一 重要提示

　　1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 本半年度报告未经审计。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　二 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　■

　　■

　　2.2 公司主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.3 前十名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

　　□适用  √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用  √不适用

　　2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

　　□适用√不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　3.1 经营情况的讨论与分析

　　报告期内，公司营业收入为37,791.53万元，较去年同期的38,488.74万元下降幅度为1.81%，实现归属于母公司股东的净利润为-4,638.79万元，较去年同期1,113.30万元减少5,752.09万元，降幅516.67%。

　　报告期内，公司不断加大在餐饮食材供应服务和产品方面的投入，通过新建校餐渠道、团餐渠道消除季节性销售特点带来的不利因素；通过增加军供、电商、中餐等渠道，进一步尝试扩大餐饮用户群体，多渠道满足不同类型用户的需求。公司在上述各方面进行了有益的尝试，进一步夯实公司核心竞争力。

　　报告期内销售额与去年同期相比略有下降，基本保持了去年同期的销售水平，市场并未有较大的变化，相对比较平稳。净利润同比由盈转亏，主要原因是：一方面受主要原料鸡肉、鱼泥、木薯变性淀粉等价格上涨幅度较大的影响，导致产品成本增加，毛利率出现下滑；另一方面受管理费用、销售费用、财务费用不同程度增加的影响，其中销售费用主要是渠道拓展导致广告宣传费用、物流运输费用、软件服务费增加，管理费用主要是员工薪酬待遇增加、无形资产摊销费等费用增加，财务费用主要是银行借款增加，相应利息支出增加。

　　下一步，公司将通过与供应商开展战略合作、战略性采购等多种手段，减少原材料价格波动对成本造成的影响，提升公司产品的整体毛利率；同时加大餐饮终端销售，打造新鲜食材供应，通过面向终端战略，深耕经销商市场的终端开发，提升销售能力、扩大市场份额。

　　3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

　　√适用  □不适用

　　具体详见公司2019年半年度报告正文“第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计之41重要会计政策和会计估计的变更”。

　　3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

　　□适用  √不适用

　　证券代码：603536      证券简称：惠发食品    公告编号：临2019-042

　　山东惠发食品股份有限公司

　　第三届董事会第九次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●公司全体董事出席了本次会议。

　　●本次董事会全部议案均获通过，无反对票、弃权票。

　　一、 董事会会议召开情况

　　山东惠发食品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第九次会议通知于2019年8月18日以送达方式通知了全体董事，本次董事会于2019年8月21日在公司四楼会议室以现场表决方式召开。本次会议应参加表决董事5名，实际参加表决董事5名，公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》；

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)同日披露的《山东惠发食品股份有限公司2019年半年度报告》及《山东惠发食品股份有限公司2019年半年度报告摘要》。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过了《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)同日披露的《山东惠发食品股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（    公告编号：2019-044）。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　3、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)同日披露的《山东惠发食品股份有限公司关于会计政策变更的公告》（    公告编号：临2019-045）。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　三、 备查文件

　　1、山东惠发食品股份有限公司第三届董事会第九次会议决议

　　2、独立董事关于公司第三届董事会第九次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　山东惠发食品股份有限公司董事会

　　2019年 8月22日

　　证券代码：603536      证券简称：惠发食品    公告编号：临2019-043

　　山东惠发食品股份有限公司

　　第三届监事会第八次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●公司全体监事出席了本次会议。

　　●本次监事会全部议案均获通过，无反对票、弃权票。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东惠发食品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第八次会议通知于2019年8月18日以送达方式通知全体监事，本次会议于 2019年8月21日在公司四楼会议室以现场表决方式召开。会议应参加表决监事3名，实际参加表决监事3名。会议由公司监事会主席刘玉清先生主持。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效。

　　二、 监事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》；

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)同日披露的《山东惠发食品股份有限公司2019年半年度报告》及《山东惠发食品股份有限公司2019年半年度报告摘要》。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过了《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)同日披露的《山东惠发食品股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（    公告编号：2019-044）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　3、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)同日披露的《山东惠发食品股份有限公司关于会计政策变更的公告》（    公告编号：临2019-045）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　三、 备查文件

　　山东惠发食品股份有限公司第三届监事会第八次会议决议

　　特此公告。

　　山东惠发食品股份有限公司监事会

　　2019年 8 月22日

　　证券代码：603536          证券简称：惠发食品           公告编号：临2019-044

　　山东惠发食品股份有限公司

　　关于2019年半年度募集资金存放与

　　实际使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规定，山东惠发食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对2019年上半年度募集资金的存放与使用情况做如下专项报告：

　　一、募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准山东惠发食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]754号）核准，公司于2017年6月1日向社会公开发行新股3,000万股，每股发行价格为人民币7.63元，股款以人民币缴足，计人民币228,900,000.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费用以及其他交易费用共计人民币45,759,716.98元后，净募集资金共计人民币183,140,283.02元，上述资金于2017年6月7日到位，业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具和信验字（2017）第000064号验资报告。

　　截止2019年06月30日，本公司募集资金使用及结存情况如下：

　　■

　　二、募集资金管理情况

　　公司已制订《募集资金使用管理办法》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用情况的监督等方面均作出了具体明确的规定。公司按照《募集资金使用管理办法》的规定管理和使用募集资金。

