一、 重要提示

　　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3 公司负责人楼定波、主管会计工作负责人李学才及会计机构负责人（会计主管人员）吴一斌保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4 本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　单位：元   币种：人民币

　　■

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 □不适用

　　1. 使用部分闲置募集资金进行现金管理

　　鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年3月13日召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，拟使用不超过人民币125,000万元闲置的募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可在12个月内滚动使用。2019年1月11日，公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订协议，以闲置募集资金购买“共赢利率结构性产品”保本理财产品，购买产品总额为人民币2,800万元。详见公司于上海证券交易所网站披露的相关公告。

　　2. 全资子公司及全资孙公司为母公司提供担保

　　根据公司授信额度范围，公司全资孙公司鹏欣国际集团有限公司（以下简称“鹏欣国际”）于2019年1月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了《质押合同》，为公司向中国民生银行股份有限公司上海分行申请人民币5,000万元（大写：伍仟万元整）银行承兑额度提供质押担保，所担保的主债权期限为1年。详见公司于2019年1月19日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于全资孙公司鹏欣国际集团有限公司为母公司提供担保的公告》（公告编号：临2019-003）。根据公司授信额度范围，公司全资孙公司鹏欣国际于2019年2月与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了《质押合同》，为公司向中国民生银行股份有限公司上海分行申请人民币5,000万元（大写：伍仟万元整）银行承兑额度提供质押担保，所担保的主债权期限为1年。详见公司于2019年2月23日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于全资孙公司鹏欣国际集团有限公司为母公司提供担保的公告》（公告编号：临2019-012）。根据公司授信额度范围，公司全资子公司达孜县鹏欣环球资源投资有限公司于2019年4月与北京银行股份有限公司上海分行拟订了《最高额保证合同》及《质押合同》，为公司向北京银行股份有限公司上海分行申请人民币 50,000 万元（大写：伍亿元整）综合授信额度提供连带责任保证担保，所担保的主债权期限为被担保债务履行期届满之日起2年。详见公司于2019年4月2日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于全资子公司达孜县鹏欣环球资源投资有限公司为母公司提供担保的公告》（公告编号：临2019-023）。

　　3. 变更会计师事务所及重大资产重组审计机构

　　公司于2019年1月22日召开第六届董事会第四十次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司原聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）担任公司财务审计和内部控制审计机构，现根据公司生产经营和业务发展需要，同时为确保外部审计机构的客观性和独立性，公司决定更换财务审计机构及内部控制审计机构，聘任任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）为公司2018年度财务审计机构和内部控制审计机构。详见公司于2019年1月23日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：临2019-006）。公司于2019年2月12日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，详见公司于2019年2月13日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-011）。公司于2019年3月26日召开第六届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于变更公司重大资产重组审计机构的议案》，公司原聘请中审众环担任公司2016年度发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项（以下简称“2016 年度重大资产重组项目”）及2017年度发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项（以下简称“2017年度重大资产重组项目”），公司就变更审计机构事宜与中审众环进行了事先沟通，现改聘中兴财光华担任公司2016年度及2017年度重大资产重组项目审计机构。详见公司于2019年3月28日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于变更重大资产重组审计机构的公告》（公告编号：临2019-022）。

　　4. 增加公司委托理财投资额度

　　公司于2019年1月22日召开第六届董事会第四十次会议及第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于增加公司委托理财投资额度的议案》，同意公司在原有的不超过人民币50,000 万元自有资金委托理财金额的基础上，将自有资金委托理财投资额度增加至不超过人民币150,000万元，用于购买包括债券、银行理财产品、信托计划等低风险产品，在上述额度内资金可以滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起一年。公司于2019年2月12日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司委托理财投资额度的议案》，详见公司于2019年2月13日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-011）。

