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2019年10月30日 星期三 上一期  下一期
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北京首旅酒店(集团)股份有限公司

  一、 重要提示

  1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3  公司负责人周红、主管会计工作负责人李向荣及会计机构负责人(会计主管人员)盛白保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4  本公司第三季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位:元  币种:人民币

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位:元  币种:人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

  单位:股

  ■

  ■

  ■

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  3.1.1 报告期内总体经营情况

  2019年1-9月,公司实现营业收入623,067万元,比上年同期减少13,785万元,下降2.16%。其中:一、酒店运营业务实现营业收入475,266 万元,比上年同期减少23,951万元,下降4.80%,主要由于直营店的房量因关店和升级改造而有所减少。二、酒店管理业务持续增长,特许管理酒店数量从2018年9月30日的2,918家增加到2019年9月30日的3,314家,实现酒店管理收入114,858万元,比去年同期增加9,987万元,增长9.52%。三、景区运营业务实现营业收入32,943万元,比上年同期增加179万元,增长0.55%。

  2019年1-9月公司营业成本38,799万元,比上年同期增加4,172万元,增长12.05%。其中:1、餐饮成本增加2,133万元,主要由于酒店运营业务的送餐增加以及单份早餐的成本增长;2、商品成本增加1,572万元,系酒店商品销售业务的增长所致。

  2019年1-9月公司销售费用398,260万元,比上年同期减少12,397万元,下降3.02%。其中: 1、职工薪酬本期金额103,479万元,比上年同期减少7,889万元,下降7.08%,主要由于直营酒店数量减少以及2019年同店RevPAR下滑导致计提奖金减少。2、能源费用本期金额31,710万元,比上年同期减少3,548万元,下降10.06%,能源费用下降主要与直营酒店数量减少、出租率下降、部分地区电费出现下调以及气候与去年同期差异相关。3、由于本期直营酒店数量减少及部分资产折旧到期,折旧及摊销本期金额54,825万元,比上年同期减少2,737万元,下降4.75%。4、租赁费用本期金额132,696万元,比上年同期增加1,175万元,增长0.89%,主要系新开中高端酒店租金水平较高所致。

  由于各类中介机构咨询服务费用在2019年1-9月有所减少,公司本期管理费用73,973 万元,比上年同期减少1,233万元,下降1.64%。

  2019年公司为增强核心竞争力,加大了信息技术投入,本年1-9月共计发生研发费用1,885万元,比上年同期增加398万元,增长26.77%。

  2019年公司使用经营性现金流入合理安排资金偿还贷款,使贷款规模较上年减少并节约了利息费用。2019年1-9月财务费用9,821万元,比上年同期减少3,181万元,下降24.47%。

  2019年1-9月公司其他收益7,002万元,比上年同期增加3,751万元,增长了115.39%,主要系收到的企业发展与扶持奖励基金上升,以及2019年4月1日增值税改革后新增的加计扣除进项税额。

  2019年1-9月公司投资收益2,960万元,较上年同期减少12,368万元,下降了80.69 %,主要由于2018年三季度公司出售燕京饭店20%股权产生税前投资收益12,612万元所致。

  2019年1-9月公司实现利润总额103,721万元,比上年同期减少11,882万元,减少10.28%。各业务板块实现利润总额情况: 1、公司酒店业务实现利润总额89,663万元,比上年同期减少12,377万元,下降12.13%; 2、景区运营业务实现利润总额14,057万元,比上年同期增加 495万元,增长 3.65%。

  2019 年1-9月,公司实现归属母公司净利润71,919万元,比上年同期减少8,230万元,下降了10.27%;实现每股收益 0.7337元/股,比上年同期减少0.0851元/股,下降10.39%。

  2019年1-9月,公司非经常性损益对合并报表归属母公司净利润的影响金额为2,987万元,比上年同期减少10,722万元,减少78.21%。主要由于2018年三季度公司出售燕京饭店20%股权产生税前投资收益12,612万元,影响归属母公司净利润9,459万元。

  2019 年1-9月,公司扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润68,932万元,比上年同期增加2,491万元,上涨3.75%;本期扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的每股收益0.7032元/股,比上年同期增加0.0245元/股,上涨3.61%。

  3.1.2 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动情况及原因

  资产负债表主要项目变动说明

  单位:万元  币种:人民币

  ■

  (1)货币资金期末余额155,948.86万元,比年初增加52,798.28万元,增长51.19%:主要系本期增加净赎回理财产品40,000万元。

  (2)交易性金融资产期末余额36,675.77万元,比年初增加36,675.77万元,主要原因:1、公司执行新金融工具准则后,将原持有的中国外运股票从可供出售金融资产重分类至交易性金融资产核算,中国外运股票期末余额5,675.77万元;2、公司执行新金融工具准则后,将年初在其他流动资产列示的银行理财产品重分类至交易性金融资产列示,期末理财产品余额31,000万元。

  (3)其他应收款期末余额11,669.14万元,比年初增加4,305.71万元,增长58.47%,主要原因:①因股权比例变化,原逗号开曼公司由合并范围内的子公司变更为参股公司,原与其内部资金往来款变为合并范围外的往来款,导致其他应收款增加1,757.77万元;②本期因收购雅客怡家少数股东股权支付首期股权转让款840万元;押金、保证金略有增加。

