证券代码：000751                           证券简称：锌业股份                           公告编号：2019-034

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　■

　　声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计差错更正

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　2017 年公司在冲销原材料暂估款时应红字冲销 804.81 吨锌精矿，实际以蓝字入库原材料 804.81 吨，该会计差错导致多计原材料入库 1609.62 吨，影响少结转原材料出库成本 14,855,037.52 元。公司对此笔差错进行期初调整，减少期初存货 10,647,325.07 元，增加营业成本 14,855,037.52 元，减少资产减值损失4,207,712.45 元，减少利润总额 10,647,325.07 元，减少净利润 10,647,325.07元，其中：归属母公司所有者的净利润 10,647,325.07 元，减少归属于母公司所有者权益 10,647,325.07 元，减少基本每股收益 0.01（元/股），减少稀释每股收益 0.01（元/股），母公司报表相应数据一并调整。此笔差错更正后对 2018 年半年度财务报表也需同时进行调整。（内容详见巨潮网2018年12月29日《关于前期会计差错更正的公告》。）

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　2019年上半年，全球经济环境受中美贸易战、人民币汇率波动等情况的影响，经济下行压力增大，国内有色行业市场原燃料高价位运行，公司主产品锌价格振荡下行，产品需求不旺。面对诸多不利因素，公司上下认真贯彻落实稳增长、保增长的工作要求，精密筹划，精心组织，精准发力，积极应对各种挑战，努力克服各种困难，保持了生产经营工作的平稳运行。

　　报告期内，公司完成有色金属总量15.3万吨、化工产品产量25.5万吨；实现营业收入37.42亿元、归属于上市公司股东的净利润6768.5万元。

　　上半年，公司业务开展情况如下：

　　1.合理组织设备集中检修，生产保持平稳运行

　　上半年，公司主要生产系统铅锌厂鼓风炉大修、电解锌厂62米挥发窑检修、硫酸厂109沸腾炉检修、热电厂二系统旋涡炉检修都集中在上半年，而且检修范围最广、施工难度最大、工期要求最紧。为保持产量、产值、效益稳步增长，公司精密安排设备维护与检修，从去年年底组织专业人员对所有主体设备检修项目逐项进行了现场鉴定论证，逐项确认检修项目，制定检修方案，落实图纸、材料备件。为确保检修工期和质量，公司整合厂内检修力量，强化统一指挥和协调，严格落实检修计划，昼夜施工，使各系统检修工期较往年明显缩短，检修后产量、质量明显提升，能源消耗明显下降，为下半年生产稳定运行奠定基础。

　　2.把握市场创新模式，营销成果取得新跨越

　　公司始终把营销工作作为应对市场挑战的重要抓手，积极研判市场，准确把握经营方向，灵活调整营销策略，规避市场风险，取得了较好的经济效益。一是加强市场研判，及时调整采购策略。综合考虑国内外锌精矿市场行情，为了保证价差效益最大化，将采购重心转移到国内，深入调研市场，准确把握各区域锌精矿供应情况和采购价差及运费涨跌走势，规避市场风向，满足了生产和效益需求。二是产品销售在巩固原有老客户份额的基础上，陆续开发新的用户资源，发挥海运优势，将产品仓库延伸到华南地区，扩大了销售半径，提高产品升水。同时，充分发挥葫锌品牌优势，完善售后服务，积极开发压铸锌合金等新品种市场。充分利用公司硫酸仓储优势，克服硫酸价格区域差异，大力开发高价地区市场，在实现产销售平衡的基础上，销售价格在同行业内保持高位运行。三是燃料、材料备件采购采取供产结合方式，严控采购成本，注重采购质量，积极开发价格适宜、生产适用的替代品，满足生产需求，降低采购成本；通过强化信息管理、及时研判燃料市场形势，灵活调整采购模式等营销手段，使采购成本处于市场地位。四是材料备件采购面向市场，大力净化采购渠道，提高直采率，确保采购价格贴近市场；公司内部采取部分工具设备以旧换新制度，严格控制备件材料采购计划。

