一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　无

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　√ 是 □ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以1,458,174,624为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.30元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增2股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司是一家总部位于浙江省杭州市，集医药研发、化学药、中药的原料药和制剂的生产销售，药品分销及零售、医药现代物流、健康产业、医疗美容产品制造和销售为一体的大型综合性医药上市公司。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　单位：人民币元

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　2018年公司实施了2017年度利润分配方案，以公司总股本972,116,416股为基数，向全体股东每10股派发现金股利7.2 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，公司股本由972,116,416股变更为1,458,174,624股。根据《企业会计准则第34号》对每股收益的列报规定，企业公积金转增股本，为保持会计指标的前后期可比性，应按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益，故将公司2017年度相关每股收益由1.83元调整为1.22元，2016年度相关每股收益由1.50元调整为1.00 元。

　　公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。具体内容详见本报告“第十一节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“33、重要会计政策和会计估计变更”。

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：人民币元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是  √  否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　本报告期，公司主体信用级别维持AA+；本期债券信用级别维持AA+。

　　根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及本公司评级制度相关规定，自首次评级报告出具之日起，评级机构将在本期债券信用等级有效期内或者本期债券存续期内，持续关注本期债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。

　　公司于报告期内委托中诚信证券评估有限公司对本公司于2015年5月19日发行的2015年公司债券（简称“15华东债”）进行了2018年跟踪评级，评级结果为：华东医药主体信用级别维持AA+，评级展望为稳定；维持本期债项信用级别AA+。本次跟踪评级报告详见公司于2018年 6  月28 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《华东医药股份有限公司2015年公司债券2018年跟踪评级报告》。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　2018年是公司第五个三年规划的收官之年，也是实施第二次重大转型，创业再出发的第一年。在国内宏观经济下行压力加大，以及降低药占比、推行两票制和一致性评价、“4+7”带量采购试点等各项医改政策影响的严峻形势下，全体华东药人紧紧围绕公司六条经营理念，坚持企业战略转型，坚持高质量发展，认真抓好生产、营销、科研与管理等方方面面工作，按照“迈向新时代，增添新特色，描绘新蓝图，创建新华东”的总体工作方针，认真分析形势，采取积极的应对措施，不但取得了优秀的经营业绩，使公司上市以来连续第十九年保持了稳健与较快发展，在公司实施第二次重大转型方面取得了积极成果，在国际化方面也迈出了重要的一步，为第五个三年规划划上了圆满的句号。

　　转型、转型、再转型，成为了华东医药贯穿2018年全年的关键词。一心一意谋发展，上下齐心抓转型，成为了全体华东药人的共识。

　　报告期内，公司主营收入继续保持稳定增长，资产质量良好，财务状况健康，实现营业收入306.63 亿元，较上年同比增长10.17%；归属于母公司股东的净利润22.67 亿元，较上年同比增长27.41 %。截至2018年底，公司资产总额192.17亿元，归属于母公司股东的净资产为99.38亿元，资产负债率45.75%，报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 20.39亿元。

　　2018年工业片中美华东实现营业收入82.08亿元，实现净利润18.60亿元，分别较上年同期增长24.13 %、39.24%。中美华东四大产品线均保持良好增长趋势，核心产品百令胶囊和阿卡波糖片核心产品百令胶囊和阿卡波糖片实现了稳定和较快增长。医药商业在克服和消化“两票制”对分销业务的阶段性影响后也在逐步恢复并平稳增长，全年实现销售收入 223亿元，在浙江省内继续保持行业领先。

　　报告期内，中美华东生产公司统筹协调、整合资源，圆满完成全年市场保供及主要生产成本节降任务。围绕产品结构大调整和科研创新转型，有序推进并全面抓好MAH政策下以中美华东为母体的华东大生产的规划布局工作，完成了祥符桥园区总体生产布局规划。向外以产品转移、厂外车间、委托加工等方式延伸，向内加快重点工程项目的建设，顺利完成研发QC、冻干中试等项目建设，大分子中试平台建设项目按国际标准进行选型布局，已完成基础设计工作及主体设备招采工作；制剂大楼Ⅲ正式动工并完成设备招采工作，免疫抑制剂生产场地扩产改造项目正式完成立项；江东项目二期顺利完成了所有主体厂房结顶，完成了主要设备和机电安装的招标工作，为2019年全面进入机电安装阶段打下基础；江苏九阳制药五大原料产品转移工作有序进行，并已实现常态化生产；百令公司也顺利完成全年发酵虫草菌粉的生产任务。

　　报告期内公司生产系统全面推行国际化标准和GMP常态化管理，切实推行产品国际化，快速高效完成了泮立苏冻干粉针、他克莫司胶囊美国ANDA申报的阶段性工作，完成了YT-01国际化生产验证和MC-25国际化工艺研发。质量管理工作国际化水平不断提升：2个制剂产品、6个原料药及7个生产车间通过美国FDA现场核查，4个原料药通过欧盟官方GMP复认证；质量一致性评价工作取得突破：阿卡波糖片和环孢素软胶囊国内首家通过质量一致性评价；持续提升产品工艺技术：完成他克莫司新工艺推上大生产和阿卡波糖三级发酵新工艺技术审评，使主要原料药技术和质量达到国际一流水平。

　　2018年公司成立质量文化评比委员会，每月开展质量文化项目评比活动，推进质量目标责任制考核以及质量管理单项考核，有效推动公司GMP管理常态化。中美华东荣获2017年浙江省政府质量奖，成为浙江省第一家也是唯一一家获得省奖的医药企业；“泮托拉唑钠及制剂关键技术研究与产业化”项目获得2018年度国家科技进步二等奖，这也是公司继环孢素生产工艺、阿卡波糖原料及制剂产业化关键技术后第三次获得国家科技进步二等奖。

　　2018年公司相继成立了美国波士顿和旧金山硅谷两个海外办事处，正式吹响公司科研国际化道路号角；科研工作也取得积极进展，在“创新和首仿并重”的科研转型战略指导下，完成2个创新药项目的申报临床工作，取得生产批文2个，申报生产4个，获得3个临床批文，完成并通过BE试验2个，10多个临床批文项目加速推进，完成14个项目临床样品/BE样品/预BE样品的制备,3个一类新药和大分子项目研发工作有序推进。（关于科研创新工作的详细内容，请详见研发部分）

　　报告期内中美华东及各子公司践行绿色发展可持续发展理念，将安全环保作为公司高质量发展的重要推动力，用高水平安全环保促进高质量发展。认真承担企业的社会环境责任，严格遵守国家标准，积极推进环保生态项目建设及厂区综合整治，注重减少污染和保护环境。明确岗位EHS职责，实现EHS风险分散和责任下沉，确保了2018年度安全环保目标按计划实现。2018年公司EHS费用投入约为4,6770万元，同比增长17%，其中安全（设施设备及消防应急）总投入约1,3380万元，同比增长约16%；环保（运行投入及污染防治）总投入约2,457万元，同比增长约18%；职业健康总投入约882万元，同比增长约13%。

　　2018年公司营销系统组织架构改革围绕管理转型与市场转型继续深化。管理转型方面，成立中药事业部、免疫及新特药事业部、消化及抗生素事业部、内分泌事业部、价格管理部及院外销售部，总部管理与服务职能得到加强；市场转型方面，积极由现有的传统营销模式向科技营销转型，由现有的以中心城市为主导的市场向全国地县市场、院外市场与社区市场转型，实行两者并重。继续贯彻“三个面向”与“三个下沉”方针，加快向全国地县市场、院外市场进军，为适应公司转型创新的战略目标，加快知识型营销和临床型营销队伍建设，加强地县市场组织建设和人员配置，地县组织与地县人员配备大幅提升。截止到2018年底，地县区域销售及药学服务人员超过2800人，比2017年净增800多人。