　　根据公司2017年6月1日召开的第二届董事会第十九次会议决议，公司开设了两个专项存储账户，分别为中国工商银行股份有限公司诸城支行1607004129200098815号账户、兴业银行股份有限公司潍坊诸城支行377030100100054661号账户。公司于2017年6月8日与上述银行及保荐机构民生证券股份有限公司共同签订了《募集资金三方监管协议》，协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》之间不存在重大差异。

　　截至2019年06月30日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：

　　■

　　截至到报告期末，公司上述募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用严格按照《募集资金三方监管协议》中的规定实施，不存在违规现象。

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目（以下简称募投项目）的资金使用情况

　　首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件一《山东惠发食品股份有限公司募集资金使用情况对照表》。

　　（二）募投项目先期投入及置换情况。

　　2017年6月26日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换募投项目已投入自筹资金的议案》，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定及山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山东惠发食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（和信专字(2017)第000289号），同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的截至2017年5月31日的全部自有资金共3,995.98万元。公司独立董事、监事会、保荐机构发表了明确的同意意见。

　　本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　■

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　1、经公司2018年4月23日召开的第二届董事会第二十九次会议决议，在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，决定用部分闲置募集资金补充公司流动资金，总额不超过人民币 6,000万元，使用期限不超过 12 个月。公司实际补充流动资金6,000万元。2019年4月12日，公司已全部归还上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金并转入公司募集资金专用账户。

　　2、经公司2019年1月18日召开的第三届董事会第四次会议决议，在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，决定用部分闲置募集资金补充公司流动资金，总额不超过人民币 4,500万元，使用期限不超过 12 个月。公司实际补充流动资金4,500万元。

　　3、经公司2019年4月23日召开的第三届董事会第六次会议决议，在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，决定用部分闲置募集资金补充公司流动资金，总额不超过人民币 6,000万元，使用期限不超过 12 个月。公司实际补充流动资金6,000万元。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　公司无变更募集资金投资项目的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、本公司《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

　　山东惠发食品股份有限公司董事会

　　2019年8月22日

　　附件一：

　　山东惠发食品股份有限公司

　　募集资金使用情况对照表

　　■

　　证券代码：603536             证券简称：惠发食品            公告编号：临2019-045

　　山东惠发食品股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　本次会计政策变更是根据财政部发布的相关内容进行的调整，仅对山东惠发食品股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表项目列示产生影响，对公司的财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更原因

　　1、财政部于2017年3月31日发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）和《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项简称“新金融准则”），并要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　2、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财会[2019]6号通知”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和“财会[2019]6号通知”的要求编制财务报表。公司2019年中期以及以后期间的财务报表均按照“财会[2019]6号通知”要求编制执行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更。

　　（二）审议程序

　　公司于2019年8月21日召开的第三届董事会第九次会议审议并全票通过了《关于会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）新金融准则变更的具体情况及影响

　　1、新金融工具准则变更的主要内容

　　（1）金融资产分类由原“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”“持有至到期投资”“贷款和应收款项”“可供出售金融资产”四类改为“以摊余成本计量的金融资产”“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

　　（2）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。

　　（3）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”。

　　（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。

　　（5）强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

　　2、新金融准则变更对公司的影响

　　公司自2019年1月1日起执行上述新金融准则。根据新金融准则的衔接规定，公司对可比期间信息不进行追溯调整。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果及现金流量产生影响。

　　（二）财务报表格式变更的具体情况及影响

　　1、财务报表格式变更的主要内容

　　根据财会[2019]6号通知的要求，公司对财务报表相关科目进行列报调整， 具体变动如下：

　　（1）将资产负债表原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；

　　（2）将资产负债表原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；

　　（3）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 号填列）”；

　　（4）在现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列；

　　（5）在所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

　　2、财务报表格式变更对公司的影响

　　公司根据财会[2019]6号的相关要求编制财务报表，仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目如下：

　　单位：元 币种：人民币

　　■

　　三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　本次变更是公司根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。因此，董事会同意本次会计政策变更。

　　四、独立董事关于会计政策变更的意见

　　本次变更是公司根据财政部发布的相关内容进行的合理变更，符合《企业会计准则》的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此，同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会关于会计政策变更的意见

　　本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及所有股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第三届董事会第九次会议决议

　　2、公司第三届监事会第八次会议决议

　　3、公司独立董事关于第三届董事会第九次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　山东惠发食品股份有限公司董事会

　　2019年8月22日

　　证券代码：603536             证券简称：惠发食品            公告编号：临2019-046

　　山东惠发食品股份有限公司

　　2019年半年度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据 《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第二十四号——食品制造》第二十三条相关规定，山东惠发食品股份有限公司(以下简称“公司”)现将2019年半年度主要经营数据（未经审计）公告如下：

　　一、2019年半年度经营情况

　　1、主营业务收入按照行业分类情况

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　2、主营业务收入按照产品分项分类情况

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　3、主营业务收入按照销售模式分类情况

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　4、主营业务收入按照地区分类情况

　　单位：万元 币种：人民币

　　■

　　二、2019年半年度经销商变动情况

　　单位：户

　　■

　　特此公告。

　　山东惠发食品股份有限公司董事会

　　2019年8月22日