　　3.强化成本管理，增收节支取得新成果

　　按照今年成本管理年的总体工作部署，公司多次组织相关管理部门调研论证，形成了全方位、多角度的成本管理措施，增收节支成效显著。一是结合年度预算指标和生产经营实际，重新压缩核定生产单位成本指标，建立年度常规预算和月度动态预算机制，将成本指标预算由以前按年下达调整为按月下达，使成本考核更贴近实际，并严格考核按月兑现奖惩，迫使生产单位深挖潜力，全面推进增收节支，确保公司各项指标定额不超标、限额不超额、费用不超支，完成年度预算指标任务；二是改进生产工艺、强化生产操作，转变原料使用结构，加大中间物料处理力度，降低原料费；三是针对天然气涨价的不利因素，组织相关部门反复研究降消耗措施，指标一压再压，倒逼生产单位强化操作，改进工艺，降低能源成本；四是通过转变检修观念、严控设备检修项目、减少外委工程、鼓励修旧利废等措施严控检修成本。

　　4.顺利通过四体系认证，企业管理再上新水平

　　随着国家重点行业准入制度的加快推进，下游客户对产品质量要求也越来越高，公司质量、环境、能源、职业健康安全管理体系建设迫在眉睫。从年初开始，公司在持续有效运行质量管理体系的基础上，聘请东北认证有限公司和中国船级社质量认证公司专家协助公司对QES综合管理体系进行策划，开展了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系建设以及能源管理体系建设，按照GB/T19001-2016、GB/T24001—2016/，GB/T28001—2011及有色、化工行业适用的法律法规，对公司锌锭、铅锭、铟锭、镉锭、铋锭、金锭、银锭、热镀用锌合金锭、铸造用锌合金锭、工业硫酸、工业硫酸锌十大类产品相关活动及场所进行完善规范。经过4个多月的不懈努力，公司的QES管理体系和能源管理体系均通过认证注册，全面提升了企业管理水平。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司已执行新金融准则。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　董事长：于恩沅

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　2019年8月26日

　　股票代码：000751　　　 　　　股票简称：锌业股份　　　　　　　    公告编号：2019-036

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　第九届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　葫芦岛锌业股份有限公司第九届董事会第二十三次会议，于2019年8月26日下午在公司三楼会议室以现场及通讯方式召开。会议前10天，公司董事会秘书办公室将会议通知送达或传真给董事本人。应到会董事9人、实到会董事9人，公司监事和高管人员列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定。

　　会议由董事长于恩沅先生主持，会议审议通过如下议案：

　　1.审议通过了《2019年半年度报告全文》及《报告摘要》。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　2.审议通过了《关于公司为全资子公司深圳锌达贸易有限公司提供担保的议案》。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司2019年8月28日在巨潮资讯网披露的《葫芦岛锌业股份有限公司对外担保的公告》。

　　3.审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。

　　表决结果：9 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

　　具体内容详见公司2019年8月28日在巨潮资讯网披露的《葫芦岛锌业股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　特此公告。

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　2019年8月26日

　　股票代码：000751　　　 　　　股票简称：锌业股份　　　　　　　    公告编号：2019-037

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　关于对外担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2018年9月4日，公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于公司为全资子公司深圳锌达贸易有限公司提供担保的议案》，同意公司为其全资子公司深圳锌达贸易有限公司（以下简称“锌达贸易”）向葫芦岛银行股份有限公司龙港支行（以下简称“葫芦岛银行”）申请贸易融资人民币2亿元提供连带责任保证担保，期限为一年，目前，即将到期。

　　具体内容详见公司2018年9月6日在巨潮资讯网披露的《葫芦岛锌业股份有限公司对外担保的公告》。

　　一、担保情况概述

　　近日，锌达贸易因开展业务需要，就上述贸易融资额度人民币2亿元与葫芦岛银行协商，重新签订借款协议，期限一年。

　　应锌达贸易请求，本公司与锌达贸易签署了《担保协议》，继续为该笔贸易融资提供连带责任保证担保，该担保事项已经公司第九届董事会第二十三次会议审议通过。

　　二、被担保人基本情况

　　1.基本信息

　　公司名称：深圳锌达贸易有限公司

　　成立日期：2018年3月22日

　　住所：深圳市前海深港合作区前湾一路A栋201室

　　法定代表人：李海波

　　注册资本：30000万元人民币

　　主营业务：在网上从事商贸活动（不含限制项目）；冶金设备、环保设备、金属材料、机电设备、机械配件、仪器仪表、矿山机械、化工原料及产品（不含危险化学品）、矿产品、五金交电、电动工具、珠宝首饰、钢材、电讯器材、文体办公用品、建筑材料、装潢材料、化妆品、皮革制品、家具、木材、酒店用品、日用百货、工艺礼品、服装服饰的购销；汽车的销售（不含小轿车）；一类医疗器械的销售；供应链管理；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务。