　　5. 回购公司股份

　　公司于2018年11月26日召开了第六届董事会第三十九次会议，逐项审议通过了《关于公司回购股份预案的议案》等一系列议案，为增强投资者对公司未来发展前景的信心，提升对公司的价值认可，公司拟使用自有资金或自筹资金回购公司股份，资金总额不低于人民币0.75亿元，不超过人民币1.5亿元，详见公司于2018年11月28日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于回购公司股份预案的公告》（公告编号：临2018-137）。2018年12月13日，公司召开了2018年第四次临时股东大会，审议通过了上述议案，详见公司于2018年12月14日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司2018年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2018-144）。2018年12月14日，公司向债权人就本次股份回购事宜进行了公告通知，详见公司刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》的《鹏欣环球资源股份有限公司关于回购公司股份通知债权人的公告》（公告编号：临2018-145）。2018年12月20日，公司披露了《鹏欣环球资源股份有限公司关于回购公司股份的回购报告书》（公告编号：临2018-148）并于当日首次实施了回购，详见公司于2018年12月21日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于首次实施回购股份的公告》（公告编号：临2018-149）。根据相关法律法规的要求，公司分别于2019年1月4日、2019年2月2日、2019年3月2日披露了《鹏欣环球资源股份有限公司关于回购股份进展情况的公告》（公告编号：临2019-001、临2019-010、临2019-013）。公司于2019年3月6日召开了第六届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于调整〈公司回购股份预案〉部分内容的议案》，根据2019年1月11日发布的《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关规定，公司对经第六届董事会第三十九次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司回购股份预案的议案》的部分内容进行调整，详见公司于2019年3月8日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于调整公司回购股份预案部分内容的公告》（公告编号：临2019-015）。2019年3月13日，公司披露了《鹏欣环球资源股份有限公司关于股份回购实施完成的公告》（公告编号：临2019-016），公司本次回购已完成，总计回购股份16,546,200股，根据回购股份预案的约定将全部用于公司员工持股计划, 并在本次股份回购完成之后的36个月内实施上述计划。

　　6. 开立募集资金专项账户

　　公司于2018年4月28日收到中国证券监督管理委员会）出具的《关于核准鹏欣环球资源股份有限公司向姜照柏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]758号）文件，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项（以下简称“本次交易”）获得中国证监会批复，核准公司向实际控制人姜照柏及一致行动人姜雷发行股份及支付现金购买相关资产，并核准公司向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过人民币150,882万元。公司于2019年3月20日召开了第六届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于开立募集资金专项账户的议案》，同意公司开立募集资金专用账户，账户仅用于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨之募集配套资金存储和使用，非经法定程序，不得用作其他用途。详见公司于2019年3月21日披露的《鹏欣环球资源股份有限公司关于开立募集资金专项账户的公告》（公告编号：临2019-018）。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　■

　　证券代码：600490　　    证券简称：鹏欣资源　　  公告编号：临2019-046

　　鹏欣环球资源股份有限公司

　　第六届监事会第二十五次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二十五次会议于2019年4月28日（星期日）以通讯方式召开。会议应到监事3名，实到监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由徐洪林监事长主持，经与会监事认真审议，以书面表决形式审议通过如下决议：

　　1、审议通过《公司2019年第一季度报告及报告正文》

　　监事会在全面了解和审核公司2019年第一季度报告后，对公司编制的2019第一季度报告发表如下书面审核意见：

　　（一）公司董事会、董事及高级管理人员在报告期内执行职务时无违规违法行为，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。

　　（二）公司2019年第一季度报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

　　（三）对公司2019年第一季度报告的审核意见：

　　（1）2019年第一季度报告的编制和审议程序均符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　（2）2019年第一季度报告的内容和格式均符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实反映出公司2019年第一季度的经营管理和财务状况等实际情况；

　　（3）在公司监事会提出本意见前，未发现参与2019年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

　　（4）保证公司2019年第一季度报告披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、审议通过《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》

　　2017年，财政部修订颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）四项金融工具相关会计准则。在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行上述新准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起执行。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按照上述文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

　　具体内容详见同日刊登的《鹏欣环球资源股份有限公司关于执行新会计准则并变更相关会计政策的的公告》。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　鹏欣环球资源股份有限公司监事会

　　2019年4月30日

　　券代码：600490     证券简称：鹏欣资源 公告编号：临2019-044

　　鹏欣环球资源股份有限公司

　　关于终止重大资产重组事项投资者说明会召开情况的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据上海证券交易所的相关规定，鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月29日以网络互动方式召开终止重大资产重组事项投资者说明会，就终止本次重大资产重组事项的相关情况与投资者进行了沟通和交流，现将有关事项公告如下：

　　一、投资者说明会召开情况

　　本次投资者说明会于2019年4月29日（星期一）下午14:00-15:00在上海证券交易所上证e互动平台（网址：http//sns.sseinfo.com）的“上证e访谈”栏目以网络互动方式召开。关于本次投资者说明会的召开事项，公司于2019年4月25日披露了《关于终止重大资产重组事项投资者说明会的公告》（临2019-039）。公司董事长楼定波先生、副总经理兼董事会秘书储越江先生、财务总监李学才先生，本次重大资产重组独立财务顾问代表出席了本次说明会。公司就终止本次重大资产重组事项的相关情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行了回答。

