第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人黄国平、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主管人员)廖会敏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）资产负债表

　　1、货币资金期末数为40,862.07万元，较期初数增加19,358.86万元，增长90.03%，主要原因系应收票据到期解付。

　　2、应收票据期末数为9,002.44万元，较期初数减少24,180.93万元，下降72.87%，主要原因系同（一）1。

　　3、应收账款期末数为38,597.39万元，较期初数增加11,665.73万元，增长43.32%，主要原因系业务量增加。

　　4、预付账款期末数为5,838.12万元，较期初数减少8,111.78万元，下降58.15%，主要原因系公司采购货款已结算。

　　5、存货期末数为115,048.62万元，较期初数增加23,609.79万元，增长25.82%，主要原因系业务量增加。

　　6、可供出售金融资产期末数为0万元，较期初数减少669.96万元，下降100%，主要原因系本期执行新金融工具准则，调整非交易性权益工具投资的列报科目。

　　7、其他权益工具投资期末数为669.96万元，较期初数增加669.96万元，增长100%，主要原因系本期执行新金融工具准则，调整非交易性权益工具投资的列报科目。

　　（二）利润表

　　1、营业收入本期数为40,990.33万元，同比增加30,222.39万元，增长280.67%，主要原因系公司根据经营策略调整了产品销售结构，扩大了稀土氧化物的贸易规模，并开展了稀土金属的业务运营。

　　2、营业成本本期数为37,193.12万元，同比增加30,011.76万元，增长417.91%，主要原因系同上（二）1。

　　3、管理费用本期数为1,094.95万元，同比减少460.07万元，下降29.59%，主要原因系停产时间差异。

　　4、研发费用本期数为180.16万元，同比增加79.38万元，增长78.78%，主要原因系研发项目增加。

　　5、财务费用本期数为90.39万元，同比增加207.93万元，增长176.91%，主要原因系本期发生票据贴现业务增加，贴现利息增加所致。

　　6、资产减值损失本期数为445.94万元，同比增加1,342万元，增长149.77%，主要原因系由于部分产品价格下滑导致存货计提跌价准备增加（本期执行新金融工具准则，报表科目调整）。

　　7、信用减值损失本期数为117.90万元，同比增加117.90万元，增长100%，主要原因系执行新金融工具准则，报表科目调整。

　　8、其他收益本期数为2.78万元，同比减少524.08万元，下降99.47%，主要原因系本期收到的政府补助款减少。

　　9、投资收益本期数为75.03万元，同比增加36.57万元，增长95.10%，主要原因系联营企业收益增加。

　　10、所得税费用本期数为316.33万元，同比减少147.66万元，下降31.82%，主要原因系盈利下降，相应所得税费用减少。

　　11、归属于母公司所有者的净利润本期数为1,235.16万元，同比减少1,483.19万元，下降54.56%，主要原因系部分产品价格下滑导致销售毛利下降及计提跌价准备增加。

　　（三）现金流量表

　　1、经营活动产生的现金流量净额本期数为9,207.62万元，同比减少3,627.36万元，下降28.26%，主要原因系本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加。

　　2、投资活动产生的现金流量净额本期数为-266.42万元，同比增加920.86万元，增长77.56%，主要原因系上期子公司支付追加联营企业佛山村田五矿精密材料有限公司投资款影响。

　　3、筹资活动产生的现金流量净额本期数为10,417.66万元，主要系公司本期与兴业银行股份有限公司赣州分行签订借款期限为12个月的流动资金借款合同。上年无此项业务，因此不具可比性。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、对2019年1-6月经营业绩的预计

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　五、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　六、衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在衍生品投资。

　　七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　八、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　董事长：黄国平

　　五矿稀土股份有限公司

　　二〇一九年四月二十九日

　　证券代码：000831                  证券简称：五矿稀土                  公告编号：2019-014

　　五矿稀土股份有限公司

　　第七届董事会第十九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　五矿稀土股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2019年4月19日以书面、传真及电子邮件方式向公司全体董事发出关于召开第七届董事会第十九次会议的通知。会议于2019年4月29日在北京市海淀区三里河路5号五矿大厦会议室以现场加通讯方式召开。本次董事会会议应参与表决董事7人，实际参与表决董事7人。会议由公司董事长黄国平先生主持，公司监事会成员和高级管理人员列席会议。本次会议召开符合有关法律、行政法规及《公司章程》的规定，会议及通过的决议合法有效。

　　会议以记名投票表决方式通过如下决议：

　　一、审议《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　二、审议《关于公司2019年第一季度报告的议案》

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　五矿稀土股份有限公司董事会

　　二○一九年四月二十九日

　　证券代码：000831                  证券简称：五矿稀土                  公告编号：2019-017

　　五矿稀土股份有限公司

　　第七届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　五矿稀土股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2019年4月19日以书面、传真及电子邮件方式向公司全体监事发出关于召开公司第七届监事会第十六次会议的通知，会议于2019年4月29日在北京市海淀区三里河路5号五矿大厦会议室以现场加通讯方式召开。本次监事会会议应参与表决监事5人，实际参与表决监事5人。会议由监事会主席牛井坤先生主持。本次会议符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议通过的决议合法有效。

　　会议以记名投票表决方式审议，形成如下决议：

　　一、审议《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　二、审议《关于公司2019年第一季度报告的议案》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2019年第一季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证券监督管理委员会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　五矿稀土股份有限公司监事会

　　二○一九年四月二十九日

　　证券代码：000831                  证券简称：五矿稀土                  公告编号：2019-015

　　五矿稀土股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　五矿稀土股份有限公司（下称“公司”）于2019年4月29日召开的第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意相关会计政策的变更。本次会计政策的变更无需提交股东大会审议。具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2017年3月31日发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017] 7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9 号），于2017年5月2日发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）(以下统称“新金融工具准则”) ，并要求单独在境内上市的企业自2019年1月1日起执行上述新金融工具准则。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部已发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将按照财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017] 7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更情况及对公司的影响

　　1、以企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类，即：“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”；

　　2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

　　3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

　　4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

　　5、修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。

　　根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数。因此，本次变更不会对会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，并于2019年第一季度财务报告起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　三、独立董事关于本次会计政策变更的独立意见

　　公司独立董事认为公司根据财政部最新颁布的企业会计准则对公司会计政策进行了相应变更，使公司的会计政策与国家现行规定保持一致，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。

　　四、备查文件

　　1、第七届董事会第十九次会议决议；

　　2、第七届监事会第十六次会议决议；

　　3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　　特此公告。

　　五矿稀土股份有限公司董事会

　　二○一九年四月二十九日