一、重要提示
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
根据2018年11月证监会、财政部、国资委联合发布《关于支持上市公司回购的意见》，2018年内公司回购股份累计成交金额19,996,269.12元视为2018年度现金分红。除此以外，公司2018年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期主要业务或产品简介
（一）报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事锡、铜、锌矿的开采、选矿以及锡、铜金属的冶炼和锡的深加工，是我国最大的锡生产加工基地，具有集金属矿勘探、采掘、选冶和锡及其他有色金属深加工纵向一体化的产业格局，拥有行业内完整的锡产业链。2005年以来公司锡金属产销量连续稳居行业首位。2018年公司锡金属国内市场占有率44%，全球市场占有率20.04%。
（二）公司主要产品及用途
公司主要产品有锡锭、阴极铜、锡铅焊料及无铅焊料、锡材、锡基合金、有机锡、无机锡化工产品及锌精矿含锌等14个系列660多个品种。
锡具有熔点低、延展性好、易与许多金属形成合金，并且具有无毒、耐腐蚀等特征，锡及其合金在工业和人们的日常生活中有着广泛的应用，成为现代工业不可或缺的关键稀有金属。
锡锭是将富含锡元素的矿石经冶炼提纯浇铸成锭块的商品，是锡深加工的基本原料，在电子、食品、机械、电器、汽车、航天及其他工业领域有着极为广泛的作用。下游主要集中在锡焊料、锡化工、马口铁及浮法玻璃等领域。
锡基合金主要应用于电池、导电零件、轴承等制造行业。
锡材可分为电子锡焊料、锡阳极、锡合金3大类，条、丝、粉、膏、异形材、粒、球、半球、巴氏合金9大系列，广泛应用于电子工业、家用电器、冶金行业、电镀行业、食品行业、建筑装饰、汽车工业、航天航空、新能源、机械制造等方面。
锡在化工方面主要用于生产锡的化合物和化学制品。无机锡化工产品主要用于电镀、纺织、水泥、液晶玻璃、蓄电池、电子元器件、阻燃剂、陶瓷釉料等工业制造；有机锡化工产品主要应用于塑料热稳定剂、催化剂，农业、医药、纺织方面用作杀虫剂、杀菌剂；林业和船舶方面用作防腐剂和涂料等。
阴极铜被广泛应用于电气、轻工、机械制造、建筑业、国防工业等领域，其中在电气、电子工业中应用最广，用量最大。
锌精矿是生产金属锌、锌化合物等的主要原料。
（三）公司主要经营模式
1、原料供应：公司生产所需的主要原料为锡精矿和铜精矿。锡精矿和铜精矿主要由公司下属矿山大屯锡矿、老厂分公司及卡房分公司提供。鉴于矿石属于不可再生资源，为满足公司未来发展和持续生产经营需要，公司在拥有一定资源储备的同时仍外购部分锡、铜原料，目前公司锡精矿自给率约40%，铜精矿自给率约30%。 由于我国锡精矿供应商规模较小，目前与公司合作的供应商较多，公司采购价主要以上海有色网和上海期货交易所交易价格为参照基准。
2、生产模式：公司围绕地质找矿-开采-选矿-冶炼-深加工-二次原料回收六个环节的大循环，以及采、选、冶、深加工各环节及产品的小循环，推进发展循环经济。目前公司拥有锡冶炼产能8万吨/年、锡材产能4万吨/年、锡化工产能2.6万吨/年、阴极铜产能10万吨/年、锌精矿产能12万吨/年。
3、销售模式：公司采用长期合同与现货销售相结合的方式，交易价格参照上海有色网和上海期货交易所相关价格进行定价。公司建立了独立完整的营销和分销体系，在国内主要城市及美国、德国、香港建立了营销网点。
为提高公司对主要客户的供货稳定性，不断提升公司的市场影响力，公司通过对客户进行自产外的配套供货，通过锡、铜、锌、铝等贸易提高公司对主要客户的供货稳定性。报告期内，公司从事的贸易类业务主要是铜产品、锌、铝、锡锭及其他产品。
（四）公司矿产资源储量情况
截止2018年12月31日，公司各种金属保有资源储量情况：矿石量2.71亿吨，锡金属73.54万吨、铜金属119.84万吨、铅金属10.28万吨、锌金属412.55万吨、钨金属8.59万吨、银3,022吨、铟6,181吨。
（五）报告期内公司开展的矿产资源勘探活动情况
2018年度公司发生探矿费用1.58亿元，辅助基础费用0.14亿元，合计投入1.72亿元。全年新增有色金属资源24.24万吨(由云南省地质矿产勘查开发局第二地质大队审查确认，未经自然资源部门评审备案)，其中：锡4.25万吨、铜7.64万吨、铅1.94万吨、锌9.95万吨、钨0.42万吨、银125吨、镉205吨、铟61吨。
报告期内公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式等无重大变化。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币元
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（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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注：1、云南锡业集团（控股）有限责任公司原质押99,270,000股股份于2019年3月22日解除质押，本次质押解除后，云南锡业集团（控股）有限责任公司累计质押股份余额为0。（ 公告编号：2019-008）