　　二、本次说明会投资者提出的主要问题及公司回复情况

　　公司就投资者在本次说明会提出的普遍关心的问题给予了回答，投资者提出的主要问题及回答整理如下：

　　问题一：希望公司把现有业务铜矿、钴矿、金矿做好，体现在业绩当中。

　　回复：您好，感谢您对公司的关注和支持！

　　问题二：重组终止的原因是什么？

　　回复：您好，感谢您的提问。本次重大资产重组自启动以来，尽管公司与交易对方就交易方案及核心交易条款进行了多轮沟通、谈判，但双方在部分重要条款上无法达成一致，本次重大资产购买已不具备继续推进的条件。在认真听取各方意见和充分调查论证后，公司认为继续推进本次重大资产重组具有重大不确定性，为维护全体股东及公司利益，经审慎研究，公司决定终止本次重大资产重组事项。谢谢。

　　问题三：本次重组终止是否构成违约，公司是否需要承担违约责任？

　　回复：您好，感谢您的提问。本次重组为交易各方协商同意终止，根据《框架协议》的约定，交易双方均无需承担违约责任，不涉及违约处理。

　　问题四：这几天股价跌的惨，不要老是拿市场因素来应付，我看估计马上又要停盘了，这次是不是又要收购大股东资产了。

　　回复：感谢您对公司的关注和支持！公司管理层会继续竭尽全力为广大投资者创造价值而努力工作。

　　问题五：公司为何更换会计师事务所？

　　回复：您好，感谢您的提问。公司原聘请中审众环担任公司财务审计和内部控制审计机构，现根据公司生产经营和业务发展需要，同时为确保外部审计机构的客观性和独立性，公司更换财务审计机构及内部控制审计机构，聘任中兴财光华为公司2018年度财务审计机构和内部控制审计机构。

　　问题六：本次重组终止后，公司今年是否有其他并购计划？

　　回复：您好，感谢您的提问。具体情况请以公司发布的公告为准，谢谢！

　　问题七：终止本次重组是否会对公司业绩产生影响？

　　回复：您好，感谢您的提问。本次重大资产重组交易各方协商同意终止，不会对公司现有生产经营活动和财务状况造成重大不利影响，公司目前业务经营情况正常。谢谢。

　　问题八：奥尼金矿能否并表进2018年财报？

　　回复：您好，感谢您的提问。奥尼金矿为宁波天弘益华贸易有限公司控制的核心资产，宁波天弘已于2018年6月完成工商变更登记，目前公司持有其100%股权，其2018年财报已纳入公司并表范围。

　　问题九：能否谈谈对布局黄金板块的想法？

　　回复：您好，感谢您的提问。黄金从历史上看属于低位，公司以较低的成本介入黄金产业，有利于公司以较低的成本开发黄金产业布局。随着未来大宗商品市场逐步回暖，这对公司未来业绩增长以及广大股东特别是中小股东的股东价值会带来正面的积极意义。谢谢。

　　问题十：刚果金钴生产线最新进展怎么样？

　　回复：您好，感谢您的提问。氢氧化钴一期（3000吨钴金属量/年）生产线工程已于2018年9月底竣工，一季度继续进行调试并逐步转入生产爬坡阶段，公司将会根据钴产品价格的市场情况来适时调整今年的生产计划。

　　问题十一：请问公司本次终止重组还需要停牌吗？

　　回复：您好，感谢您的提问。本次重组终止无需申请停牌，谢谢！

　　问题十二：一季报何时发布？

　　回复：您好，感谢您的提问。公司2019年一季度报告将于2019年4月30日披露，届时敬请广大投资者及时关注公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布的相关信息，谢谢！

　　问题十三：截止目前，股东人数多少？

　　回复：尊敬的投资者您好，感谢您对公司的持续关注，截止2018年报告期末公司普通股股东总数(户)为90,809，谢谢！

　　问题十四：公司与当升科技合作，是否代表公司进军新能源领域？未来在这方面是否有一定的发展计划？

　　回复：您好，感谢您的提问。公司已与当升科技签署《战略合作框架协议》。双方将依托在刚果（金）钴矿资源方面的优势，为当升科技在钴原料方面提供保障和支持，同时在新能源产业链的上下游寻求并开展各项合作，建立长期、全面、稳定的战略合作关系。后续情况请以公司发布的公告为准，谢谢！

