证券代码：300756      证券简称：中山金马        公告编号：2019-053

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届董事会第九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 董事会会议召开情况

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年5月28日在公司会议室（地址：广东省中山市火炬开发区沿江东三路5号公司会议室）以现场方式召开第二届董事会第九次会议，本次会议由董事长邓志毅召集，会议通知已于2019年5月17日以书面、通讯等方式发出。本次董事会应出席董事5人，实际出席董事5人。会议由董事长邓志毅先生主持，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开、表决等符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　本次会议以记名投票方式投票表决，审议及表决情况如下：

　　1、审议并通过了《关于向子公司增资用于募投项目的议案》

　　为保证募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，公司根据募集资金投资项目建设的实施进度进行投入。本次公司拟使用募集资金对募投项目“游乐设施建设项目”的实施主体，即公司全资子公司中山市金马游乐设备工程有限公司（以下简称“金马游乐工程”）进行增资并用于募投项目，具体方案为：公司使用募集资金3,700.00万元对金马游乐工程进行增资，其中3,700.00万元计入金马游乐工程注册资本。本次增资完成后，金马游乐工程仍为公司全资子公司，注册资本由人民币8,700.00万元增加至12,400.00万元。增资资金将全部用于“游乐设施建设项目”。

　　公司独立董事对本议案事项发表了明确同意的独立意见。保荐机构民生证券股份有限公司出具了核查意见。

　　具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的公告。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议并通过了《关于会计政策变更的议案》

　　财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财会[2019]6号”）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。根据财会[2019]6号的有关要求，公司属于已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。

　　本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　公司独立董事对本议案事项发表了事前认可意见并发表了明确同意的独立意见。

　　具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的公告。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　三、 备查文件

　　1、 《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届董事会第九次会议决议》；

　　2、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的事前认可意见》；

　　3、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的独立意见》；

　　4、《民生证券股份有限公司关于中山市金马科技娱乐设备股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的核查意见》；

　　5、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

　　董 事 会

　　二○一九年五月二十八日

　　证券代码：300756         证券简称：中山金马          公告编号：2019-054

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届监事会第八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 会议召开情况

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年5月28日在广东省中山市火炬开发区沿江东三路5号公司会议室以现场方式召开第二届监事会第八次会议。本次会议由监事会主席李玉成先生主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次监事会的召集、召开、表决符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，合法有效。

　　二、 监事会会议审议情况

　　本次会议以记名投票方式投票表决，审议及表决情况如下：

　　1、《关于向子公司增资用于募投项目的议案》

　　为保证募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，公司根据募集资金投资项目建设的实施进度进行投入。本次公司拟使用募集资金对募投项目“游乐设施建设项目”的实施主体，即公司全资子公司中山市金马游乐设备工程有限公司（以下简称“金马游乐工程”）进行增资并用于募投项目，具体方案为：公司使用募集资金3,700.00万元对金马游乐工程进行增资，其中3,700.00万元计入金马游乐工程注册资本。本次增资完成后，金马游乐工程仍为公司全资子公司，注册资本由人民币8,700.00万元增加至12,400.00万元。增资资金将全部用于“游乐设施建设项目”。

　　具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的公告。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　2、《关于会计政策变更的议案》

　　财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财会[2019]6号”）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。根据财会[2019]6号的有关要求，公司属于已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。

　　本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的公告。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、 备查文件

　　1、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届监事会第八次会议决议》；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

　　监 事 会

　　二〇一九年五月二十八日

　　证券代码：300756       证券简称：中山金马       公告编号：2019-055

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司关于向子公司增资用于募投项目的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年5月28日召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议，会议审议并通过了《关于向子公司增资用于募投项目的议案》，同意公司拟使用募集资金对募投项目“游乐设施建设项目”的实施主体，即公司全资子公司中山市金马游乐设备工程有限公司（以下简称“金马游乐工程”）进行增资并用于募投项目，具体方案为：公司使用募集资金3,700.00万元对金马游乐工程进行增资，其中3,700.00万元计入金马游乐工程注册资本。本次增资完成后，金马游乐工程仍为公司全资子公司，注册资本由人民币8,700.00万元增加至12,400.00万元。增资资金将全部用于“游乐设施建设项目”。

　　现将相关事宜公告如下：

　　一、募集资金基本情况

　　根据中国证券监督管理委员会于2018年12月13日签发的证监许可[2018]2058号文《关于核准中山市金马科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》，中山市金马科技娱乐设备股份有限公司（以下简称“公司”）获准向社会公开发行人民币普通股1,000万股，每股发行价格为人民币53.86元，股款以人民币缴足，计人民币538,600,000.00元，扣除保荐承销费用人民币70,000,000.00元，实际到账的募集资金为人民币468,600,000.00元，扣除其他发行费用人民币18,160,000.00元，募集资金净额为人民币450,440,000.00元，其中：计入股本人民币10,000,000.00元，计入资本公积人民币440,440,000.00元。上述资金于2018年12月25日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字【2018】40020003号验资报告。

　　二、本次增资的基本情况

　　根据《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市招股说明书》（以下简称“招股说明书”）披露，公司本次公开发行股票的募集资金扣除保荐承销费用及其他发行费后，使用计划如下：