　　与本公司的关系：深圳锌达贸易有限公司是公司的全资子公司。

　　2.被担保人最近一期的主要财务指标

　　单位：人民币元

　　■

　　3.锌达贸易不是失信被执行人。

　　三、担保协议的主要内容

　　1.锌达贸易根据业务需要，拟向葫芦岛银行申请贸易融资额度人民币2亿元，期限一年，用于开立国际、国内信用证相关业务。

　　2.公司应锌达贸易请求，为其向葫芦岛银行申请的贸易融资提供连带责任保证担保，期限一年。

　　四、董事会意见

　　本次担保是公司为其全资子公司锌达贸易向葫芦岛银行贸易融资额度2亿元提供连带责任保证担保，系为支持其开展业务的资金需求，锌达贸易为公司全资子公司，担保风险可控，此项担保不存在损害公司和中小股东利益的情形。

　　因被担保人为公司全资子公司，公司未要求被担保人提供反担保。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　本次担保后，公司及控股子公司对外担保余额为人民币40,000万元，公司及控股子公司对外担保总余额占上市公司最近一期经审计净资产的比例为16.47%。公司及控股子公司没有发生逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担的损失等情况。

　　六、其他

　　1.第九届董事会第二十三次会议决议

　　2.担保协议

　　特此公告。

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　2019年8月26日

　　股票代码：000751　　　 　　　股票简称：锌业股份　　　　　　　    公告编号：2019-038

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　公司于2019年8月26日召开第九届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体变更情况如下：

　　一、会计政策变更情况概述

　　1．会计政策变更原因及日期

　　2019年4月30日财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2019年度中期财务报表及以后期间的财务报表。

　　根据上述规定，公司将按照《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的要求编制2019年度中期财务报表以后期间的财务报表。

　　2．变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3．变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将按照财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。

　　4.会计政策变更的主要内容

　　（1）资产负债表项目：

　　①将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；

　　②将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；

　　③新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；

　　（2）利润表项目：

　　①“研发费用”项目填列不仅包括企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出，还包括计入“管理费用”科目的自行开发无形资产的摊销费用。

　　②新增 “以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；

　　③“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；

　　④将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；

　　⑤新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则 22 号 ——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失；

　　（3）现金流量表项目：现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收 到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

　　（4）所有者权益变动表项目：明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司执行上述会计政策的变更不会对公司当前和会计政策变更之前总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。

　　三、董事会关于会计政策变更的说明

　　本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、独立董事关于会计政策变更的独立意见

　　本次会计政策变更是根据财政部下发的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）规定进行的合理变更。我们认为，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益的情形。

　　五、监事会关于会计政策变更的审核意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定的要求对原会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况及经营成果无重大影响，不存在损害公司及股东权益的情形，监事会同意本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1．第九届董事会第二十三次会议决议

　　2．第九届监事会第八次会议决议

　　3．独立董事关于会计政策变更的独立意见

　　特此公告。

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　2019年8月26日

　　证券代码：000751 　　　　　　　    证券简称：锌业股份　　　　　　    公告编号：2019-039

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　关于第九届监事会第八次会议决议公告

　　本公司监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　公司第九届监事会第八次会议于2019年8月26日下午在公司三楼会议室召开，应到监事5人，实到5人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　会议由监事会召集人史衍良先生主持，会议审议通过如下决议：

　　1.审议通过了公司《2019年半年度报告》及《报告摘要》。

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议葫芦岛锌业股份有限公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意5 票；反对 0 票；弃权0 票。

　　2.审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。

　　公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对原会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况及经营成果无重大影响，不存在损害公司及股东权益的情形，监事会同意本次会计政策变更。

　　表决结果：同意票 5 票；反对票 0 票；弃权票 0 票。

　　特此公告。

　　葫芦岛锌业股份有限公司

　　2019年8月26日