　　问题十五：奥尼金矿目前复产情况如何？

　　回复：您好，感谢您的提问。南非奥尼金矿正按计划有序复产中，目前奥尼金矿的7号矿井顺利出矿，6号矿井的复产工作也已经开始启动，正在进行现场供水、供电和提升系统等基础设施的改造和修复工作。后续进展请关注公司发布的公告，谢谢！

　　问题十六：一季报钴和黄金能否产生利润？

　　回复：感谢您对公司的关注和支持，相关信息请关注公司即将披露的2019年第一季度报告。

　　问题十七：请问公司非公开发行股份募集配套资金不超过150,882万元，进展如何？

　　回复：您好，感谢您的提问。公司已于2019年4月26日披露了《鹏欣环球资源股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金非公开发行股票发行结果暨股份变动公告》，公司非公开发行股份募集配套资金已顺利完成。

　　问题十八：15亿公司债发行情况如何？

　　回复：您好，感谢您的提问。公司已收到上海证券交易所出具的编号为“上证函1471号”的《关于对鹏欣环球资源股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》，本次债券将采取分期发行方式，按照有关法律法规、无异议函及公司股东大会的授权，在无异议函规定的12个月有效期内，办理本次非公开发行公司债券相关事宜，并及时履行信息披露义务。具体情况请关注公司后续发布的公告，谢谢。

　　问题十九：公司回购股份后续将如何处理？

　　回复：您好，感谢您的提问。公司已于2019年3月13日发布了《关于股份回购实施完成的公告》。根据回购股份预案的约定将全部用于公司员工持股计划，后续公司将按照披露的用途使用已回购的股份，并按规定履行决策程序和信息披露义务。谢谢！

　　问题二十：公司2018年业绩怎样，业绩承诺完成情况如何？

　　回复：感谢您对公司的关注！详细内容请见公司于2019年4月25日披露的2018年年度报告。

　　问题二十一：公司机构关注度怎么样，平常有没有做一些机构投资者交流活动？

　　回复：感谢对公司的关注！公司定期通过多种渠道与投资者进行沟通和交流，欢迎您通过正常合理的渠道与公司进行积极沟通和交流，及时了解公司发展情况。

　　关于本次投资者说明会的具体内容，请浏览上海证券交易所上证e互动平台（网址：http//sns.sseinfo.com）的“上证e访谈”栏目。公司对长期以来关注、支持公司发展并积极提出建议的投资者表示感谢。

　　特此公告。

　　鹏欣环球资源股份有限公司董事会

　　2019年4月30日

　　证券代码：600490　　    证券简称：鹏欣资源　　  公告编号：临2019-045

　　鹏欣环球资源股份有限公司

　　第六届董事会第四十五次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第四十五次会议于2019年4月28日（星期日）以通讯方式召开。会议应到董事9名，实到董事9名，有效表决票9票，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由楼定波董事长主持，经与会董事认真审议，以书面表决形式审议通过如下决议：

　　1、审议通过《公司2019年第一季度报告及报告正文》

　　公司2019年第一季度报告及报告正文请详见上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、审议通过《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》

　　2017年，财政部修订颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）四项金融工具相关会计准则。在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行上述新准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起执行。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按照上述文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

　　具体内容详见同日刊登的《鹏欣环球资源股份有限公司关于执行新会计准则并变更相关会计政策的的公告》。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　3、审议通过《关于公司为希图鲁矿业股份有限公司提供担保的议案》

　　公司间接控股的希图鲁矿业股份有限公司(SHITURU MINING CORPORATION S.A.S)（以下简称：“SMCO”）近日与RAWBANK SA银行签署了《贷款协议》，SMCO向RAWBANK SA银行申请了1000万美元(大写壹仟万美元整) )贷款额度，贷款授信到期期限至2020年4月30日。公司将给予SMCO以投资或借款或其他的支持模式的无条件的不可撤回的财政支持，保证SMCO偿还全部借款。

　　具体内容详见同日刊登的《鹏欣环球资源股份有限公司关于为希图鲁矿业股份有限公司提供担保的公告》。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　鹏欣环球资源股份有限公司董事会