　　2018年公司在管理方面继续做好顶层设计，成立两化一应用领导小组和办公室，实现两化一应用建设工作的统一领导制定两化一应用项目管理办法，完成公司两化一应用建设整体规划，公司OA、ERP、BI三大平台建设和各子系统建设工作加速推进，OA、营销预算管理、费控、价格分析、市场信息化管理、EHS管理平台等六个系统正式上线，ERP深度应用、BI三期等六个项目实现验收。

　　报告期内，公司人力资源部门重点通过落实组织机构改革，推进以“三化、三提升、两化一应用”为核心的人力资源管理机制和流程创新，大力开展“抢人才”工作，制定了“分层分级”的人才引进策略及对重点岗位和关键人才有效的薪酬激励政策，大力引进研发、管理、技术、技能等中高端人才，全年新增博士学历人才6人，硕士学历人才 58人，其中25人具有海外工作和学习背景25人。建立干部、员工轮岗和跨部门发展机制，开展骨干培养与导师带教项目、完善外派人员管理；改革绩效考核体系，加大目标与奖金的关联度，实施专项考核，提升考核的即时性与有效性。打造公司级知识管理平台与多样化员工学习平台，实施了“金鹰班”和“PM计划”的管理和科研人才培养计划，加快了生产系统的人才队伍建设。完善了总监一级的年度绩效述职和指标论证机制,加快推进了商业子公司以及药学服务总公司的信息系统覆盖，推动了人力资源管理制度与流程优化。

　　公司财务系统大力推进财务组织架构变革，培养和引进优秀人才，逐步形成总部专业化和符合工业、商业、国际医美三大业务板块发展要求的财务管理体系。做好财务系统“两化一应用”，持续推进财务信息系统建设，加强对专业线业务纵深的投入。利用公司资金统一融通的规模效应，签订银行各种服务协议，达成最优融资和现金管理方案，安排好公司重大资金支付与整体资金运作，确保资金链通畅。开展流程梳理和财务管理制度修订，与国家税务总局杭州市税务局续签《税收遵从合作协议》。以资金集中统筹管理、预算与费控系统建设、税务预警指标与集团化管控手册建立、信息披露标准设置等为抓手，打造财务集中统一管理与合规体系建设，逐步构建平台化的财务支持，助力公司转型与国际化发展。

　　2018年华东商业系统全体干部员工，努力克服“两票制”和“药占比”控制这两大政策因素叠加对业务发展带来的冲击和巨大影响，进一步夯实院内市场，探索不同于大医院的销售模式，拓展院外市场，特别是民营医院与零售市场，培育创新业务。积极提升院外市场覆盖率，建立高于大医院的风险控制标准，民营医院与社区医院全年业务增幅都在25%以上，较好的完成了全年的目标任务。坚持抓好两个转型，管理上向两化一应用与服务型企业转型，经营上向新的盈利模式转型，以市场需求为导向，有力落实“ERP项目建设、物流体系建设、全面预算管理”三大关键任务。进一步加强对浙江省医药市场渠道与客户的管控能力，增加供应链管理和增值服务，特别是精神麻醉类产品和冷链物流的特色供应链服务。已基本健全浙江全省的区域网络覆盖，有效提高了区域市场份额，继续保持了浙江省内规模第一，全国前十的行业排名及核心竞争力。

　　在全省网络布局方面，2018年相继成立了华东医药嘉兴分公司和华东医药台州有限公司，筹建金华子公司与华东医药（杭州）有限公司。设立金华供应链管理公司（浙中物流基地），并基本完成规划设计。2018年公司继续建设全省统一的物流配送服务体系，整合子公司仓储资源，由供应链公司统一管理。未来将形成以浙北、浙中、浙南三大物流中心为基础，区域子公司分库为补充的多库联动的全省物流体系，为省内医药物流网络的全面覆盖奠定了坚实的基础。积极发展三方特色业务，做好医保惠民服务，打造华东医药物流品牌。继续与医院开展多个合作项目，提高院内物流效率，创新业务重点发展以冷链为特色的三方物流业务，建立冷链药品的院内配送系统，输液静配中心等，为患者与医疗机构提供更多服务并创造更多价值。

　　商业分销传统业务继续深入抓好精细化管理，巩固全产品、全网络、批零协同的竞争优势，精准对接市场与客户需求，创新对上游供应商的服务，拓展医院增值服务，抓好“市场覆盖率”与“订单满足率”两大核心指标，以基层医疗与院外市场为重要发展机遇，与多家跨国制药企业合作拓展浙江省内基层社区与民营医院市场，配合政府部门发展“慢性病连续处方直配到户”项目，获得公众好评。拓展三方业务，重点发展冷特配送，获得默沙东制药宫颈癌疫苗等高端产品的全省独家配送权。做好慢病连续处方的配送，逐步实现杭州主城区的全覆盖。

　　中西药业务部门积极探索代理业务等新的盈利模式，选择特色产品，建立商业终端推广队伍，为客户提供市场准入、产品推广和学术活动等增值服务。华东零售做好零售市场的深度推广，建设DTP药房与医院合作门店，打造以药品为载体的、立体化的新型医药服务平台。OTC业务线上与线下推广并举，继续扩大品种数量，新增客户1200家，已覆盖全省80%以上的连锁药店，有效提升了市场占有率；设立专职电子商务团队，配合协议厂家制定与落实营销方案；建设院属药店销售团队，打造差异化竞争力。大健康产业聚焦康复与医美领域，从服务大众健康中寻找发展机会。

　　药材参茸管理部拓展全省饮片销售，重点做好与子公司的合作，提升各地区的市场占有率，巩固全省第一的行业地位。中药饮片公司完成煎药车间搬迁，场地搬迁后新建自动化煎药服务中心，形成了从基地种植、加工炮制到煎药服务的全产业链。进一步拓展生产经营范围，探索丰富药食同源品种，进一步扩大市场规模。子公司华东宁波公司在国内玻尿酸产品的激烈竞争中继续保持业务稳定增长，并积极调整市场营销策略和产品结构，加大高端产品推广力度，提升盈利能力，继续保持国内医美产品市场占有率领先的行业地位。

　　报告期内公司继续大力开展外部医药、医美等新产品、新业务合作及引进工作，有关工作正在持续推进。在国际资本市场运作也实现了突破：成功收购了总部位于英国伦敦的、专注医美产品领域的专业化公司--Sinclair公司的全部股权，这项收购是公司国际化发展战略迈出的重要一步，使公司成为真正意义上的一家跨国经营公司。Sinclair公司作为一家全球化运营的医美公司，其业务涵盖从研发、生产、销售等全产业链，公司通过收购，将直接获得具有国际领先水平的医美产品线，国际销售网络及全部知识产权，与公司现有医美业务产生协同效应，初步搭建起公司在全球范围内医美领域新产品及技术布局、合作及推广的平台，有助于培育公司新的业务增长点，进一步提升公司今后的国际资本运作能力及国际化经营管理水平。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。具体内容详见公司2018年年度报告“第十一节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“33、重要会计政策和会计估计变更”。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　(一) 非同一控制下企业合并

　　1. 本期发生的非同一控制下企业合并

　　基本情况

　　■

　　(续上表)

　　■

　　2. 合并成本及商誉

　　■

　　3、关于Sinclair公司收购事项涉及的商誉减值测试说明

　　本公司根据《企业会计准则》要求，需要对报告期内收购的Sinclair公司全部股权所形成的商誉在年度终了时进行减值测试，为此公司委托具备证券从业资格的第三方资产评估机构坤元资产评估有限公司（以下简称“坤元评估”）对Sinclair公司的相关资产组组合在评估基准日2018年12月31日的可回收价值进行评估。根据评估资产的特性、评估目的、《以财务报告为目的的评估指南》和企业会计准则的相关规定，本次评估所选用的价值类型为资产组组合的可回收价值，并采用收益法进行评估，目的是为该商誉减值测试行为提供Sinclair公司相关资产组组合可回收价值的参考依据。