2、经中国证券登记结算深圳分公司和深圳证券交易所同意，云南锡业集团（控股）有限责任公司和云南锡业集团有限责任公司所持锡业股份2015年重大资产重组限售股262,632,030股股份已于2019年4月15日解除限售上市流通。（ 公告编号：2019-020）
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
2018年8月15日，云南锡业股份有限公司2011年公司债券完成摘牌工作。
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
2018年，面对国内外叠加的风险矛盾、复杂严峻的经营环境、艰巨繁重的深改任务等多重压力，在公司党委、董事会的正确领导下，围绕“改革创新、持续增效、转型发展”工作主线，深推改革激活力，紧盯市场拓增量，聚焦内部深挖潜，创新引领促转型。通过广大干部员工的共同努力，经济运行稳中提质，深改转型克难而进，经营业绩再创新高，高质量发展扎实推进，保持了良好的发展态势。
报告期内，全年实现营业收入396.01亿元，较上年同期增长15.09 %；营业利润13.42亿元，较上年同期增长3.15 %，归属于上市公司股东的净利润8.81亿元，较上年同期增长24.81 %；公司总资产342.52亿元，归属于上市公司股东净资产为119.52亿元。
报告期公司主要经营工作回顾：
1、聚焦外拓内挖，生产经营质效持续提升
2018年公司多组合应对原料市场变化，灵活调整深加工市场策略，大力维护、拓展海外市场，稳健提升贸易质量，扩大贸易品种，市场运作效果良好。提高信息披露质量，公司历经十年再度获评深圳主板上市公司信息披露A级企业，资本运作及融资工作卓有成效。全面管控成本，运营质效稳中有升，公司整体利润再创新高。
2、奋力克难攻坚，深化改革推陈出新
体制改革推进有力，企业治理结构持续优化；三项制度改革持续深化，人员结构、劳动效率、激励约束机制不断优化。现代企业制度持续完善，决策规范性和效率持续提高，分级管控体系进一步健全，管理基础不断夯实，风险防控能力不断强化。
3、着力蓄势聚能，转型发展进程不断加快
围绕资源、市场、深加工等重点，加快锡主业发展规划提速落地，加快锡深加工产品开发；推进二次资源综合利用探索与论证，加快资源拓展；加强地质找矿分析，自有资源保障能力持续稳固；科技创新驱动增强，科技项目转化效果明显；深加工创新能力提升；项目管理不断加强，重点工程项目加速推进；加大对外开放合作力度，积极参与行业组织的交流与合作。
4、坚持重压强推，安全环保运行保持平稳
安全工作稳中提质，严格落实安全生产主体责任，深入开展隐患排查治理和专项整治；坚持绿色发展理念，严格落实环境保护主体责任，抓实环保督查和监测。保持污染物长期稳定达标排放，报告期内未出现环境污染事故。
5、强化积基树本，各项基础工作扎实推进
设备管理成效显著，强化节能更新改造，强化设备维护保养；严格执行质量监督，强化质量指标控制，组织完成相关国标及协会标准制定；切实履行社会责任，坚持合理运营，商业道德、产品、资本市场、供应链等多领域的责任管理持续强化。与员工共享改革发展成果，多措并举切实助力精准扶贫。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
与上年度财务报告相比，报告期内公司会计政策存在如下变更：
（1）会计政策变更
1）财务报表列报项目变更
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其解读，本公司调整了部分财务报表列报项目。对财务报表列报项目的主要影响如下：
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（续）
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2）变更中间周转品原料成本核算方法
①会计政策变更的审批程序
本公司于2018年8月16日召开的第七届董事会2018年第六次临时会议和第七届监事会2018年第六次临时会议审议通过了《云南锡业股份有限公司关于会计政策变更的议案》。
②会计政策变更的原因
近年来，由于有色金属产品市场价格波动较大，公司一直沿用的定额成本计价方法不能及时将原料价格变动对中间周转品价值的影响反映出来，并且随着未来公司下属子公司云锡文山锌铟冶炼有限公司锌冶炼产能投入生产运行，公司整体生产规模将进一步扩大，中间周转品成本管理对公司产品成本的影响越来越重大。为进一步提高公司成本管理水平，为经营管理提供更可靠、更相关的会计信息，公司拟将中间周转品原料成本的核算方法变更为：定额比例与在产品按完工产品计算相结合的方法。
中间周转品是指在锡冶炼、铜冶炼、锌冶炼、锡化工、锡材深加工过程中，在不同生产工序中产出的半成品、返回品（如无特别说明以下提及的中间周转品均包括半成品和返回品），需进一步加工或重新返回生产工序。在生产规模一定、生产工艺不变的情况下，中间周转品的种类、数量保持相对稳定，且在产品价格稳定且产销量基本平衡的情况下，对中间周转品采用定额成本计价方法有利于提高成本核算和管理的效率。
③会计政策变更的内容
本次变更前公司采用的会计政策
A.中间周转品单位成本以定额计价。其计算公式：某中间周转品单位定额成本=确定单位定额成本时的产品销售价格×某中间周转品的金属回收率-继续加工成本-预计的销售费用以及相关税费。