　　2019年4月30日

　　证券代码：600490　　    证券简称：鹏欣资源　　  公告编号：临2019-047

　　鹏欣环球资源股份有限公司

　　关于执行新会计准则并变更相关会计政策的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●根据财政部新修订的金融工具相关会计准则要求，公司将于2019年1月1日开始执行新修订的金融工具会计准则。本次会计政策变更属于合理变更。

　　●根据新金融工具会计准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整2019年期初留存收益或其他综合收益，并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露，不重述2018年可比数。

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　2017年，财政部修订颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）四项金融工具相关会计准则。在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行上述新准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起执行。公司为境内上市企业，按规定将于2019年1月1日起执行上述新准则。公司决定自2019年1月1日开始执行上述新准则。

　　二、审批程序

　　2019年4月28日，公司召开第六届董事会第四十五次会议、第六届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　三、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）变更的主要内容

　　修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》主要变更内容如下：

　　1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

　　2、调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原已计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。

　　3、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。

　　4、在明确金融资产转移的判断原则及其会计处理等方面做了调整和完善，金融工具披露要求也相应调整。

　　5、修订套期会计相关规定，拓宽套期工具与被套期项目的范围，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。

　　（二） 本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新金融工具会计准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益，并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露，不重述2018年可比数。

　　四、独立董事、监事会的结论性意见

　　公司独立董事审议了本次公司会计政策变更事项，并发表如下独立意见：本次执行新会计准则并变更相关会计政策是根据财政部相关规定进行的调整，会计政策变更符合有关监管机构的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和全体股东的利益。其决策程序合法合规，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　公司监事会审议了本次公司会计政策变更事项，并发表如下意见：本次执行新修订的新会计准则是根据财政部相关规定进行的调整，会计政策变更符合有关监管机构的相关规定，决策程序符合相关法律、法规和规范性文件的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对本公司财务状况产生重大影响。

　　特此公告。

　　鹏欣环球资源股份有限公司董事会

　　2019年4月30日

　　证券代码：600490　　 证券简称：鹏欣资源　　公告编号：临2019-048

　　鹏欣环球资源股份有限公司关于为希图鲁矿业股份有限公司提供担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●被担保人名称：希图鲁矿业股份有限公司(SHITURU MINING CORPORATION S.A.S)

　　●公司本次为间接控股的希图鲁矿业股份有限公司提供担保金额共计1000万美元(大写壹仟万美元整)。

　　●本次担保没有反担保

　　●截止本公告日，本公司无逾期对外担保。

　　一、 担保情况概述

　　（一）担保基本情况

　　鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“鹏欣资源”或“公司”）间接控股的希图鲁矿业股份有限公司(SHITURU MINING CORPORATION S.A.S)（以下简称：“SMCO”）近日与RAWBANK SA银行签署了《贷款协议》，SMCO向RAWBANK SA银行申请了1000万美元(大写壹仟万美元整))贷款额度，贷款授信到期期限至2020年4月30日。公司将给予SMCO以投资或借款或其他的支持模式的无条件的不可撤回的财政支持，保证SMCO偿还全部借款。

　　（二）本担保事项履行的内部决策程序

　　公司于2019年4月28日召开第六届董事会第四十五次会议，以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于公司为希图鲁矿业股份有限公司提供担保的议案》，公司董事会同意公司为SMCO向RAWBANK SA银行贷款1000万美元提供担保。独立董事发表了同意的独立意见。本次担保事项无需提交公司股东大会审议。

　　二、被担保人基本情况

　　（一）基本情况

　　被担保人：希图鲁矿业股份有限公司(SHITURU MINING CORPORATION S.A.S)

　　注册地点：N°5961, Avenue Chemin Public, Quartier Joli Site, Commune de Shituru, Likasi, D.R.Congo（刚果金利卡西市利卡西镇美丽街社区工地大道5961号）

