证券代码：000738        证券简称：航发控制　公告编号：临2020-002

　　中国航发动力控制股份有限公司

　　第八届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）第八届董事会第十三次会议于2020年1月6日9:00以通讯方式召开。本次会议于2019年12月30日以电子邮件的方式通知了应参会董事。应参加表决董事12人，亲自出席并表决董事12人。会议由董事长张姿女士召集和主持，会议的召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以签字表决的方式形成了如下决议：

　　一、会议以12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于调整董事会专门委员会委员的议案》。

　　根据公司第八届董事会成员的调整变化情况，依据公司《董事会议事规则》及董事会相关专门委员会工作细则规定，对董事会相关委员会委员进行调整，具体如下：

　　1.董事会战略委员会：

　　调整后战略委员会委员情况：（7人）

　　召集人：杨晖。委员：朱静波、刘浩、吴贵江、马川利、夏逢春、赵嵩正。

　　2.董事会提名与薪酬考核委员会：

　　调整后提名与薪酬考核委员会委员情况：（3人）

　　召集人：赵嵩正。委员：杨晖、邸雪筠。

　　3.董事会审计委员会委员：

　　调整后提名与薪酬考核委员会委员情况：（3人）

　　召集人：由立明。委员：朱静波、蔡永民。

　　二、会议以12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。

　　公司根据资产的实际使用情况，参考同行业折旧政策，按不同类型、不同地域以及精度等要素对固定资产的折旧年限及净值率进行调整。调整后更能适应公司业务发展和固定资产管理需要。

　　公司独立董事对此一致认可，独立意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　《会计估计变更的公告》详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、会议以12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事会秘书工作细则〉的议案》。

　　《董事会秘书工作细则》详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　四、备查文件

　　1．第八届董事会第十三次会议决议；

　　2．独立董事关于第八届董事会第十三次会议相关议案的独立意见。

　　中国航发动力控制股份有限公司董事会

　　2020年1月6日

　　证券代码：000738         证券简称：航发控制   公告编号：临2020-003

　　中国航发动力控制股份有限公司

　　第八届监事会第十一次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）第八届监事会第十一次会议于2020年1月6日（星期一）10:00以通讯方式召开。本次会议于2019年12月30日以电子邮件的方式通知了应参会监事。应参加表决监事3人，亲自出席并表决监事3人。会议由监事会主席韩曙鹏先生召集和主持，会议的召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以签字表决的方式形成了如下决议：

　　一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。

　　监事会经审阅后认为：公司本次会计估计变更是依据公司固定资产的实际使用情况，并参考同行业折旧政策，按不同类型、不同地域以及精度等对固定资产的折旧年限及净值率进行的调整。调整后的会计估计能够使资产折旧年限与资产使用年限更接近，更有利于公司业务发展和固定资产管理需要。本次会计估计变更不会损害公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

　　二、备查文件

　　第八届监事会第十一次会议决议。

　　中国航发动力控制股份有限公司监事会

　　2020年1月6日

　　证券代码：000738        证券简称：航发控制　公告编号：临2020-004

　　中国航发动力控制股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）于2020年1月6日召开了第八届董事会第十三次会议及第八届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、本次会计估计变更概述

　　（一）变更内容

　　对固定资产分类进行细化，新增电子类及其他设备，同时对固定资产使用年限和残值率做了适当调整。

　　（二）变更原因

　　根据《企业会计准则4号—固定资产》的相关规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值。

　　根据《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条，会计估计变更，是指由于资产和负债的当前状态及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。会计估计变更的情形包括两种：赖以进行估计的基础发生变化，由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。

　　公司根据资产的实际使用情况，并参考同行业折旧政策，按不同类型、不同地域以及精度等要素对固定资产的折旧年限及净值率进行调整。调整后能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，使资产折旧年限与资产使用年限更接近，更适应公司业务发展和固定资产管理需要。

　　（三）变更前后会计估计的变化

　　变更前公司采用的会计估计：

　　■

　　变更后公司采用的会计估计：

　　■

　　其中：下属子公司可根据使用资产的实际生产能力和使用年限、有形或无形损耗、价值量大小、精度高低等要素，结合本企业的特点以及国家财政、税务的要求，合理选择适合本企业的折旧率和预计净残值。

　　（四）具体会计处理

　　根据《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，自董事会通过之日起执行。

　　二、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响。根据变更后的折旧年限和残值率进行测算，本次会计估计变更对2020年度的财务状况和经营成果不会产生重大影响。

　　三、董事会关于变更会计估计合理性的说明

　　董事会认为：公司本次会计估计变更符合公司资产的实际使用情况，变更后的会计估计能够使资产折旧年限与资产使用年限更接近，更加能够客观公正的反映公司财务状况和经营成果，符合公司业务发展和固定资产管理需要。审议和决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　四、独立董事关于变更会计估计的意见

　　公司本次会计估计变更主要是依据固定资产的实际使用情况，并参考了同行业折旧政策，按不同类型、不同地域以及精度等要素对固定资产的折旧年限及净值率进行了调整。调整后的会计估计能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，使资产折旧年限与资产使用年限更接近，更有利于公司业务发展和固定资产管理需要。本次会计估计的变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会损害公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

　　因此，我们一致同意公司本次会计估计的变更。

　　五、监事会关于变更会计估计的意见

　　公司本次会计估计变更是依据公司固定资产的实际使用情况，并参考了同行业折旧政策，按不同类型、不同地域以及精度等对固定资产的折旧年限及净值率进行的调整。调整后的会计估计能够使资产折旧年限与资产使用年限更接近，更有利于公司业务发展和固定资产管理需要。本次会计估计变更不会损害公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

　　六、其他说明

　　公司本次会计估计变更无需提交股东大会审议。

　　七、备查文件

　　1.公司第八届董事会第十三次会议决议；

　　2.独立董事对第八届董事会第十三次会议相关事项的独立意见；

　　3.公司第八届监事会第十一次会议决议。

　　中国航发动力控制股份有限公司董事会

　　2020年1月6日