本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
●委托理财受托方:中国民生银行股份有限公司西安分行(以下简称“民
生银行西安分行”)
●本次委托理财金额:本次使用暂时闲置募集资金委托理财金额共计10,000万元人民币
●委托理财产品名称:挂钩汇率结构性存款(SDGA191462)、挂钩利率结构性存款(SDGA191473)。
●委托理财期限:其中6,000万元购买挂钩汇率结构性存款(SDGA191462),委托理财期限为91天;4,000万元购买挂钩利率结构性存款(SDGA191473),委托理财期限为183天。
●履行的审议程序:陕西康惠制药股份有限公司(以下简称“公司”)于
2019年4月25日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议,会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,对最高额度不超过20,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、满足保本要求、到期还本付息的风险低的保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品,自公司董事会审议通过之日起12个月内有效,在上述额度及期限内滚动使用投资额度(具体内容详见公司于2019年4月27日在上海证券交易所网站披露的2019-011号公告)。
一、理财产品到期收回的情况
公司于2019年5月30日、2019年9月3日,分别使用闲置募集资金10,000万元及3,000万元购买了民生银行的结构性存款(具体内容详见公司于2019年6月5日、2019年9月4日在上海证券交易所网站披露的2019-026号、2019-034号公告),截止本公告日,上述理财产品本金及收益已全部到期收回,具体情况如下:
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二、本次委托理财概况
(一) 委托理财目的
为提高公司募集资金使用效率,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集
资金使用的情况下,对暂时闲置募集资金进行现金管理,获得一定的投资收益。
(二) 资金来源
1、资金来源:闲置募集资金
2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准陕西康惠制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]403号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票2,497万股,每股发行价格为14.57元,募集资金总额36,381.29万元,扣除发行费用4,633.29万元,募集资金净额31,748.00万元,2017年4月17日上会会计师事务所(特殊普通合伙)对上述募集资金到位情况进行了验资并出具了《验资报告》(上会师报字[2017]第2393号)。
截止2019年6月30日,募集资金的使用情况如下:
单位:万元
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(三)委托理财产品的基本情况
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(三) 公司对委托理财相关风险的内部控制
公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品投资的审批和执行程序,确保理财产品投资事宜的有效开展和规范运行,保证资金安全。
1、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应的措施,控制投资风险。
2、公司审计部门、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
3、公司财务部建立台账对购买的理财产品进行管理,建立健全会计账目,做好资金使用的账务核算工作。
4、本次购买结构性存款由董事会授权董事长签署相关协议文件,具体由财务部门组织实施。
经公司审慎评估,本次委托理财符合内部资金管理的要求。
三、本次委托理财的具体情况
(一)委托理财合同主要条款
公司分别于2019年11月29日、2019年12月3日向民生银行西安分行申请购买结构性存款6,000万元、4000万元,委托理财合同主要条款如下:
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(二)委托理财资金投向
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(四) 使用募集资金委托理财的说明
本次公司使用闲置募集资金购买的理财产品为结构性存款,收益类型为保本保证收益型,该理财产品符合安全性高、流动性好的使用条件要求,不存在变相改变募集资金用途的行为,不影响募投项目的正常进行,不存在损害股东利益的情形。
(五) 风险控制分析
本次购买的银行结构性存款为保本保证收益型的理财产品,在购买的结构性存款存续期间,公司与银行保持联系,跟踪理财资金的运作情况,加强风险控制和监督,严格控制资金的安全性。公司独立董事、监事会有权对资金管理使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
四、委托理财受托方的情况
本次委托理财受托方为民生银行西安分行,为国内商业银行,民生银行西安分行与公司、公司控股股东及其一致行动人、实际控制人不存在关联关系。
五、对公司的影响
(一)公司最近一年又一期的财务情况如下:
单位:万元
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截至2019年9月30日,公司货币资金余额为18,634.01万元,本次认购银
行结构存款金额为10,000万元,占最近一期期末货币资金的53.67%。公司本次购买银行结构性存款不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果等造成重大影响。
(二)对公司的影响
公司在不影响募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提下,以部分暂时闲置募集资金进行低风险的投资理财业务,不会影响公司募集资金投资项目建设,亦不会影响公司募集资金的正常使用。通过适度理财,有利于提高募集资金使用效率,获得一定的投资收益,为公司和股东谋取更多的投资回报。
(三)会计处理方式
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定,公司将购买的理财产品在资产负债表中列示为“交易性金融资产”,其利息收益计入利润表中的“投资收益”。
六、风险提示
公司购买的上述理财产品均为保本保证收益的理财产品,但仍不排除因市场
波动、宏观金融政策变化等原因引起的影响收益的情况。
七、决策程序的履行及监事会、独立董事、保荐机构意见
公司于2019年4月25日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议,会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下,对最高额度不超过20,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、满足保本要求、到期还本付息的风险低的保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品,自公司董事会审议通过之日起12个月内有效,在上述额度及期限内滚动使用投资额度。(具体内容详见公司于2019年4月27日在上海证券交易所网站披露的2019-011号公告)。
八、截至本公告日,公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况
单位:万元
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特此公告。
陕西康惠制药股份有限公司董事会
2019年12月4日