　　法定代表人：何寅

　　经营范围：开采希图鲁矿床, 对该矿床开采的矿物进行金属处理，以生产铜、钴、各类金属并销售此类产品。

　　最新的信用等级状况：优

　　最近一年财务报表数据如下：

　　（币种：人民币）

　　■

　　(二)被担保人与上市公司关联关系

　　■

　　三、担保协议的主要内容

　　1、鹏欣资源承诺给予SMCO以投资或借款或其他的支持模式的无条件的不可撤回的财政支持，SMCO保证偿还全部借款。

　　2、SMCO公司拥有财政渠道以保证不会使鹏欣的运营陷入严重的财务危机，与债权人友好协商，不会延迟支付或不支付也不会破产。

　　3、 SMCO的借款偿还由担保人做保。

　　4、 本协议的有效期为1年，从信件签署日起开始有效。

　　5、在本协议的有效期内不可对协议进行更改或撤销，也不可转让给其他自然人或法人。

　　6、 本协议将由董事会讨论确认。

　　7、贷款担保方同意SMCO将2018年财务报表及2019年财务状况提交给银行以证明公司业务正常进行。

　　8、 本协议条款由法国法律保护。

　　9、由本合同产生的或是跟本合同相关的问题将根据OHADA第四条进行协商，仲裁进行遵循OHADA条款由一个或多个仲裁人根据本协议进行。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次担保事项处于风险可控的范围内，符合公司整体利益，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。审批程序合法，符合相关规定。有利于推动SMCO持续、快速、健康发展，董事会同意为SMCO提供担保。

　　公司独立董事对此事项发表了独立意见，认为：本次担保行为是为支持SMCO的生产经营活动，属于SMCO生产经营和资金使用的合理需要，符合公司经营实际和整体发展战略。不存在重大风险，不存在损害公司及控股股东特别是中小股东利益的情况。

　　公司董事会审议该项议案的提议、审核、表决程序均符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效。我们一致同意上述议案并提请董事会审议。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截止至2019年4月26日，公司及其全资子公司及孙公司对外担保（不含此次担保）金额为人民币118,476.75元，其中：美元1000万元，人民币111,746.05万元。包括：公司对控股子公司提供的担保金额为人民币111,746.05万元，公司对控股孙公司提供的担保金额为美元1000万美元。截至2019年4月26日，控股子公司对公司提供的担保金额为人民币105,500万元。

　　本公司及控股子公司均无逾期对外担保。

　　特此公告。

　　鹏欣环球资源股份有限公司董事会

　　2019年4月30日

　　证券代码：600490　  证券简称：鹏欣资源　　   公告编号：临2019-049

　　鹏欣环球资源股份有限公司关于

　　公司使用部分闲置募集资金购买理财产品到期赎回及继续购买银行理财产品的实施公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月23日召开第六届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，将使用不超过人民币110,000万元的闲置募集资金用于购买银行保本理财产品，在上述额度内，资金可在12个月内滚动使用。并授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由公司财务部负责具体实施。公司独立董事、监事会、独立财务顾问已分别发表了同意的意见。相关公告已于2019年4月25日刊登于《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　为提高闲置募集资金使用效率，公司对近期已到期的理财产品进行赎回并继续使用部分闲置募集资金购买理财产品。具体情况如下：

　　一、理财产品到期赎回情况

　　公司于2019年4月24日赎回了部分闲置募集资金购买的保本理财产品，具体情况如下：

　　■

　　二、公司本次购买理财产品情况

　　为提高募集资金使用效率，2019年4月25日，公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订协议，以闲置募集资金购买“共赢利率结构性产品”保本理财产品，购买产品总额为人民币2,800万元。该保本理财产品基本情况如下：

　　理财产品名称：共赢利率结构25376期人民币结构性存款产品

　　理财产品名称：中信理财之共赢利率结构18332期人民币结构性理财产品

　　投资理财产品本金金额为：

　　小写：人民币28,000,000元

　　大写：人民币贰仟捌佰万元整

　　■

　　三、投资风险及风险控制措施

　　1、投资风险

　　尽管保本型理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。

　　2、风险控制措施

　　针对投资风险，公司采取措施如下：

　　（1）公司将严格遵守审慎投资原则，投资于期限不超过一年（含1年）的保本型投资产品。

　　（2）公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，及时采取相应措施，控制投资风险。

　　（3）公司财务部建立台账对短期理财产品进行管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作。

　　（4）公司内审部门对资金使用情况进行日常监督，并定期对相关投资产品进行全面检查。

　　（5）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　（6）公司将根据现金管理投资产品买入情况及时披露进展公告，并在定期报告中披露报告期内低风险短期理财产品投资以及相应的损益情况。

　　四、对公司经营的影响

　　公司在确保募投项目建设进度和资金安全的前提下，以部分暂时闲置的募集资金进行投资保本理财业务，通过投资保本理财产品，能获得一定的投资收益，提高公司的整体业绩水平，为公司股东谋求更多的投资回报。

　　五、公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况

　　截至本公告日，公司使用募集资金购买保本型理财产品金额为人民币2,800 万元。

　　特此公告。

　　鹏欣环球资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年4月30日