证券代码：002716          证券简称：金贵银业          公告编号：2019-137

　　郴州市金贵银业股份有限公司

　　关于计提坏账准备及预计负债的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月30日召开的第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于计提坏账准备及预计负债的议案》，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司的资产与财务状况，依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，公司针对截至2019年9月30日可能存在回收风险的预付账款计提坏账准备以及非标保理业务进行预计负债。现将相关情况公告如下：

　　一、计提坏账准备

　　（一）本次计提坏账准备的范围和总金额

　　截至2019年9月30日，公司对郴州市锦荣贸易有限责任公司、郴州市旺祥贸易有限责任公司、郴州市金来顺贸易有限责任公司、永兴县富兴贵金属有限责任公司、永兴县富恒贵金属有限责任公司、郴州市祥荣凯贸易有限责任公司、郴州市富智汇贸易有限责任公司的预付账款账面价值合计为1,784,345,584.26元。

　　（二）本次计提坏账准备的计提方法和确认标准

　　根据《企业会计准则》的相关规定，鉴于上述供应商银行账户冻结，经营陷于停顿状态，已无法正常履约，预计上述供应商继续供货及预付款项回收存在较大的难度，出于谨慎性原则，考虑到可能会对2019年三季度净利润产生影响,单项按60%计提坏账准备。本次针对上述供应商预付账款计提坏账准备1,070,607,350.56元，具体情况如下表：

　　涉诉供应商预付账款坏账准备计提明细表

　　单位：人民币元  

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　　二、对非标保理业务进行预计负债

　　（一）本次预计负债的范围和总金额

　　截至2019年9月30日，公司非标保理业务涉及的部分供应商郴州市锦荣贸易有限责任公司、郴州市旺祥贸易有限责任公司、永兴县富恒贵金属有限责任公司、郴州市金来顺贸易有限责任公司、永兴县富兴贵金属有限责任公司、郴州市联祥贸易有限责任公司、郴州市富智汇贸易有限责任公司的剩余未归还的本金合计为60,590.23万元。

　　（二）本次预计负债的预计方法和确认标准

　　根据《企业会计准则》的相关规定，鉴于公司与部分供应商非标保理业务均已被资金方起诉，公司将承担连带清偿责任，目前上述诉讼均未判决，考虑到可能会对 2019年三季度净利润产生影响,出于谨慎原则考虑，对上述涉诉非标保理业务可能承担的连带清偿责任，按60%预计负债。具体情况如下表：

　　涉诉非标保理等预计负债计提明细表

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　　三、本次计提坏账准备及预计负债的审批程序和对公司的影响

　　本次计提坏账准备金额为1,070,607,350.56元、预计负债363,541,400.00元，将减少公司2019年三季度归属于母公司净利润人民币约143,414.86万元，将减少公司2019年三季度归属于母公司所有者权益约143,414.87万元。

　　本次计提坏账准备及预计负债事项已经公司董事会及监事会审议通过。

　　四、董事会关于本次计提坏账准备及预计负债的合理性说明

　　董事会认为，本次计提坏账准备及预计负债依据充分，能够公允地反映公司资产及财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实、准确、可靠，更具合理性。因此，同意公司本次计提坏账准备及预计负债事项。

　　五、独立董事独立意见

　　独立董事认为，本次计提坏账准备及预计负债是基于会计谨慎性原则，依据充分，符合《企业会计准则》和公司制度等相关规定，并履行了相应的审批程序。本次计提坏账准备及预计负债后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。因此一致同意公司本次计提坏账准备及预计负债事项。

　　六、监事会意见

　　监事会认为，本次计提坏账准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定；计提坏账准备及预计负债后能客观公允地反映符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定的资产和盈利情况。该事项的决策程序合法合规，同意本次计提坏账准备及预计负债事项。

　　特此公告。

　　郴州市金贵银业股份有限公司董事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002716          证券简称：金贵银业          公告编号：2019-138

　　郴州市金贵银业股份有限公司

　　第四届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十三次会议通知于2019年于10月29日以电话和专人送达的方式发出，于2019年10月30日在公司会议室以通讯表决与现场的方式召开。会议应到董事9人，实际出席会议的董事9人。

　　会议由董事长曹永贵先生主持。本次会议符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定。与会董事就各项议案进行了审议、表决，本次会议通过了如下议案：

　　一、《关于计提坏账准备及预计负债的议案》

　　内容：公司《关于计提坏账准备及预计负债的公告》刊登于2019年10月31日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权，会议审议并通过了该议案。

　　独立董事对本次计提坏账准备及预计负债发表了独立意见，具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事第四届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见》

　　特此公告。

　　郴州市金贵银业股份有限公司董事会

　　2018年10月31日

　　证券代码：002716          证券简称：金贵银业          公告编号：2019-139

　　郴州市金贵银业股份有限公司

　　第四届监事会第十三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、监事会会议召开情况  

　　郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十三次会议通知于2019年10月29日以电话和专人送达的方式发出，于10月30日在郴州市苏仙区白露塘镇福城大道1号金贵银业科技园会议室以现场的方式召开。会议应出席监事3人，实际出席会议的监事共3人。

　　会议由监事会主席冯元发先生主持，公司董事长、董事会秘书曹永贵先生列席会议。本次会议符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、《关于计提坏账准备及预计负债的议案》

　　内容：公司《关于计提坏账准备及预计负债的公告》刊登于2019年10月31日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，会议审议并通过了该议案。

　　监事会认为：本次计提坏账准备及预计负债符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定；计提后能客观公允地反映符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定的资产和盈利情况。该事项的决策程序合法合规，同意本次计提坏账准备及预计负债事项。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字的监事会决议。

　　特此公告。

　　郴州市金贵银业股份有限公司监事会

　　2019年10月31日