证券简称：云南锗业           公告编号：2020-013

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司

　　第六届董事会第三十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三十二次会议通知于2020年2月20日以通讯方式发出,并于2020年2月26日以通讯方式召开。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经表决形成如下决议：

　　会议以9票同意，0票反对，0票弃权，通过《关于计提2019年度资产减值准备的议案》。

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提依据合理，体现了会计谨慎性原则，符合公司资产的实际情况，客观公允地反映了公司2019 年度的经营成果及截至2019年12月31日的资产价值，使公司的会计信息更加真实准确，具有合理性。

　　同意对2019年度公司及子公司计提资产减值准备合计1,202.07万元，其中计提存货跌价准备合计1,362.20万元，计提坏账准备合计-160.13万元。

　　详细内容请见公司于2020年2月27日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于计提2019年度资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会

　　2020年2月27日

　　证券代码：002428            证券简称：云南锗业             公告编号：2020-014

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司

　　第六届监事会第二十九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二十九次会议通知于2020年2月20日以通讯方式发出，并于2020年2月26日以通讯方式召开，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经表决形成如下决议：

　　会议以3票同意，0票反对，0票弃权，通过《关于计提2019年度资产减值准备的议案》。

　　经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备决议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，决议内容符合《企业会计准则》等相关规定，客观公允地反映了公司2019年度的经营成果和截至2019年12月31日的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　同意对2019年度公司及子公司计提资产减值准备合计1,202.07万元，其中计提存货跌价准备合计1,362.20万元，计提坏账准备合计-160.13万元。

　　特此公告。

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司监事会

　　2020年2月27日

　　证券代码：002428            证券简称：云南锗业             公告编号：2020-015

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司

　　关于计提2019年度资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2020年2月26日,云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三十二次会议审议通过《关于计提2019年度资产减值准备的议案》，同意对2019年度公司及子公司计提资产减值准备合计1,202.07万元，其中计提存货跌价准备合计1,362.20万元，计提坏账准备合计-160.13万元。具体内容如下：

　　一、 本次计提资产减值准备情况概述

　　为公允反映公司各类资产的价值，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定和公司相关会计政策的规定，2019年度公司及子公司计提资产减值准备合计1,202.07万元，占2018年度经审计归属于母公司所有者净利润的139.44%，其中计提存货跌价准备合计1,362.20万元，计提坏账准备合计-160.13万元。以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　二、计提资产减值准备的具体情况

　　（一）计提存货跌价准备

　　1、存货跌价准备计提的原因

　　根据《企业会计准则第1号–存货》相关规定，于资产负债表日判断存货是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则进行减值测试，估计其可变现净值，可变现净值低于其账面成本的，按照其差额计提跌价准备并计入资产减值损失。

　　由于本年主要产品的市场价格持续下滑，而公司存货的加工链条较长、周转较慢，导致年末部分存货的预计可变现净值低于账面成本，出现存货跌价损失。

　　2、2019年计提跌价准备涉及的存货，主要为公司的原材料、半成品和库存商品；存货预计可变现净值以年末市场价格为基础，考虑存货的持有目的，并考虑后续加工成本、销售费用等对预计可变现净值的影响，按照账面成本超过可变现净值的差额计提存货跌价准备。

　　具体类别、成本、预计可变现净值及跌价准备金额情况如下表：

　　存货跌价准备明细表

　　单位：万元

　　■

　　（二）计提应收款项坏账准备

　　1、应收款项坏账准备计提依据

　　根据《企业会计准则第22号–金融工具确认和计量》相关规定和公司的会计政策，以单项或账龄组合作为基础，评估信用风险和预期信用损失，按单项的预期损失率计算或者按照各级账龄的应收款项在资产负债表日的余额和相应的比例计算预期信用损失、确定坏账准备金额。

　　2、按照公司的会计政策和年末应收款项的具体账龄情况，2019年计提坏账准备-160.13万元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　公司计提上述资产减值损失合计1,202.07万元，全部计入2019年度损益，将减少2019年度归属于母公司所有者的净利润1,001.03万元，减少2019年度少数股东损益201.04万元；同时减少归属于母公司所有者权益1,001.03万元，减少2019年度少数股东权益201.04万元。

　　四、董事会关于计提资产减值准备的说明

　　公司本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提依据合理，体现了会计谨慎性原则，符合公司资产的实际情况，客观公允地反映了公司2019 年度的经营成果及截至2019年12月31日的资产价值，使公司的会计信息更加真实准确，具有合理性。

　　五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

　　公司本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提依据合理，体现了会计谨慎性原则，符合公司资产的实际情况，客观公允地反映了公司2019 年度的经营成果及截至2019年12月31日的资产价值，使公司的会计信息更加真实准确，具有合理性。同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、独立董事关于计提资产减值准备的说明

　　公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观公允地反映公司2019 年度的经营成果及截至2019年12月31日的资产价值，且公司本次计提资产减值准备符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。我们同意本次计提资产减值准备。

　　七、监事会关于计提资产减值准备的说明

　　经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备决议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，决议内容符合《企业会计准则》等相关规定，客观公允地反映了公司2019年度的经营成果和截至2019年12月31日的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　同意对2019年度公司及子公司计提资产减值准备合计1,202.07万元，其中计提存货跌价准备合计1,362.20万元，计提坏账准备合计-160.13万元。

　　八、备查文件

　　1、云南临沧鑫圆锗业股份有限公司第六届董事会第三十二次会议决议；

　　2、云南临沧鑫圆锗业股份有限公司第六届监事会第二十九次会议决议；

　　3、云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会审计委员会关于计提2019年度资产减值准备合理性的说明；

　　4、云南临沧鑫圆锗业股份有限公司独立董事关于计提2019年度资产减值准备事项的独立意见。

　　特此公告。

　　云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会

　　2020年2月27日