证券代码：002490          证券简称：山东墨龙         公告编号：2020-003

　　山东墨龙石油机械股份有限公司

　　第六届董事会第二次临时会议决议公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二次临时会议于2020年2月19日以书面送达或电子邮件等方式发出会议通知，于2020年2月26日下午2:00以通讯方式召开。会议由公司董事长刘云龙先生主持，会议应到董事9名，实到董事9名，公司部分监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　与会董事就相关议案进行了审议、表决，并通过以下决议：

　　1、以9票同意、0 票反对、0 票弃权的结果，审议通过了《关于2019年度核销坏账的议案》

　　董事会认为：本次核销坏账事项符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，本次核销坏账不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，同意公司对本次应收款项坏账35,987,396.75元进行核销。核销后，公司财务与法务、营销等部门将建立已核销款项备查账，继续全力追讨。

　　《关于2019年度核销坏账的公告》的详细内容请参阅《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；独立董事对该事项发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2、以9票同意、0 票反对、0 票弃权的结果，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　董事会认为：本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止2019年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》的详细内容请参阅《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；独立董事对该事项发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1、第六届董事会第二次临时会议决议；

　　2、独立董事关于公司第六届董事会第二次临时会议相关事项的独立意见。

　　特此公告

　　山东墨龙石油机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月二十六日

　　证券代码：002490     证券简称：山东墨龙    公告编号：2020-004

　　山东墨龙石油机械股份有限公司

　　第六届监事会第一次临时会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第一次临时会议于2020年2月26日下午2：00以通讯方式在公司会议室召开。本次会议应出席监事3人,实际出席监事3人。本次监事会的召集和召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议由监事会主席魏召强先生主持，经与会监事认真审议,形成决议如下：

　　1、以3票同意、0 票反对、0票弃权的结果，审议通过了《关于2019年度核销坏账的议案》

　　监事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，我们认真核查公司本次核销坏账的情况，认为本次核销坏账符合相关法律法规要求，符合公司的财务真实情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。公司董事会就该核销坏账事项的决议程序合法、依据充分，符合公司的实际情况。因此，一致同意2019年度核销坏账相关事项。

　　2、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项的决议程序合法合规，依据充分；公司按照《企业会计准则》和公司会计政策计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。因此，一致同意2019年度计提资产减值准备事项。

　　三、备查文件

　　1、第六届监事会第一次临时会议决议；

　　特此公告

　　山东墨龙石油机械股份有限公司监事会

　　二○二○年二月二十六日

　　证券代码：002490            证券简称：山东墨龙           公告编号：2020-005

　　山东墨龙石油机械股份有限公司

　　关于2019年度核销坏账的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年2月26日分别召开第六届董事会第二次临时会议和第六届监事会第一次临时会议，审议通过了《关于2019年度核销坏账的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次核销坏账事项无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、本次核销坏账的基本情况

　　根据《企业会计准则》、《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求，为真实反映公司财务状况，公司按照依法合规、规范操作、逐笔审批、账销案存的原则，拟对截止2019年12月31日已全额计提坏账准备且追收无果的部分其他应收款（共20笔，合计金额35,987,396.75元）予以核销。

　　本次核销坏账的具体情况如下：

　　■

　　本次核销所涉及的债务人与公司不存在关联关系。

　　核销后，公司财务与法务、营销部门将建立已核销款项备查账，继续全力追讨。

　　二、本次核销坏账对公司的影响

　　本次核销的其他应收款已于以前年度全额计提坏账准备，因此不会对公司2019年度及以前年度损益产生影响。本次核销坏账真实反映公司财务状况，符合企业会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

　　三、董事会意见

　　公司于2020年2月26日召开第六届董事会第二次临时会议，审议通过了《关于2019年度核销坏账的议案》。

　　董事会认为：本次核销坏账事项符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，本次核销坏账不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，同意公司对本次应收款项坏账35,987,396.75元进行核销。核销后，公司财务与法务、营销等部门将建立已核销款项备查账，继续全力追讨。

　　四、监事会意见

　　公司于2020年2月26日召开第六届监事会第一次临时会议，审议通过了《关于2019年度核销坏账的议案》。

　　监事会认为：根据《企业会计准则》等相关规定，我们认真核查公司本次核销坏账的情况，认为本次核销坏账符合相关法律法规要求，符合公司的财务真实情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。公司董事会就该核销坏账事项的决议程序合法、依据充分，符合公司的实际情况。因此，一致同意2019年度核销坏账相关事项。

　　五、独立董事意见

　　经核查，公司独立董事发表独立意见如下：

　　公司本次核销坏账事项符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的财务状况，核销依据充分；本次核销坏账，不涉及公司关联方，也不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，我们同意该核销坏账事项。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二次临时会议决议；

　　2、公司第六届监事会第一次临时会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第二次临时会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东墨龙石油机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月二十六日