　　经评估，Sinclair公司相关资产组组合的可回收价值为239,975,840.00英镑，按评估基准日汇率中间价（100英镑＝867.62元人民币）折合人民币2,082,078,383.01元。其中可收回价值评估使用的折现率为11.83%，是反映当前市场货币时间价值和相关资产组组合特定风险的税前折现率；Sinclair公司持续经营，本次评估的收益期为无限期，具体采用分段法对相关资产组组合的收益进行预测，根据相关市场调查和预测，取6年（即至2024年末）作为分割点。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计销售收入、预计毛利率及其他相关费用等。本公司聘请的年报审计机构天健会计师事务所，在审计报告中对减值测试报告相关情况进行了必要的复核和说明。

　　公司管理层参考上述坤元评估得出的评估结论和天健会计师事务所的有关复核意见，并基于对Sinclair公司目前经营状况、未来业务增长和2019年度预期可实现年度经营目标的基本判断，认为本公司收购Sinclair全部股份形成的商誉截至评估基准日2018年12月31日不存在减值。公司后续将根据《企业会计准则》要求，对Sinclair未来年度经营业绩是否达成预期进行关注，并在必要时候进行相关商誉减值测试。

　　4. 被购买方于购买日可辨认资产、负债

　　(1) 明细情况

　　■

　　(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法

　　Sinclair Pharma Limited可辨认资产、负债公允价值根据公司聘请的具有证券从业资格的坤元资产评估有限公司《资产评估报告》（坤元评报〔2019〕148号）为基础确定。

　　(二) 其他原因的合并范围变动

　　1. 合并范围增加

　　■

　　注: 华东医药投资控股（香港）有限公司持有华东医药医美投资(香港）有限公司100%股权。

　　2. 合并范围减少

　　■

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019- 011

　　公司债代码：112247      公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司

　　八届十七次董事会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　华东医药股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十七次会议的通知于2019年4月4日以传真、电子邮件的方式书面送达各位董事，于2019年4月17日上午在浙江西子宾馆会议室召开。会议应参加董事9名，实际参加董事8名，董事牛战旗因工作原因请假，委托董事亢伟投票表决。会议由公司董事长李邦良主持，公司监事会成员、高级管理人员列席了本次会议。会议的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　董事会就以下议案进行了审议，经书面表决，通过决议如下：

　　一、审议通过《公司2018年度董事会工作报告》

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　二、审议通过《公司2018年度总经理工作报告》

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　三、审议通过《公司2018年度财务决算报告》

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　四、审议通过《公司2019年度财务预算报告》

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　五、审议通过《公司2018年度报告全文及摘要》

　　报告全文及摘要详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　六、审议通过《公司2018年度利润分配预案》

　　公司2018年度的利润分配预案为：以现有总股本1,458,174,624股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.3元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增股本2股。

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　七、审议通过《关于公司及控股子公司预计2019年度发生的日常关联交易的议案》

　　表决结果：关联董事李邦良、牛战旗、吕梁、亢伟、傅航、李阅东分别对涉及的关联交易议案进行了回避表决，独立董事及其他董事均表决同意。

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公司发布的《华东医药关于公司及控股子公司预计2019年度内发生的日常性关联交易事项的公告》。（    公告编号2019-013）

　　八、审议通过《关于公司续聘天健会计师事务所为公司2019年财务和内控审计机构的议案》

　　公司董事会同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行公司2019年度财务及内控审计工作。公司独立董事及审计委员会事前认可本议案，并同意将本议案提交董事会审议。预计公司2018年度财务报告和内控报告的审计费用约为160万元。

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　九、审议通过《关于公司拟为相关控股子公司提供融资担保的议案》

　　本公司相关控股子公司因经营业务发展的需要，2019年需增加银行贷款。根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及《公司章程》的有关规定，根据各控股子公司生产经营情况及资金需求，公司拟对下属相关控股子公司因生产经营所需向金融机构申请流动资金和项目贷款提供融资担保。

　　上述担保事项详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公司发布的《关于公司为控股子公司提供融资担保的公告》。（    公告编号2019-014）

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　十、审议通过《关于公司拟为控股子公司宁波公司申请银行授信提供融资担保的议案》

　　具体详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《华东医药关于拟为控股子公司宁波公司申请银行授信提供担保的公告》。（    公告编号为2019- 015 ）

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十一、审议通过《公司高管人员2019年度薪酬考核方案》

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　十二、审议通过《关于增加公司经营地址的议案》

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　十三、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》

　　因公司发展需要，需增加一处注册地址，将注册地址由杭州市延安路468号1号楼1号门9、10楼，变更为：杭州市延安路468号1号楼1号门7、9、10楼，特对现行《公司章程》相关注册地址进行修订。详见公司发布于巨潮资讯网的《华东医药关于修订〈公司章程〉的公告》（    公告编号：2019-016）。

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　十四、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公司发布的《关于公司会计政策变更的公告》。（    公告编号2019- 017 ）

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　十五、审议通过公司《2018年度内部控制自我评价报告》

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意 9 票；反对0票；弃权0票。

　　十六、审议通过公司《2018年度企业社会责任报告》

　　议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　公司《2018年度企业社会责任报告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　上述第一、三、五、六、七、八、九、十二、十三议案，需提交公司2018年度股东大会审议通过后方可实施。

　　公司本次年度董事会召开后，将抓紧开展新一届的董事会、监事会换届工作，并将换届选举事宜和上述需股东大会审议的事项提交公司2018年度股东大会审议，预计公司2018年度股东大会将在2019年6月上旬召开。敬请关注公司后续发布的相关股东大会通知公告。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司董事会

　　2019年4月19日

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019- 012

　　公司债代码：112247      公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司

　　八届十二次监事会决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　华东医药股份有限公司第八届监事会第十二次会议的通知于2019年4月4日以传真、电子邮件的方式书面送达各位监事，于2019年4月17日上午在浙江西子宾馆会议室召开。会议应参加监事6名，实际参加监事6名，会议的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　监事会就以下议案进行了审议，经书面表决，通过决议如下：

　　一、审议通过《公司2018年度监事会工作报告》

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　二、审议通过《公司2018年度董事会工作报告》

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　三、审议通过《公司2018年度财务决算报告》

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　四、审议通过《公司2019年度财务预算报告》

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　五、审议通过《公司2018年年度报告全文及摘要》

　　2018年度报告全文及摘要详见巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　六、审议通过《公司2018年度利润分配预案》

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　七、审议通过《关于公司及控股子公司预计2019年度发生的日常关联交易的议案》

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公司发布的相关公告。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　八、审议通过《关于公司续聘天健会计师事务所为公司2019年度财务和内控审计机构的议案》

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　九、审议通过《公司拟为相关控股子公司提供融资担保的议案》

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公司发布的相关公告。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　十、审议通过《公司拟为控股子公司宁波公司申请银行授信提供融资担保的议案》

　　详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公司发布的相关公告。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　十一、审议通过《公司2018年度内部控制自我评价报告》

　　公司2018年度内部控制自我评价报告详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　十二、审议通过《关于增加公司经营地址的议案》

　　详见公司于巨潮资讯网发布的相关公告（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　十三、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》

　　详见公司于巨潮资讯网发布的相关公告（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　十四、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　详见公司于巨潮资讯网发布的相关公告（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。

　　上述第一、二、三、五、六、七、八、九、十二、十三项议案，需提交公司2018年度股东大会审议通过后方可实施。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司监事会

　　2019年4月19日

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019- 013

　　公司债代码：112247         公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司

　　关于公司及控股子公司预计2019年度发生的日常关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）关联交易概述

　　本公司主营业务为医药工业生产和医药商业经营，因此在医药工业生产过程中与本公司股东单位及其他关联公司，发生研发技术服务、动力保障、场地租赁等方面的日常关联交易；在医药商业经营中出现医药品种的代理、多种形式的医药产品购销等。