B.单位定额成本在产品市场价格基本稳定的情况下保持不变；但若确定单位定额成本时的产品销售价格与实际产品销售价格偏离达到或超过30%时，需对单位定额成本进行修订。修订半成品、返回品单位定额成本时，新确定的定额成本与原定额成本的差额在当期已销售产成品和期末结存产成品之间按金属量进行分摊，分别调整当期主营业务成本和期末产成品结存成本。
本次变更后公司采用的会计政策。
对半成品和返回品的原料成本采用不同的成本分配原则，即：返回品采用定额比例结转法分配当期投入原料成本；半成品与产成品根据金属量据实分配当期投入原料成本。
当期投入原料成本包括两部份，一部份是当期投入的合格精矿、次精矿、混合精矿、富中矿、其他金属原料成本；另一部份是期初结存的半成品、返回品成本。
由于当期产出物料成本等于当期投入原料成本，相对应的当期产出物料成本包括当期完工产成品成本、当期销售的中间周转品成本、期末结存返回品成本和期末结存半成品成本。
A.期末结存返回品成本的确定
期末结存返回品成本=期末结存返回品单位成本×期末结存返回品金属量。
期末结存返回品单位成本=当期投入原料的单位成本×返回品定价系数。
目前，从市场上采购合格精矿均是根据适时的单位产品报价扣减一定的加工费用后确定成交单价。返回品定价系数参照合格精矿的定价规则，采用公平交易市场各参与方接受程度较高的折算比例（1-加工费扣减比例）。一般情况下，除非生产技术工艺、市场定价规则发生重大变化外，定价系数确定后均保持稳定。
B.当期销售的中间周转品成本的确定
当期销售的中间周转品成本=当期销售的中间周转品单位成本×当期销售的中间周转品金属量。
如果当期销售的中间周转品金属量小于或等于期初结存金属量，当期销售的中间周转品单位销售成本取期初结存单位成本；如果当期销售的中间周转品金属量大于期初结存金属量，超出期初部分的中间周转品单位销售成本取期末结存单位成本。
C.期末结存半成品成本的确定
期末结存半成品成本=期末结存半成品单位成本×期末结存半成品金属量。
a.如果当期销售的中间周转品金属量小于或等于期初结存金属量，则：
期末结存半成品单位成本=当期完工产品单位成本=（当期投入原料成本-当期销售的中间周转品成本-期末结存返回品成本）÷（当期完工产品金属量+期末结存半成品金属量）；
b.如果当期销售的中间周转品金属量大于期初结存金属量，则：
期末结存半成品单位成本=当期完工产品单位成本=（当期投入原料成本-当期销售的半成品的期初结存金属量×该半成品期初单位成本-当期销售的返回品的期初结存金属量×该返回品期初结存单位成本-（当期销售的返回品总金属量-当期销售的返回品的期初结存金属量）×该返回品期末结存单位成本-期末结存返回品成本）÷（当期完工产品金属量+期末结存半成品金属量+当期销售的半成品总金属量-当期销售的半成品的期初结存金属量）。
④无法进行追溯调整的原因
由于公司自1998年成立以来一直对中间周转品采用定额计价方式核算成本，公司成立至今，市场环境、物价指数和生产工艺都发生了较大变化，中间周转品的种类和统计口径也历经多次调整，采用变更后会计政策对以前各期累计影响数进行追溯重述并不切实可行，也不符合成本效益原则，故本次会计政策变更采用“未来适用法”进行处理，不进行追溯调整。
本次会计政策变更自2018年8月1日起执行，执行变更后会计政策对2018年度利润表及2018年12月31日资产负债表的影响如下：
■
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本集团2018年度纳入合并范围的子公司共18户，本年新增子公司云锡红河资源有限责任公司。
云南锡业股份有限公司
董事长： 汤发
二〇一九年四月十六日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-022
云南锡业股份有限公司
第七届董事会第五次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
云南锡业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第五次会议于2019年4月16日以现场记名投票表决方式召开，会议通知于2019年4月4日以当面送达、电子邮件及传真方式通知了公司10名董事。应参与此次会议表决的董事10人，实际参与表决董事10人，副董事长赵锦洪先生因工作原因无法参加本次会议，书面委托董事牛辉先生出席会议并代为行使表决权。会议由公司董事长汤发先生主持，公司监事、部分高级管理人员、部门负责人和其他相关人员列席了本次会议。
本次董事会的召开符合《公司法》和《云南锡业股份有限公司章程》的规定。现将本次会议决议事项公告如下：
一、议案审议及表决情况
1、《云南锡业股份有限公司2018年度董事会工作报告》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度董事会工作报告》。
该报告尚需提交公司股东大会审议。
2、《云南锡业股份有限公司2018年度总经理工作报告》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
3、《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算报告》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算的公告》。