　　证券代码：002490           证券简称：山东墨龙         公告编号：2020-006

　　山东墨龙石油机械股份有限公司

　　关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年2月26日分别召开第六届董事会第二次临时会议和第六届监事会第一次临时会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的情况概述

　　根据《企业会计准则》的有关规定，为真实、准确反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。公司2019年度拟计提资产减值损失5,472.13万元，具体如下：

　　■

　　注：上述数据未经审计，最终结果以审计数据为准。

　　二、本次计提资产减值准备的原因说明

　　（一）存货跌价计提资产减值准备的原因

　　公司期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货的可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。库存商品及大宗原材料按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取的存货跌价准备；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。根据上述政策公司计提存货减值准备1,430.81万元。

　　（二）商誉计提资产减值准备的原因

　　根据会计准则的规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

　　山东墨龙于2007年收购寿光懋隆新材料技术开发有限公司（原公司名称为“寿光懋隆机械电气有限公司”）全部股权，形成商誉142,973,383.21元，后将该商誉分摊至威海宝隆资产组、墨龙资产组组合、懋隆新材料资产组。截至2018年末，公司已按照相关会计准则要求，累计计提商誉减值准备11,929.00万元。

　　因2019年度商誉所在的资产组经营业绩不佳，存在减值迹象，根据证监会《会计监管风险提示第8号——商誉减值》监管要求，公司已聘请具备证券期货从业资格的评估机构对公司商誉进行减值测试。经公司财务部初步测算，计提商誉减值准备2,368.34万元，最终数据以中介机构出具的报告为准。

　　（三）应收账款计提信用减值准备的原因

　　1、应收票据及应收账款，本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失；除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外，本集团采用以组合特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款及应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款及应收票据预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。预期信用损失率见下表。

　　■

　　2、其他应收款，其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借款人所处的行业或贷款抵押率等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。对其他应收款按照款项性质进行分组并考虑评估信用风险是否显著增加。

　　（四）发放贷款及垫款计提信用减值准备的原因

　　公司根据贷款的抵押担保情况及状态，按照贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类进行信用减值测试，预计本期计提信用减值损失725.60万元。预期信用损失模型见下表：

　　■

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备，预计将减少公司2019年度利润总额5,472.13万元，减少归属于上市公司股东的净利润5,000.49万元，本次计提资产减值准备在公司2019年度业绩预告的估计范围之内，不会对公司已披露的2019年度业绩预告产生影响。

　　四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

　　公司于2020年2月26日召开第六届董事会第二次临时会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。董事会认为：本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止 2019年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

　　经核查，公司独立董事发表独立意见如下：

　　公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司实际情况，遵循了企业会计准则要求的谨慎性原则，保证了公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映报告期公司资产的价值，公允地反映公司财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备事项没有损害公司及中小股东的利益，审批程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。因此，一致同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　六、监事会关于本次计提资产减值准备的审核意见

　　公司于2020年2月26日召开第六届监事会第一次临时会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项的决议程序合法合规，依据充分；公司按照《企业会计准则》和公司会计政策计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。因此，一致同意2019年度计提资产减值准备事项。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二次临时会议决议；

　　2、公司第六届监事会第一次临时会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第二次临时会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东墨龙石油机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月二十六日

　　证券代码：002490             证券简称：山东墨龙    公告编号：2020-007

　　山东墨龙石油机械股份有限公司

　　2019年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：本公告所载山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2019年度主要财务数据和指标

　　单位：元

　　■

　　注：上述表内数据为公司合并报表数据（未经审计）。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　1、经营业绩情况说明

　　报告期内，公司实现营业收入为4,388,904,215.91元，同比下降1.42%；实现营业利润为-189,048,670.21元，同比下降373.50%；实现利润总额为-215,227,132.00元，同比下降451.89%；归属于上市公司股东的净利润为-190,952,177.60元，同比下降306.49%。

　　2、业绩变动的主要原因：

　　（1）2019年主要原材料价格出现大幅上涨，导致生产成本大幅增加，而公司产品价格出现下滑，导致利润空间收窄；

　　（2）全资子公司寿光懋隆新材料技术开发有限公司受停产检修暨部分设备技改影响，检修费用增加，同时造成下游子公司生产所需原材料供应受限，生产成本增加；

　　（3）受投资者诉讼案件影响，全年计提投资者索赔损失约2,917万元；

　　（4）公司对商誉初步进行了减值测试，计提商誉减值准备2,368.34万元。

　　3、财务状况情况说明

　　报告期末，公司总资产为5,741,109,434.89元，较期初减少13.11%；归属于上市公司股东的所有者权益为1,752,876,061.15元，较期初减少9.84%；归属于上市公司股东的每股净资产为2.20元，较期初减少9.84%。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司本次披露的业绩快报与公司2019年度业绩预告中预计的经营业绩不存在差异。

　　四、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　山东墨龙石油机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月二十六日