　　■

　　其中，“游乐设施建设项目”及“融入动漫元素游乐设施项目”的实施主体均为金马游乐工程。为保障募投项目顺利实施，推进募集资金使用计划，提高资金使用效率，公司本次决定使用募集资金人民币3,700.00万元向金马游乐工程增资，增资资金将全部用于“游乐设施建设项目”。本次增资完成后，金马游乐工程仍为公司全资子公司，注册资本由人民币8,700.00万元增加至12,400.00万元。

　　本次增资不会对公司财务及经营状况产生不利影响，不涉及关联交易和重大资产重组。

　　三、本次增资对象的基本情况

　　公司名称：中山市金马游乐设备工程有限公司

　　统一社会信用代码：91442000082643084D

　　法定代表人：邓志毅

　　成立时间：2013年11月11日

　　注册资本：8,700万元人民币

　　注册地址：中山市板芙镇深湾村顺业路3号

　　经营范围：承接游乐场的规划、设计、安装；开发、制造、安装改造、维修、销售：游艺机、游乐设施。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　股东情况：增资前后公司均持有金马游乐工程100%股权。

　　最近一年主要财务信息如下：

　　■

　　四、本次增资的目的及对公司的影响

　　公司本次使用募集资金对全资子公司金马游乐工程增资，是基于公司相关募集资金投资项目实施主体实际推进项目建设的需要，募集资金的使用方式、用途等未发生改变且符合招股说明书和相关法律法规的要求，符合公司主营业务发展方向，有利于公司顺利实施和开展募集资金投资项目，符合公司的发展战略和长远规划，符合公司及全体股东的利益，不存在变相改变募集资金使用用途的情况，不存在损害公司股东和中小股东利益的情形。

　　五、本次增资后对募集资金的管理

　　为保障募集资金使用安全并符合相关管理要求，公司和金马游乐工程已开设了募集资金专户，与保荐机构、开户银行签订募集资金三方监管协议。本次增资的募集资金投入金马游乐工程后，将全部存放于金马游乐工程开设的募集资金专用账户中。公司将严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件使用和管理募集资金。

　　六、审议程序

　　公司于2019年5月28日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会，审议通过了《关于向子公司增资用于募投项目的议案》；公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见（具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告）。

　　本次增资事项在公司董事会权限范围内，无需提交股东大会审议，不构成关联交易和重大资产重组。

　　七、专项意见说明

　　（一）公司董事会、监事会及独立董事意见

　　公司于2019年5月28日召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于向子公司增资用于募投项目的议案》，同意公司使用募集资金3,700.00万元对金马游乐工程进行增资，其中3,700.00万元计入金马游乐工程注册资本。本次增资完成后，金马游乐工程仍为公司全资子公司，注册资本由人民币8,700.00万元增加至12,400.00万元。增资资金将全部用于“游乐设施建设项目”。公司本次使用募集资金对全资子公司进行增资用于募投项目的实施，符合募集资金使用计划，有利于募投项目的推进，不存在变相改变募集资金投向和损害股东、中小股东利益的情况，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等相关法律、法规和规范性文件的规定。公司董事会、监事会、独立董事发表了明确同意的意见，同意公司使用募集资金向全资子公司增资用于实施募投项目事项。

　　（二）保荐机构的核查意见

　　经核查，民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）认为：公司本次使用募集资金向全资子公司增资用于募投项目事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的法律程序。符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司和股东利益的情况。

　　保荐机构对公司本次使用募集资金向全资子公司增资用于募投项目事项无异议。

　　八、备查文件

　　1、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届董事会第九次会议决议》；

　　2、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届监事会第八次会议决议》；

　　3、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的独立意见》；

　　4、《民生证券股份有限公司关于中山市金马科技娱乐设备股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的核查意见》；

　　5、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

　　董 事 会

　　二○一九年五月二十八日

　　证券代码：300756       证券简称：中山金马        公告编号：2019-056

　　中山市金马科技娱乐设备股份

　　有限公司关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年5月28日召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体内容如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财会[2019]6号”）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。

　　2、变更说明

　　根据财会[2019]6号的有关要求，公司属于已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。

　　3、变更前公司所采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后公司所采用的会计政策

　　本次变更后，公司将执行财政部发布的财会[2019]6号的有关规定。其余未变更部分仍执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　1、根据财会[2019]6号有关规定，公司对财务报表格式进行以下主要变动：

　　（1）资产负债表：

　　资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；

　　资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。

　　（2）利润表：

　　将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。

　　（3）现金流量表：

　　现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

　　（4）所有者权益变动表：

　　所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

　　2、本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　公司董事会认为，公司本次会计政策变更是根据财政部发布的最新规定进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于进一步规范企业财务报表列报，提高会计信息质量。本次会计政策变更不影响公司净利润及所有者权益，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，且不存在损害公司及全体股东利益的情况。公司董事会同意公司本次会计政策变更。

　　四、独立董事意见

　　公司根据国家财政部相关文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，因此独立董事一致同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届董事会第九次会议决议》；

　　2、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届监事会第八次会议决议》；

　　3、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的事前认可意见》；

　　4、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于第二届董事会第九次会议相关事项的独立意见》；

　　5、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　中山市金马科技娱乐设备股份有限公司董事会

　　二○一九年五月二十八日