  (4)其他流动资产期末余额6,128.89万元,比年初减少70,322.94万元,下降91.98%,主要系公司执行新金融工具准则后,将年初在其他流动资产列示的银行理财产品重分类至交易性金融资产列示。

  (5)可供出售金融资产期末余额0元,比年初减少8,902.04万元,主要原因:①执行新金融工具准则后,将原持有的中国外运股票从可供出售金融资产重分类至交易性金融资产核算;②执行新金融工具准则后,将原不具有重大影响且持股比例较低的股权投资重分类至其他权益工具投资,该部分可供出售金融资产年初余额1,568.72万元 。

  (6)执行新金融工具准则后,公司将原不具有重大影响且持股比例较低的股权投资重分类至其他权益工具投资,使其他权益工具投资期末余额1,571.81万元,比年初增加1,571.81万元。

  (7)在建工程期末余额29,562.15万元,比年初增加10,660.67万元,增长56.40%,主要系本期新建店和改造店店数增多所致。

  (8)公司于本年开始实施股权激励计划,在等待期内对限制性股票具有回购义务,需同时确认库存股和其他应付款余额。于2019年9月30日,库存股期末余额为7,524.58万元,年初余额为0。

  (9)公司执行新金融工具准则后,将2019年1月1日之前因中国外运股价变动形成的其他综合收益全部转入留存收益核算,因此,其他综合收益期末余额65.68万元,较年初减少4,886.77万元,下降98.67%。

  利润表主要指标变动说明

  单位:万元  币种:人民币

  ■

  (1)资产减值损失本期发生额1,077.89万元,比上年同期增加553.18万元,增长 105.43%,主要系本期长期资产减值较上年同期增加所致。

  (2)2018年公司出售燕京饭店20%股权产生税前投资收益12,612万元,由于本期未发生重大投资处置,投资收益本期发生额为2,959.64万元,较上年同期减少12,367.94万元,下降80.69 %。

  (3)资产处置收益本期发生额445.01 万元,较上年同期增加1,749.03万元,增长134.13%,主要是处置资产涉及的具体酒店情况差异。

  (4)公司本期收到政府补助有所增加,同时,由于税收政策增加进项税加计扣除,使其他收益本期发生额7,001.74万元,比上年同期增加3,751.02万元,增长了115.39%。

  (5)营业外收入本期发生额454.72万元,比上年同期减少1,829.97万元,下降80.10%,去年营业外收入较多是由于部分诉讼案件结案损失小于以前年度计提的诉讼损失。

  现金流量表主要指标变动说明

  单位:万元  币种:人民币

  ■

  (1)本期投资活动现金净流出19,531.61万元,较上年同期减少43,770.12万元,减少69.15 %,主要系本期净赎回的理财产品40,000万元。

  (2)本期筹资活动现金净流出69,409.68万元,较上年同期减少32,443.99万元,减少31.85%,主要原因:1、公司本期比上期减少净偿还金融机构贷款2.04亿元;2、因股权激励计划收到员工支付的对价款7,621.73万元;3、子公司吸收投资收到现金比上年同期增加7,865万元。

  3.1.3 公司对2018年财务报表列报的个别项目进行重述

  1. 一般企业报表格式的修改

  对合并资产负债表的影响列示如下:

  单位:元  币种:人民币

  ■

  对母公司资产负债表的影响列示如下:

  单位:元  币种:人民币

  ■

  对合并利润表的影响列示如下:

  单位:元  币种:人民币

  ■

  对母公司利润表的影响列示如下:

  单位:元  币种:人民币

  ■

  上述调整及通知对合并现金流量表和母公司现金流量表未产生影响

  2.金融工具

  根据新金融工具准则的相关规定,本集团及本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表未重列。于2018年12月31日及2019年1月1日,本集团和本公司均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  (i) 于2019年1月1日,本集团合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:

  单位:元

  ■

  于2019年1月1日,本公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:

  单位:元

  ■

  (ii)于2019年1月1日,本集团及本公司根据新金融工具准则下的计量类别,将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则下的账面价值的调节表:

  ■

  表1:新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产

  单位:元

  ■

  注释1:于2018年12月31日和2019年1月1日,应收款项余额包括应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等报表项目。

  表2:新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  单位:元

  ■

  表3:新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

  单位:元

  ■

  单位:元

  

