证券代码：002420             证券简称：*ST毅昌            公告编号：2019-078

　　广州毅昌科技股份有限公司

　　第五届董事会第五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　广州毅昌科技股份有限公司第五届董事会第五次会议通知于2019年12月27日以邮件、传真和电话等形式发给全体董事、监事和高级管理人员。会议于2019年12月31日以通讯方式召开，应参加董事7名，实参加董事7名。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定。通过表决，本次董事会通过如下决议：

　　一、审议通过《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》。

　　表决情况：赞成7票，反对0票，弃权0票。

　　公司本次计提资产减值准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备及预计负债依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备及预计负债充分、公允地反映了公司的资产状况。

　　具体内容详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《关于计提资产减值准备及预计负债的公告》（公告编号：2019-080）。

　　特此公告。

　　广州毅昌科技股份有限公司董事会

　　2019年12月31日

　　证券代码：002420             证券简称：*ST毅昌            公告编号：2019-079

　　广州毅昌科技股份有限公司

　　第五届监事会第三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　广州毅昌科技股份有限公司第五届监事会第三次会议通知于2019年12月27日以邮件、传真和电话等形式发给全体董事、监事和高级管理人员。会议于2019年12月31日以通讯方式召开，应参加监事3名，实参加监事3名。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定。通过表决，本次监事会通过如下决议：

　　一、审议通过《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》。

　　表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　公司本次计提资产减值准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允地反映公司的资产状况；公司董事会就本次计提的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备及预计负债。

　　具体内容详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》（公告编号：2019-080）。

　　特此公告。

　　广州毅昌科技股份有限公司监事会

　　2019年12月31日

　　证券代码：002420             证券简称：*ST毅昌            公告编号：2019-080

　　广州毅昌科技股份有限公司

　　关于计提资产减值准备及预计负债的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2019年12月31日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备及预计负债情况概述

　　1、本次资产减值准备及预计负债计提的原因

　　公司位于广州高新技术产业开发区科学城科丰路 29 号的土地使用权及厂房于北京时间 2019 年 10 月30 日在南方联合产权交易中心公开发布转让信息，挂牌期满后同属公司实际控制人熊海涛女士实际控制的广州华南新材料创新园有限公司（简称“华新园公司”）取得受让资格。随后，公司与华新园公司签署了《资产转让协议》，并已于近日完成产权变更手续。鉴于一期土地及厂房已转让，公司需逐步处置已转让厂房中的闲置固定资产，同时结合公司战略需求，将原工厂部分业务转移到公司其他子公司，工厂进行重新布局，并分流安置原工厂部分职工，对不接受分流安置方案的员工均通过协商等形式依法予以解除或变更劳动合同关系。

　　公司出于谨慎性原则考虑，为真实反映公司截止2019年12月31日的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则第8条-资产减值》及《企业会计准则第 13 号－或有事项》的相关规定，公司将对终止使用或者计划提前处置的资产计提减值准备，对因解除与职工的劳动关系而给予补偿计提预计负债。

　　2、本次计提资产减值准备及预计负债的资产范围、总金额和计入的报告期间

　　经过公司对2019年12月31日存在的可能发生减值迹象的资产及预计费用，范围包括固定资产、无形资产、模具资产、长期待摊费用、员工补偿费用、厂房设备搬迁费用等，进行全面清查和资产减值测试后，2019年1-12月拟对各项资产计提资产减值准备及预计负债合计  63,390,902.08元，明细如下：

　　■

　　本次计提资产减值准备及预计负债拟计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

　　3、公司对本次计提资产减值准备及预计负债事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备及预计负债事项已经公司第五届董事会第五次会议及第五届监事会第三会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备及预计负债。

　　二、本次计提资产减值准备及预计负债对公司的影响

　　公司本次资产减值准备及预计负债拟计提共计63,390,902.08元，准备计入公司2019年度损益，共计减少公司2019年度归属于上市公司股东的净利润约6339万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少约6339万元。

　　三、计提资产减值准备及预计负债的具体说明

　　1、固定资产减值准备

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　　2、无形资产减值准备

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　　3、模具资产加速摊销

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　　4、长期待摊费用

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　　5、员工补偿费用

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　　6、厂房设备搬迁费用

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　　四、董事会关于本次资产减值及预计负债合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备及预计负债依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备及预计负债充分、公允地反映了公司的资产状况。

　　五、董事会审计委员会审核意见

　　公司本次计提资产减值准备及预计负债遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备及预计负债的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提资产减值准备及预计负债基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司截至2019年12月31日的合并财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具合理性。因此，我们对该事项无异议。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允地反映公司的资产状况；公司董事会就本次计提的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备及预计负债。

　　七、独立董事发表的独立意见

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，按照谨慎性原则，结合实际情况，公司计提了资产减值准备及预计负债，金额  63,390,902.08元。本次计提的资产减值准备及预计负债计入公司2019年度损益。公司计提资产减值准备及预计负债是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。计提资产减值准备及预计负债后，能够更加公允地反应公司的财务状况，我们同意本次计提资产减值准备及预计负债。

　　八、备查文件

　　1、《毅昌股份：第五届董事会第五次会议决议》；

　　2、《毅昌股份：第五届监事会第三次会议决议》；

　　3、《毅昌股份：独立董事关于第五届董事会第五次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　广州毅昌科技股份有限公司董事会

　　2019年12月31日