　　2018年公司与各关联企业间发生的日常采购商品交易额为26,095万元；日常销售货物交易额为19,871万元；技术服务交易额为10,205万元；其他日常关联交易额（包括房产租赁、动力费等）为1,054万元。上述2018年度公司日常关联交易总额为57,225万元，其中与中国远大集团关联企业交易额为20,214万元，与华东医药集团关联企业交易额为915万元,与其它关联企业交易额为36,096万元。

　　以公司2018年及以往年度的关联交易为参考，对公司及控股子公司2019年度将发生的日常关联交易做出预测。2019年度内预计本公司及子公司与关联方发生日常性关联交易金额为53,850万元，其中与中国远大集团关联企业发生日常性关联交易为26,180万元，与华东医药集团关联企业发生日常性关联交易为990万元，与其它关联企业发生日常性关联交易为26,680万元。

　　本次预计2019年日常关联交易的议案已经公司2019年4月17日召开的第八届董事会第十七次会议审议通过，关联董事李邦良、牛战旗、吕梁、亢伟、傅航、李阅东分别进行了回避表决。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，上述关联交易议案仍需提交公司2018年度股东大会审议通过，与交易有关联关系的股东将在股东大会上对该议案分别进行回避表决。

　　（二）预计关联交易类别和金额

　　单位：万元

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　■

　　二、关联方介绍和关联关系

　　（一）关联方介绍

　　1、中国远大集团有限责任公司

　　中国远大集团有限责任公司持有本公司41.77%股权,为本公司控股股东。主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）；原油、燃料油、化工产品、纸浆及其他商品的销售；承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；实业投资及投资管理与咨询；企业管理与咨询；技术与信息的开发、转让、培训、咨询服务；组织文化交流、展览展示活动。

　　公司医药商业2018年药品批发业务涉及到的采购、经销、代理以、技术服务、场地租赁客户中涉及四川远大蜀阳药业有限责任公司、雷允上药业集团有限公司、常熟雷允上制药有限公司、远大医药（中国）有限公司、武汉远大制药集团销售有限公司、云南雷允上理想药业有限公司、广东雷允上药业有限公司、杭州远大生物制药有限公司、长春雷允上药业有限公司等企业，上述企业均为远大集团或其关联方下属的医药企业。

　　（1）四川远大蜀阳药业有限责任公司

　　法定代表人：蒋德席

　　注册资本：3.4亿元

　　住所：成都高新区中和镇姐儿埝

　　统一社会信用代码：91510100202368620M

　　类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间：1985年08月12日

　　经营范围：销售本公司产品；技术和货物进出口；血液制品与生物医药产品的技术开发与咨询服务；生产冻干粉针剂、颗粒剂、丸剂（浓缩丸）、酊剂（外用）、血液制品[人血白蛋白、静注人免疫球蛋白（PH4）、人免疫球蛋白、组织胺人免疫球蛋白、乙型肝炎人免疫球蛋白、狂犬病人免疫球蛋白、破伤风人免疫球蛋白、静注乙型肝炎人免疫球蛋白（PH4）]（凭药品生产许可证在有效期内从事经营）。

　　2018年经审计的营业收入为153,035万元，净利润为46,658万元，总资产为277,588万元，期末净资产为158,143万元。

　　（2）雷允上药业集团有限公司

　　法定代表人：张邦国

　　注册资本：9720.02万元

　　住所：苏州高新区横山路86号

　　统一社会信用代码：913205051377517610

　　类型：其他有限责任公司

　　成立时间：1994年03月31日

　　经营范围：生产、销售：中西药品、中药材、中药饮片、医疗用品；仓储货运服务；批发零售：非危险化工产品、化妆品；销售：食品；食用农产品的加工与销售。

　　2018年未经审计的营业收入为40,868万元，净利润为156万元，总资产为52,505万元，期末净资产为8,236万元。

　　（3）常熟雷允上制药有限公司：

　　法定代表人：张邦国

　　注册资本：2300万元人民币

　　住所： 苏州常熟市深圳路90号

　　统一社会信用代码：913205817036728233

　　类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间：1998年10月09日

　　经营范围：按《药品生产许可证》所列项目生产；食品销售。

　　2018年未经审计的营业收入为11,840万元，净利润为98万元，总资产为21,483万元，期末净资产为6176万元。

　　（4）广东雷允上药业有限公司

　　法定代表人：关泽明

　　注册资本：6600万元人民币

　　住所： 云浮市云安区都杨镇佛山（云浮）产业转移工业园60号地

　　统一社会信用代码：914453005682640923

　　类型：其他有限责任公司

　　成立时间：2011年01月27日

　　经营范围：生产、销售：大容量注射剂，小容量注射剂（含激素类），片剂（含激素类），硬胶囊剂，颗粒剂，丸剂（水丸、水蜜丸、浓缩丸），合剂，口服液，酊剂（含外用），原料药，口服溶液剂，中药前处理及提取车间。

　　2018年未经审计的营业收入为14,571万元，净利润为-2,253 万元，总资产为24,309万元，期末净资产为-6,657万元。

　　（5）长春雷允上药业有限公司

　　法定代表人：涂云辉

　　注册资本：2000万元人民币

　　住所： 吉林省长春市高新开发区前进大街火炬路833号；（另生产地址：长春市隆北路1288号）

　　统一社会信用代码：91220101243880532N

　　类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

　　成立时间：1995年01月25日

　　经营范围：长春市前进大街火炬路833号：冻干粉针剂（含抗肿瘤药），凝血酶冻干粉、预包装食品、保健食品生产*；长春市隆北路1288号：糖浆剂，颗粒剂，硬胶囊剂，片剂，合剂生产。

　　2018年未经审计的营业收入为12,207万元，净利润为-1,192万元，总资产为22,666万元，期末净资产为1,700万元。

　　（6）远大医药（中国）有限公司

　　法定代表人：谢国范

　　注册资本：47000万元人民币

　　住所： 硚口区硚口路160号1幢23层1-6号

　　统一社会信用代码：91420100707162257C

　　类型：有限责任公司(台港澳与境内合资)

　　成立时间：1990年02月24日

　　经营范围：大容量注射剂（玻瓶一线）、小容量注射剂（含精神药品：安钠咖注射液）、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、冻干粉针剂的生产、销售；经营本企业资产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。

　　2018年经审计的营业收入为74,795万元，净利润为29,091万元，总资产为427,317万元，期末净资产为124,548万元。

　　（7）武汉远大制药集团销售有限公司

　　法定代表人：谢国范

　　注册资本：500万元人民币

　　住所：武汉市硚口区硚口路160号武汉城市广场第1幢23层2－6号

　　统一社会信用代码：91420104565562385C

　　类型：有限责任公司(外商投资企业法人独资)

　　成立时间：2010年11月30日

　　经营范围：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品批发；医疗器械二、三类零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口业务。

　　2018年经审计的营业收入为91,512万元，净利润为-356万元，总资产为38,830万元，期末净资产为-2,900万元。

　　（8）云南雷允上理想药业有限公司

　　法定代表人：刘士君

　　注册资本：2028万元人民币

　　住所： 云南省昆明新城高新技术产业基地环兴街39号

　　统一社会信用代码：915301006226042205

　　类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间：1996年10月22日

　　经营范围：研究开发、生产和销售肾衰宁胶囊、肾脏病药物及经行业管理部门批准生产的其他药物。

　　2018年经审计的营业收入为19,882万元，净利润为620万元，总资产为19,210万元，期末净资产为9,909万元。

　　（9）杭州远大生物制药有限公司

　　法定代表人：冯增辉

　　注册资本：4000万元人民币

　　住所： 杭州市江干区九环路63号（标准厂房14号楼）

　　统一社会信用代码：913301047682281849

　　类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间：2004年12月08日

　　经营范围：制造加工：生物工程产品（片剂、散剂、胶囊剂）；批发：预包装食品。服务：食品技术开发。

　　2018年未经审计的营业收入为 43,939万元，净利润为3,129万元，总资产为22,344万元，期末净资产为7749万元。

　　（10）蓬莱诺康药业有限公司

　　法定代表人：薛百忠

　　注册资本：9271.17万元人民币

　　住所： 山东省蓬莱市金创路118号

　　统一社会信用代码：913706007392965167

　　类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

　　成立时间：2002年06月07日

　　经营范围：生产片剂、颗粒剂、气雾剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、喷雾剂、冻干粉针剂，原料药（富马酸氯马斯汀、细辛脑、血凝酶、奥扎格雷、西洛他唑、盐酸雷莫司琼、枸橼酸钙）（有效期以许可证为准）；中西成药及新产品的研发，农副产品收购（不含粮食批发），并销售公司上述所列自产产品。