  ■

  单位:元

  ■

  i) 银行理财产品

  于2018年12月31日,本集团持有各项非保本浮动收益型理财产品账面金额合计为710,000,000.00元(本公司:50,000,000.00元)。本集团及本公司执行新金融工具准则后,由于该理财产品的合同现金流量特征不符合基本借贷安排,故于2019年1月1日,本集团及本公司将此类银行理财产品从可供出售金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。

  ii) 权益工具

  于2018年12月31日,本集团及本公司持有的上市公司股票账面价值为73,333,203.79元。于2019年1月1日,本集团及本公司执行新金融工具准则后,考虑到持有该金融资产的目的主要为出售,属于交易性权益工具,故本集团及本公司将该等投资确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。相应地,本集团及本公司将2019年1月1日之前因公允价值变动而累计计入其他综合收益的金额48,967,630.57元转入期初留存收益并相应调整期初盈余公积。

  iii) 将权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

  于2018年12月31日,本集团持有的以成本计量的非上市股权投资,账面金额合计为17,407,176.64元,累计计提减值准备1,720,000.00元,公允价值与原账面价值差异较小。本集团执行新金融工具准则后,考虑到持有该等金融资产的目的并非为短期内出售,不属于交易性权益工具,故于2019年1月1日,本集团选择将该等股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。相应的,本集团将累计计提的减值准备1,720,000.00元中归属本集团母公司股东承担的金额964,993.52元从期初留存收益转入其他综合收益。

  (iii) 于2019年1月1日,本集团及本公司对以摊余成本计量的金融资产的减值按照新金融工具准则要求进行了测算,测算的损失准备与原准则下计提的坏账准备无重大差异。

  因执行上述修订的准则,相关调整对本集团合并财务报表中归属于母公司股东权益的合计无影响,其中盈余公积增加4,896,763.06元、未分配利润增加45,035,861.03元、其他综合收益减少49,932,624.09元;相关调整对本公司股东权益的合计无影响,其中盈余公积增加4,896,763.06元、未分配利润增加44,070,867.51元、其他综合收益减少48,967,630.57元。

  3.1.4公司第三季度酒店经营数据

  1.品牌市场数据

  截止2019年9月30日,公司酒店数量4,174家(含境外1家),客房间数402,158间。公司中高端酒店数量814家,占比19.5%,客房间数97,345间,占总客房间数的24.2%。

  截止2019年9月30日公司酒店数据统计表

  ■

  注释:2019年7月公司参股公司逗号开曼完成了以逗号公寓资产置换上海锐诩企业管理有限公司股权的交易,逗号公寓所有门店不再纳入公司酒店数量统计。

  2.品牌拓展数据

  2019年第三季度,公司新开店数量为197家,其中直营店7家,特许加盟店190家。经济型酒店新开店数量为29家;中高端酒店新开店数量为73家;云酒店54家;管理输出酒店41家。

  截止2019年9月30日,公司已签约未开业和正在签约店为663家。

  2019年第三季度新开店数据表

  ■

  3.品牌经营数据表

  (1)首旅如家酒店2019年第三季度经营数据:

  2019年7至9月首旅如家全部酒店RevPAR 175元,比去年同期下降了3.7%;平均房价212元,比去年同期增长了0.2%;出租率82.7%,比去年同期下降了3.4个百分点。

  2019年7至9月经济型酒店RevPAR 152元,比去年同期下降了5.7%;平均房价177元,比去年同期下降了2.5%;出租率85.5%,比去年同期下降了2.8个百分点。

  2019年7至9月中高端酒店RevPAR 255元,比去年同期下降了9.0%;平均房价331元,比去年同期下降了7.3%;出租率77.0%,比去年同期下降了1.4个百分点。

  2019年7至9月云酒店RevPAR 123元,比去年同期下降了10.3%;平均房价175元,比去年同期下降了2.7%;出租率70.4%,比去年同期下降了6.0个百分点。

  2019年7至9月首旅如家酒店三项指标统计表

  ■

  注释:不含管理输出酒店RevPAR数据。

  (2)首旅如家酒店2019年第三季度18个月以上成熟店的经营数据:

  截至2019年9月30日,首旅如家18个月以上成熟酒店共有3,134家。全部酒店RevPAR 173元,比去年同期下降了6.1%;平均房价206元,比去年同期下降了2.6%;出租率84.0%,比去年同期下降了3.1个百分点。

  2019年7至9月经济型酒店RevPAR 151元,比去年同期下降了6.5%;平均房价177元,比去年同期下降了3.0%;出租率85.7%,比去年同期下降了3.2个百分点。

  2019年7至9月中高端酒店RevPAR 279元,比去年同期下降了5.2%;平均房价359元,比去年同期下降了2.5%;出租率77.9%,比去年同期下降了2.2个百分点。

  2019年7至9月云酒店RevPAR 137元,比去年同期下降了8.4%;平均房价181元,比去年同期下降了1.9%;出租率76.0%,比去年同期下降了5.4个百分点。

  2019年7至9月首旅如家开业18个月以上酒店三项指标统计表

  ■

  注释:不含管理输出酒店RevPAR数据。

  4.酒店区域分布

  ■

  公司中国境内酒店家数4,173家,客房间数401,958间。北京、上海、苏浙皖、津鲁冀、珠三角和川渝地区的酒店总数2,502家,客房间数241,970间,占总数的60.2%。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  1、公司2019年第三季度购买银行理财产品概况

  2019年1-9月公司共进行累计金额6.75亿元的银行短期理财产品的投资。2019年9月30日,本公司未赎回的理财产品余额为3.1亿元。

  3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □适用 √不适用

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  公司名称 北京首旅酒店(集团)股份有限公司

  法定代表人 周红

  日期 2019年10月30日

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