公司代码：600178                                             公司简称：东安动力

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司董事长陈笠宝、总会计师孙岩及财务部部长李伟保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第三季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用  □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　(1)经营成果分析

　　■

　　注：变动的主要原因：

　　1）受产销量同比上升影响，营业收入、营业成本较上年同比上升；

　　2）销售费用上升的主要原因销量增长，运输费用同比上升；

　　3）管理费用增加的主要原因是本期职工薪酬增加；

　　4）研发费用增加的主要原因本期研发投入增加；

　　5）财务费用增加的主要原因同比贷款金额增加导致利息支出增加；

　　6）投资收益减少的主要原因的联营企业哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司净利润同比减少；

　　7）净利润同比减少的主要原因是上年同期减值准备转回。

　　（2）财务状况分析

　　■

　　注：变动的主要原因：

　　1）预付账款增加的主要原因是本期整车销售预付款增加；

　　2)其他应收款增加的主要原因是备用金借款增加；

　　3）在建工程增加的主要原因是固定资产投资增加；

　　4）预收账款增加主要是预收货款增加；

　　5）应交税费增加的主要原因是本期应交增值税增加。

　　（3）现金流量分析

　　■

　　注：变动的主要原因：

　　1）经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是销售商品提供劳务收到的现金减少；

　　2）投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是固定资产投资增加；

　　3）筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本年偿还银行欠款较上年减少。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　√适用 □不适用

　　目前公司有两项未履行完毕的承诺，一项为同业竞争承诺；另一项为哈飞汽车还款承诺。同业竞争承诺正在履行，哈飞汽车还款承诺：本年度通过法院执行以资抵债还款878万元。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　公司名称 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　法定代表人 陈笠宝

　　日期 2019年10月26日

　　证券代码：600178       股票简称：东安动力       编号：临2019-038

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　七届十三次董事会会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会七届十三次会议通知于2019年10月15日以直接送达、传真与邮件方式送达第七届董事会全体董事，会议于2019年10月25日上午9点在东安动力8号工房201会议室召开，应到董事9人，实到董事9人。公司3名监事及全体高级管理人员列席了会议。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长陈笠宝先生主持，会议以记名投票表决的方式，审议并通过了如下议案：

　　一、《公司2019年三季度报告正文及全文》

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　二、《关于变更会计政策的议案》（详见2019-039号公告）

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　独立董事对上述议案发表了独立意见，一致表示同意。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

　　2019年10月26日

　　证券代码：600178    股票简称：东安动力  编号：临2019-039

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　本次会计政策变更是根据2017年财政部修订的金融工具准则的要求进行的，公司将按照新的会计准则进行会计处理，该变更不会对公司2019年度及前期的净利润、总资产和净资产产生影响，不需调整，也不涉及其他报表项目的追溯调整。

　　一、会计政策变更情况概述

　　2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则23号－金融资产转移》和《企业会计准则24号－套期会计》，2017年5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》（统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司企业自2019年1月1日起执行。根据财政部上述规定，公司需对会计政策进行变更。

　　2019年10月25日，公司七届十三次董事会审议通过《关于变更会计政策的议案》。

　　二、公司需调整的项目及对公司的影响

　　（一）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

　　（二）调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。

　　（三）金融资产减值会计处理由“已发生损失发”改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。

　　（四）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。

　　（五）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反应企业的风险管理活动。

　　根据衔接规定，企业应当在2019年开始按照2017年修订的金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与修订后准则要求不一致的，不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。本次会计政策变更对公司2019年度及前期的净利润、总资产和净资产无重大影响。

　　三、独立董事及监事会关于公司执行新会计准则的说明或意见

　　1、独立董事意见：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的审批程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。

　　2、监事会意见：本次执行新会计准则是根据财政部修订的会计准则的具体要求进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行新会计准则能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决议程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、备查文件

　　1、公司七届十三次董事会会议决议

　　2、公司七届十一次监事会会议决议

　　3、独立董事意见

　　特此公告。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

　　2019年10月26日

　　证券代码：600178     股票简称：东安动力    编号:临2019－040

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　七届十一次监事会会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司监事会七届十一次会议通知于2019年10月15日以传真或当面送达全体监事，会议于2019年10月25日10时在东安动力监事会办公室召开，应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席孙毅女士主持。会议以记名投票表决的方式审议通过了如下议案：

　　一、《公司2019年第三季度报告正文及全文的审核意见》

　　公司监事会根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告内容与格式特别规定》（2016年修订）的有关要求，对董事会编制的公司2019年第三季度报告进行了严格的审核，并提出了如下的书面审核意见，与会全体监事一致认为：

　　１、公司2019年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　２、公司2019年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实的反映出公司2019年第三季度经营管理和财务状况等事项；

　　３、在公司监事会提出本意见前未发现参与公司2019年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　二、《关于变更会计政策的议案的审核意见》

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司监事会

　　2019年10月26日