　　2018年经审计的营业收入为121,749万元，净利润为5,788万元，总资产为57,486万元，期末净资产为25,308万元。

　　（11）北京远大九和药业有限公司

　　法定代表人：邵岩

　　注册资本：2000万元人民币

　　住所： 北京市房山区窦店京保路8号

　　统一社会信用代码：9111011163379631XD

　　类型：其他有限责任公司

　　成立时间：1997年05月16日

　　经营范围：生产胶囊剂、片剂、颗粒剂、软胶囊剂；技术咨询（中介除外）、技术转让。

　　2018年经审计的营业收入为70,206万元，净利润为11,665万元，总资产为29,826万元，期末净资产为9,999万元。

　　（12）西安碑林药业股份有限公司

　　法定代表人：夏志东

　　注册资本：2780万元人民币

　　住所： 西安市东关龙渠堡75号

　　统一社会信用代码：91610103729963688A

　　类型：其他股份有限公司(非上市)

　　成立时间：2001年10月17日

　　经营范围：药品生产【具体经营：片剂、胶囊剂、颗粒剂、丸剂（水蜜丸、水丸、蜜丸、浓缩丸）、散剂（外用）的生产；以上项目生产地位于西安市经开区泾河工业园区泾渭东路18号】；中药前处理及提取（生产地位于西安临潼商贸旅游开发区代新工业园代新路6号）；保健食品、保健用品、卫生用品、植物提取物的销售；房屋租赁；普通货物运输。

　　2018年经审计的营业收入为60,386万元，净利润为5,473万元，总资产为71,023万元，期末净资产为31,329万元。

　　（13）西安远大新碑林医药有限责任公司

　　法定代表人：夏志东

　　注册资本：1000万元人民币

　　住所：陕西省西安市碑林区柿园路甲子60号东方星座A座10201室

　　统一社会信用代码：91610103294305175T

　　类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

　　成立时间：1993年02月18日

　　经营范围：中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品（除疫苗）的批发；第二类医疗器械；第三类：注射穿刺器械，医用光学器具、仪器及内窥镜设备，医用激光仪器设备，医用磁共振设备，医用X射线附属设备及部件；医用核素设备，临床检验分析仪器，体外循环及血液处理设备，手术室、急救室、诊疗室设备及器具，病床护理设备及器具，医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，医用高分子材料及制品，矫形外科手术器械，医用电子仪器设备，医用超声仪器及有关设备，医用高频仪器设备，医用X射线设备，植入材料和人工器官，口腔科设备及器具，消毒和灭菌设备及器具，口腔科材料，医用缝合材料及粘合剂，医用卫生材料及敷料的销售；保健食品，预包装食品的批发兼零售；第一类医疗器械、保健用品、消毒产品、植物提取物、化妆品、办公用品的销售；医药信息咨询服务；仓库租赁；普通道路运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

　　2018年经审计的营业收入为414万元，净利润为-335万元，总资产为925万元，期末净资产为588万元。

　　（14）北京华靳制药有限公司

　　法定代表人：王硕

　　注册资本：788.64万元人民币

　　住所： 北京市朝阳区东四环中路82号金长安大厦3座25层2901

　　统一社会信用代码：91110105600024567L

　　类型：其他有限责任公司

　　成立时间：1992年07月20日

　　经营范围：异地生产口服溶液剂、大容量注射剂。

　　2018年经审计的营业收入为6,819万元，净利润为-1,713万元，总资产为7,039万元，期末净资产为-5,223万元。

　　（15）沈阳药大雷允上药业有限责任公司

　　法定代表人：张邦国

　　注册资本：3080万元人民币

　　住所： 辽宁省本溪经济技术开发区香槐路111号

　　统一社会信用代码：91210500711133379A

　　类型：其他有限责任公司

　　成立时间：1998年09月16日

　　经营范围：原料药、生化制剂、针剂、片剂、软膏、胶囊、栓剂、滴眼剂、胶浆剂、口服液、滴丸、滋补营养剂、添加剂、化妆品制造。

　　2018年未经审计的营业收入为11,800万元，净利润为-914万元，总资产为17,609万元，期末净资产为1,339万元。

　　（16）上海旭东海普药业有限公司

　　法定代表人：姚伟

　　注册资本：947.8623万美元

　　住所：中国（上海）自由贸易试验区金沪路879号

　　统一社会信用代码：91310115607203592Y

　　类型：有限责任公司(台港澳与境内合资)

　　成立时间：1993年01月06日

　　经营范围：生产销售符合国际GMP标准的综合性中．西药制剂及保健品营养食品和医药护肤品。

　　2018年未经审计的营业收入为 69,342万元，净利润为35,003万元，总资产为104,456万元，期末净资产为85,108万元。

　　（17）江苏远大仙乐药业有限公司

　　法定代表人：张邦国

　　注册资本：10000万元人民币

　　住所： 江苏省盐城市滨海县经济开发区沿海工业园中山七路1号

　　统一社会信用代码：91320922575392500Q

　　类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间：2011年05月23日

　　经营范围：原料药（倍他米松、倍他米松磷酸钠、地塞米松、醋酸地塞米松、地塞米松磷酸钠、醋酸泼尼松、泼尼松龙、醋酸泼尼松龙、黄体酮、醋酸甲地孕酮、醋酸甲羟孕酮、曲安奈德、曲安西龙、哈西奈德）生产；食品添加剂（二十二碳六烯酸、花生四烯酸油脂）制造，医药技术开发、技术转让，化工产品（除农药及其他危险化学品）批发，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

　　2018年经审计的营业收入为2,096万元，净利润为-135万元，总资产为41,582万元，期末净资产为-99万元。

　　以上17家企业与本公司的关联关系为：该17家企业均为本公司控股股东中国远大集团有限责任公司的下属或关联企业。

　　2、杭州华东医药集团有限公司

　　杭州华东医药集团有限公司目前持有本公司16.46%股权，为本公司第二大股东，属国有独资企业，经营范围为配制酒、袋装茶、阿胶制品生产加工，市政府授权范围内的国有资产经营；实业投资；批发零售：化工原料及产品，包装材料，医药中间体。

　　（1）杭州华棣医药科技有限公司（原名：杭州华东医药科技有限公司）

　　法定代表人：吕裕斌

　　注册资本：7200万元人民币

　　住所： 杭州市拱墅区莫干山路866号办公楼一层

　　统一社会信用代码：91330100321935042J

　　类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间：2015年01月04日

　　经营范围：服务：药品、医疗器械的技术开发，原料药与制剂的检测，信息系统集成与技术咨询，自有房产租赁，机械设备租赁。

　　2018年未经审计的营业收入为501万元，净利润为227万元，总资产为4804万元，期末净资产为227万元。

　　公司2018年将在劳务和动力服务、场地租赁等业务上与杭州华东医药集团有限公司和杭州华棣医药科技有限公司发生经营性业务往来。

　　关联关系：杭州华东医药集团有限公司为本公司第二大股东，杭州华棣医药科技有限公司原为杭州华东医药集团有限公司的全资子公司，杭州华东医药集团有限公司于2018年8月29日已将其持有该公司的股权全部转让给了第三方，按照上市公司相关规定，自股权转让之日起12个月内该公司仍将被认定为上市公司的关联方。

　　3、其他关联方介绍

　　（1）杭州九源基因工程有限公司

　　法定代表人：李邦良

　　注册资本：670.8万美元

　　住所： 浙江省杭州经济技术开发区8号大街23号

　　统一社会信用代码：91330100609130315G

　　类型：有限责任公司(中外合资)

　　成立时间：1993年12月31日

　　经营范围：生产经营注射剂，原料药，生物医药的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；第三类医疗器械的生产；批发、零售：第三类、第二类植入材料和人工器官（限骨科植入物）；物业管理。

　　2018年未经审计的营业收入为 67,057万元，净利润为11,636万元，总资产为57,097万元，期末净资产为42,268万元。

　　关联关系：因本公司董事长李邦良兼任杭州九源基因工程有限公司董事长，且公司第二大股东华东医药集团提名的公司董事傅航、李阅东在杭州九源基因工程有限公司兼任高管职务，故构成关联关系。

　　（2）杭州华东医药集团新药研究院有限公司

　　法定代表人：潘福生

　　注册资本：1000万元人民币

　　住所： 杭州市西湖区文二路391号西湖国际科技大厦C910

　　统一社会信用代码：91330108736891168X

　　类型：其他有限责任公司

　　成立时间：2002年06月12日

　　经营范围：服务：化学原料药、化学药制剂、中成药、生物制品、食品添加剂、医药中间体的研究开发，生物医疗产品的综合技术开发、咨询、服务、成果转让；组装、销售：制药设备。

　　2018年未经审计的营业收入为9954万元，净利润为1412万元，总资产为18,775万元，期末净资产为16,459万元。

　　关联关系：因本公司第二大股东华东医药集团提名的公司董事傅航在杭州华东医药集团新药研究院有限公司兼任董事职务，故构成关联关系。

　　（3）杭州汤养元中医门诊部有限公司

　　法定代表人：万玲玲

　　注册资本： 100万元人民币

　　住所：浙江省杭州市上城区中山中路323号二楼、三楼、四楼、中山中路317号二楼

　　统一社会信用代码：91330102586542770X

　　类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

　　成立时间： 2012年01月04日

　　经营范围：服务：诊疗服务（具体内容详见许可证）， 医药技术开发、技术服务、技术转让。零售：医疗器械（限一类、二类）。

　　2018年未经审计的营业收入为9,555万元，净利润为491万元，总资产为3,483万元，期末净资产为1,999万元。

　　关联关系：杭州汤养元中医门诊部有限公司为本公司联营企业杭州汤养元医药有限公司之子公司，故构成关联关系。

　　履约能力分析：上述两大股东及其关联企业，以及其他关联方经营活动正常，财务状况良好，具备履约能力。

　　三、日常关联交易事项的定价政策和定价依据

　　采购和销售按照同类原辅包材和药品的市场价格定价，与公司其他客户和供应商定价政策一致；技术服务根据项目具体情况，按照公开、公平、公正的一般商业原则签订书面协议确定交易价格，参照市场交易价格或实际成本加合理利润协商确定；水、电、气等动力费用代垫，按实际价格进行结算；劳动力租赁参照市场平均劳动力薪资水平；房屋租赁主要参照同类市场价格水平。

　　四、日常关联交易事项相关协议的签署情况

　　1、本公司以前年度与杭州华东医药集团新药研究院有限公司、杭州九源基因工程有限公司已就有关产品技术服务签署了有关意向和协议，有些将于2019年继续实施并结算。

　　2、本公司目前与关联方发生的绝大多数关联采购与销售未签署专门的关联交易协议，而是根据公司生产经营需求，与相关的供应商、销售商签署相应的购销合同。若今后在正式实施过程中交易内容发生重大变化的，公司将按规定予以披露。

　　五、日常关联交易目的和交易对公司的影响

　　1、交易必要性、连续性及预计持续进行此类关联交易的情况

　　公司与关联方之间主要发生药品、中药材或原料药等的采购和销售业务及研发相关技术服务，公司长期以来与上述关联方维持业务往来，这些交易都是公司从事生产经营活动的正常业务范围，有利于保障公司业务的持续稳定，提升市场竞争力。公司与关联公司进行劳务、动力费和技术服务等交易，以及与关联公司进行劳动力、房屋等资产租赁交易，有利于集约、充分利用各种经营性资源，提高管理效率，最大程度创造效益。预计公司2019年度将继续存在上述关联交易。

　　2、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因和真实意图

　　公司的主营业务是医药产品的生产与销售，公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的销售商销售药品。

　　3、公司与关联方交易参照市场价格定价，交易公允、没有损害本公司和全体股东的利益。此类关联交易的金额占同类交易的比例较小，对本公司本期以及未来财务状况、经营成果没有特别的影响。

　　4、上述关联交易对本公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

　　六、独立董事意见

　　本次日常关联交易事项已经获得独立董事的事前认可，公司独立董事出具独立意见如下：

　　独立董事认为：公司的日常关联交易事项系公司正常生产经营所需，公司本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的供应商采购原材物料和向包括关联方在内的销售商销售药品，且长期以来与相关关联方维持业务往来，此类关联交易的金额占同类交易的比例较小，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响，对本公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。公司与各关联方实际发生的交易总额与预计总额不存在较大差异，基本符合公司预计。在对公司2019年预计发生的日常关联交易议案进行书面表决时，各关联董事都进行了回避表决，也不存在代理其他董事行使表决权的情形，审议程序符合相关规定，没有损害公司和中小股东的利益。

　　七、备查文件

　　1、华东医药股份有限公司八届十七次董事会决议；

　　2、独立董事意见；

　　3、深交所要求的其它文件。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司董事会

　　2019年4月19日

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019-014

　　公司债代码：112247     公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司关于拟为

　　控股子公司提供融资担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　本公司相关控股子公司因经营业务发展的需要，2019年需补充流动资金。根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》的有关规定，结合各控股子公司生产经营情况，公司拟对下列控股子公司因生产经营所需向银行申请综合授信及专项贷款提供担保，担保总金额为人民币22.35亿元，占公司2018年末经审计净资产的21.44%。

　　一、拟为控股子公司提供担保的情况：

　　■

　　上述事项已经公司八届十七次董事会审议通过。根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，上述担保事项提交董事会审议后，需提交公司股东大会审议通过方可实施。

　　二、被担保人基本情况

　　1、杭州中美华东制药有限公司

　　注册地点：杭州市莫干山路866号祥符桥

　　经营范围： 中西原料药及制剂、保健品、生物工程产品、兽药制造。

　　与本公司关系：为本公司全资子公司。

　　截止2018年12月31日，杭州中美华东制药有限公司经审计的资产总额为59.96亿元，净资产为43.47亿元，2018年实现营业收入82.87亿元，实现净利润18.90亿元。

　　2、华东医药（西安）博华制药有限公司

　　注册地点：西安市未央路199号

　　经营范围：栓剂、片剂（含头孢菌素类）、原料药（奥硝唑、醋酸氯已定、盐酸氯已定、吲哚布芬）、胶囊剂、第二类精神药品（阿普唑仑片）、化工原料（危险、易制毒、监控化学品除外）的生产、销售、售后服务及以上产品的对外进出口贸易。

　　与本公司关系：为本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司之全资子公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药（西安）博华制药有限公司经审计的资产总额为1.72亿元，净资产为 9,637 万元，2018年实现营业收入9,182万元，实现净利润 568万元。

　　3、华东医药宁波销售有限公司

　　注册地址：宁波市海曙区马园路169号（5-4）-（5-6）

　　经营范围：抗生素制剂、化学药制剂、生物制品、中成药、生化药品的批发；预包装食品（不包含保健食品）的批发、零售。

　　与本公司关系：为本公司全资子公司。

　　2018年12月31日，公司经审计资产总额为2.82亿元，净资产为 5,756万元，2018年实现营业收入7.29 亿元，实现净利润137万元。

　　4、华东医药湖州有限公司

　　注册地点：浙江省湖州市爱山广场20号楼20-5-05室

　　经营范围：中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素制剂、抗生素原料药、生化药品、生物制品的批发。日用杂货、日用品、玻璃仪器、化工产品（除危险化学品（除危险化学品及易制毒化学品）、化妆品、医疗器械（限无需凭《医疗器械经营企业许可证》许可的项目）的销售，货物进出口。

　　与本公司关系：为本公司全资子公司。

　　2018年12月31日，公司经审计资产总额为4.29亿元，净资产为8,584万元，2018年实现营业收入10.34亿元，实现净利润646万元。

　　5、华东医药绍兴有限公司

　　注册地点：绍兴市柯桥区柯桥世界贸易中心(南区）16幢3701-3702、3704-1室（连通商业用房）

　　经营范围：中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素原料、抗生素制剂、生化药品、生物制品、保健食品等。

　　与本公司的关系：为本公司全资子公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药绍兴有限公司经审计资产总额为2.38亿元，净资产为6,192万元，2018年实现营业收入8.9亿元，实现净利润354万元。

　　6、华东医药供应链管理（杭州）有限公司

　　注册地点：杭州下沙经济开发区13号大街325号

　　经营范围：货运、站场经营；医药供应链技术的管理与咨询；仓储、装卸。

　　与本公司关系：为本公司全资子公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药供应链管理（杭州）有限公司经审计的总资产为1.66亿元，净资产9,945万元，2018年实现营业收入1.42亿元，实现净利润1,391万元。

　　7、华东医药供应链管理（金华）有限公司

　　注册地点：金华市金东区金汇路288号曹宅镇政府大楼4楼

　　经营范围：医药供应链技术的管理与咨询，货运：普通货运、货物专用运输（冷藏保鲜）；站场：货运站（场）经营（货运代理、仓储理货）；普通货物仓储服务、普通货物装卸服务；批发、零售：仪器仪表、计算机硬件、通用机械设备、第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医疗器械、实验室器材。

　　与本公司关系：2018年8月注册成立的新公司，为本公司全资子公司华东医药供应链管理（杭州）有限公司的全资子公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药供应链管理（金华）有限公司经审计的总资产为2,000万元，净资产2,000万元，2018年实现营业收入0元，实现净利润-0.5万元。

　　8、华东医药（杭州）生物制品有限公司

　　注册地点：杭州市上城区金鸡岭3号

　　经营范围：生物制品批发。

　　与本公司关系：为本公司全资子公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药（杭州）生物制品有限公司经审计的总资产为18,176万元，净资产2,386万元，2018年实现营业收入41,799万元，实现净利润685万元。

　　9、华东宁波医药有限公司

　　注册地点：浙江省宁波市北仑区大碶路庐山西路16号

　　经营范围： 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品的批发等。

　　与本公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其51%的股权。

　　截止2018年12月31日，华东宁波医药有限公司经审计的资产总额为10.93亿元，净资产为5.38亿元，2018年实现营业收入17.29亿元，实现净利润2.28亿元。

　　10、杭州华东中药饮片有限公司

　　注册地点：临安市锦南街道杨岱路8号

　　经营范围：生产中药饮片。

　　与本公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其60％股权。

　　截止2018年12月31日，杭州华东中药饮片有限公司经审计的总资产为2.34亿元，净资产1.15亿元，2018年实现营业收入3.65亿元，实现净利润1,124万元。

　　11、江苏九阳生物制药有限公司

　　注册地点：盐城射阳经济开发区海都北路

　　经营范围：原料药（替考拉宁、杆菌肽、杆菌肽锌、夫西地

　　酸、夫西地酸钠、两性霉素B、硫酸多粘菌素B、盐酸去甲基金霉素、达托霉素、他克莫司、西罗莫司、普那霉素、盐酸米诺环素）生产、销售等。

　　与本公司关系：为本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司之控股子公司，杭州中美华东制药有限公司持有其89.76％股权。

　　截止2018年12月31日，江苏九阳生物制药有限公司经审计的资产总额为2.23亿元，净资产为1.44亿元，2018年实现营业收入10,112万元，实现净利润809万元。

　　12、华东医药温州有限公司

　　注册地点：瑞安市经济开发区毓蒙路1328号

　　经营范围：许可经营中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品、麻醉药品、精神药品、体外诊断试剂、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗用毒性药品等。

　　与本公司关系：本公司持有其40％股权，实际控制华东医药温州有限公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药温州有限公司经审计的总资产为11.13亿元，净资产1.7亿元，2018年实现营业收入23.02亿元，实现净利润930万元。

　　13、华东医药丽水有限公司

　　注册地点：龙泉市中山西路64号

　　经营范围：中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品、麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗用毒性药品批发；货运；医疗用品销售；批发兼零售：散装食品、预包装食品；消杀剂、百货、文化用品、化妆品、五金、建材、土特产零售。

　　与本公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其60％股权。

　　截止2018年12月31日，华东医药丽水有限公司经审计的总资产为3.11亿元，净资产7,054万元，2018年实现营业收入为7.83亿元，实现净利润331万元。

　　14、华东医药岱山有限公司

　　注册地点：浙江省舟山市定海区北蝉乡舟山经济开发区新港区块大成四路1号

　　经营范围：中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、麻醉药品、精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素、麻黄碱复方制剂、医疗用毒性药品、医疗器械的销售；预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售;保健食品、化妆品、避孕套、避孕帽、玻璃仪器、日用百货、消毒用品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与本公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其70％股权。截止2018年12月31日，华东医药岱山有限公司经审计的总资产为4,304万元，净资产-1,282万元，2018年实现营业收入9,039万元，实现净利润-128万元。

　　15、华东医药存德（舟山）有限公司

　　注册地点：浙江省舟山市岱山县高亭镇板井潭村高健路5号

　　经营范围：中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、抗生素原料药、生化药品、生物制品、第Ⅲ类医疗器械、第Ⅱ类、第Ⅰ类医疗器械、消毒用品、玻璃仪器、日用化学品、食品批发、食品零售（仅限分支机构经营），化妆品、健身器械、日用百货销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与本公司关系：为本公司全资子公司。

　　截止2018年12月31日，华东医药存德（舟山）有限公司经审计的总资产为14,576万元，净资产380万元，2018年实现营业收入30,666万元，实现净利润346万元。

　　16、杭州中美华东制药江东有限公司

　　注册地点：杭州大江东产业集聚区梅林大道7278号

　　经营范围：药品生产、 药品研发；货物、技术进出口业务。

　　与本公司关系：华东医药（杭州）百令生物科技有限公司于2019年2月更名为杭州中美华东制药江东有限公司，为本公司全资子公司杭州中美华东制药有限公司之全资子公司。

　　截止2018年12月31日，杭州中美华东制药江东有限公司经审计的总资产为116,840万元，净资产104,410万元，2018年实现营业收入63,326万元，实现净利润4,841万元。

　　17、华东医药台州有限公司

　　注册地点：浙江省台州市东环大道998号2幢、3幢

　　经营范围：药品、第一类、二类、三类医疗器械、食品、玻璃仪器、日用品、化工产品(除危险化学品及易制毒化学品)销售,医疗、医药咨询服务,软件开发、销售,道路货物运输、兼营其他一切合法业务,其中属于依法应当经批准的项目,取得许可审批文件后方可开展相关经营活动。

　　与本公司关系：2018年9月注册成立的新公司，本公司持有其51％股权。

　　截止2018年12月31日，华东医药台州有限公司经审计的总资产为935万元，净资产924万元，2018年实现营业收入0元，实现净利润-76万元。

　　三、担保的主要内容

　　依据有关银行给予上述子公司授信额度总额，上述子公司将根据实际经营需要，与银行签订贷款合同，上述担保自贷款人实际发放贷款之日起生效，担保方式为连带责任保证。各子公司最终实际担保总额将不超过本次公司授予各自的额度。公司授权董事长在担保期限和额度内全权代表公司与贷款银行办理担保手续，签署相关法律文件。

　　由于 “华东宁波医药有限公司”、“杭州华东中药饮片有限公司”、“江苏九阳生物制药有限公司”、“华东医药温州有限公司”、“华东医药丽水有限公司”、“华东医药岱山有限公司”和“华东医药台州有限公司”不是本公司全资子公司，本公司分别持有其51％、60％、89.76％、40％、60％、70%和51%的股权，为确保本次担保的公平与对等，华东宁波医药有限公司其他股东将以其持有的被担保的全部股权质押给本公司作为反担保；杭州华东中药饮片有限公司、华东医药丽水有限公司其他股东将按照其持有被担保的股权比例提供担保；江苏九阳生物制药有限公司、华东医药温州有限公司、华东医药岱山有限公司、华东医药台州有限公司的其他股东将其持有的被担保的全部股权质押给本公司，或按其持股比例以相应的其他形式提供担保，作为对本公司的一种反担保。

　　四、董事会意见

　　公司上述控股子公司总体经营状况良好，总体财务状况稳定（个别子公司处在项目建设期或业务开拓期），资信情况良好，有能力按期偿还债务，本公司为其提供担保或财务资助不会损害上市公司利益。

　　公司将严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，有效控制公司对外担保风险，同时关注控股子公司对有关贷款的使用情况及经营状况，以便及时采取措施防范风险。

　　五、截止信息披露日累计对外担保或提供财务资助余额及逾期担保余额

　　截止报告期末，公司除了为控股子公司提供担保外，没有其他任何对外担保事项。

　　截止报告期末，公司为控股子公司合计提供担保为35,710万元，占公司2018年末经审计净资产的3.42％。除此之外，本公司及控股子公司无对外担保情况，亦无逾期归还贷款情况。

　　六、备查文件

　　公司八届十七次董事会决议。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司董事会

　　2019年4月19日

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019- 015

　　公司债代码：112247     公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司

　　关于拟为控股子公司宁波公司申请银行信提供融资担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2019年4月17日，华东医药股份有限公司（以下简称“公司”）召开八届十七次董事会，审议通过公司拟为控股子公司华东宁波医药有限公司（以下简称“宁波公司”）申请银行授信提供融资担保的议案。具体情况如下：

　　一、担保情况概述

　　因宁波公司在上海浦东发展银行宁波北仑支行的综合授信额度中使用的担保金额为2.3亿元，该笔担保将在2019年4月27日到期。公司拟为宁波公司上述向上海浦东发展银行宁波北仑支行申请的授信提供担保，担保金额为不超过人民币2.3亿元，占公司2018年末经审计净资产的2.20%，担保期限一年。

　　根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，上述担保经公司董事会审议通过后即可实施，无需提交公司股东大会审议。

　　因公司于2019年4月17日召开的八届十七次董事会已同步审议通过《关于拟为相关控股子公司提供融资担保的议案》，其中为宁波公司因生产经营所需向银行申请综合授信提供担保金额为不超过人民币 2.7 亿元，故公司本次董事会审议拟为宁波公司提供的担保总金额为不超过人民币 5亿元（含），其中拟为宁波公司因生产经营所需向浦东发展银行宁波北仑支行的2.3亿元综合授信额度提供担保经董事会审议通过后即可实施，其他2.7亿元需经公司2018年度股东大会审议通过后方可实施。

　　二、被担保人基本情况

　　华东宁波医药有限公司

　　注册地点：浙江省宁波市北仑区大碶路庐山西路16号

　　经营范围： 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品的批发等。

　　与股份公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其51%股权。

　　截止2018年12月31日，华东宁波医药有限公司经审计的资产总额为10.93亿元，净资产为5.38亿元，2018年实现营业收入17.29亿元，实现净利润2.28亿元。

　　三、担保的主要内容

　　依据上海浦东发展银行宁波北仑支行给予宁波公司2019年度授信额度，宁波公司将根据实际经营需要，与银行签订贷款合同，上述担保自贷款人实际发放贷款之日起生效，担保方式为连带责任保证。公司授权董事长在担保额度内全权代表公司与贷款银行办理担保手续，签署相关法律文件。

　　由于宁波公司不是本公司全资子公司，本公司持有其51％股权，为确保本次担保的公平与对等，宁波公司的其他股东将以其持有的宁波公司的全部股权质押给本公司作为反担保。

　　四、董事会意见

　　宁波公司总体经营状况良好，财务状况稳定，资信情况良好，有能力按期偿还债务，本公司为其提供担保不会损害上市公司利益。

　　公司将严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，有效控制公司对外担保风险，同时关注宁波公司经营状况及对有关贷款的使用情况，以便及时采取措施防范风险。

　　五、截止信息披露日累计对外担保或提供财务资助余额及逾期担保余额

　　截止报告期末，公司除了为控股子公司提供担保外，没有其他任何对外担保事项。

　　截止报告期末，公司为控股子公司合计提供担保为35,710万元，占公司2018年末经审计净资产的3.42％。除此之外，本公司及控股子公司无对外担保情况，亦无逾期归还贷款情况。

　　六、备查文件

　　公司八届十七次董事会决议。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司董事会

　　2019年4月19日

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019-016

　　公司债代码：112247     公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司

　　关于修订《公司章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　华东医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月17日召开的八届十七次董事会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。

　　根据公司增加经营地址的实际需要，需对《公司章程》相关内容进行修订，具体修订情况如下：

　　■

　　修订后的《公司章程》全文将在公司2018年度股东大会审议通过后在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）公开披露。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司董事会

　　2019年4月19日

　　证券代码：000963            证券简称：华东医药           公告编号： 2019-017

　　公司债代码：112247     公司债简称：15华东债

　　华东医药股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　华东医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月17日召开的八届十七次董事会审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。具体情况如下：

　　一、本次会计变更概述

　　（一）变更原因及变更日期

　　1、中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。公司根据上述财会【2018】15号文件的要求，对财务报表的格式及相关内容进行相应变更。

　　2、财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下简称“新金融工具准则”）。 在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。按照规定，公司将于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，并将自公司 2019 年第一季度报告起，按新金融工具准则要求进行会计报表披露。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　财务报表格式修订和金融工具准则的修订:

　　本次变更前公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体准则、后续颁布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。

　　（三）变更后公司所采用的会计政策

　　1、财务报表格式修订

　　本次变更后，公司将按照《关于修订印发2018年度一般企业财务格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定执行，其余未变更部分仍执行财政部于2006年2月15日及之后颁布的相关准则、准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。

　　2、金融工具准则的修订

　　本次变更后，公司将按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定执行，其余未变更部分仍执行财政部于2006年2月15日及之后颁布的相关准则、准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更主要内容

　　（一）财务报表格式修订

　　根据《关于修订印发2018年度一般企业财务格式的通知》（财会〔2018〕15号），公司对财务报表相关项目目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。具体如下：

　　1、资产负债表归并原有项目：

　　1）“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目

　　2）“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目

　　3）“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目

　　4）“工程物资”项目归并至“在建工程”项目

　　5）“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目

　　6）“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目

　　7）“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目

　　8）“持有待售资产”行项目及“持有待售负债”行项目核算内容发生变化

　　2、利润表分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表述:

　　1)新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目

　　2）新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目

　　3）“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。

　　4）“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”

　　3、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

　　（二）金融工具准则的修订

　　1、以企业“管理金融资产的业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；

　　2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

　　3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

　　4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

　　5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）财务报表格式的修订

　　本次会计政策变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次修订仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

　　期初及上期（2017年12月31日/2017年度）财务报表项目列报调整如下：

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　　（二）金融工具准则的修订

　　根据新金融工具准则的衔接规定，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整，执行上述新金融工具准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。公司将自 2019 年第一季度报告起，按新金融工具准则要求进行会计报表披露。

　　特此公告。

　　华东医药股份有限公司董事会

　　2019年4月19日