该报告尚需提交公司股东大会审议。
4、《云南锡业股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》。
5、《云南锡业股份有限公司2018年度环境报告书》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体情况详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公2018年度环境报告书》。
6、《云南锡业股份有限公司2018年度社会责任报告》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体情况详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度社会责任报告》。
7、《云南锡业股份有限公司2018年度利润分配预案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报表审计后确认，2018年度公司归属于上市公司股东净利润88,121.17万元，母公司实现净利润为14,971.16万元，母公司年末累计未分配利润为-178,986.93万元。因此公司2018年不满足《公司章程》规定的利润分配的条件。
因公司2018年内实施了部分股份回购，根据2018年11月证监会、财政部、国资委联合发布《关于支持上市公司回购股份的意见》，该部分回购股份累计成交金额19,996,269.12 元视同为2018年度现金分红。除此以外，公司2018年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该预案尚需提交公司股东大会审议。
8、《云南锡业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体情况详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
该报告尚需提交公司股东大会审议。
9、《云南锡业股份有限公司2019年度经营预算方案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2019年度经营预算的公告》。
该方案尚需提交公司股东大会审议。
10、《云南锡业股份有限公司关于期末递延所得税资产确认的说明》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
公司2018年递延所得税资产年初余额184,778,841.68元，本年增加9,300,988.86元，本年减少11,538,008元，期末余额182,541,822.54元。
11、《云南锡业股份有限公司关于2018年投资项目利息资本化的议案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
董事会同意公司2018年度固定资产投资项目利息资本化金额为61,529,859.38元。
12、《云南锡业股份有限公司关于计提2018年资产减值准备及核销资产的议案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
董事会同意公司计提2018年资产减值准备33,610,529.30元，核销资产报废净损失6,920,851.90元。
13、《云南锡业股份有限公司关于会计政策变更的议案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
董事会认为：公司本次进行会计政策变更是按照财政部修订及颁布的新准则工具相关要求进行的，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，执行修订后的会计政策能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、准确的会计信息，对公司财务报表、经营成果和现金流不存在重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
14、《云南锡业股份有限公司关于向部分商业银行申请2019年度综合授信的预案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
为满足公司正常的生产经营所需资金，董事会同意公司向17家商业银行申请（置换及新增）2019年度即将到期的综合授信额度，在取得相关商业银行的综合授信额度后，公司将在授信额度范围内申请办理流动资金贷款、贸易融资等相关业务。
2019年度公司拟向相关商业银行申请的综合授信的额度共计人民币272亿元，美元3亿，保证形式全部为信用。因与每家银行办理相关业务的过程中存在时间差异，上述授信额度的期限生效日期以经公司完成相关决策程序后与商业银行签订的合同起始日为准。同时各银行最终审批办理的额度可能不及预期，因此实际额度以各银行最后批准额度为准。
该预案尚需提交公司股东大会审议。
15、《云南锡业股份有限公司关于为子公司提供担保的议案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司关于为子公司提供担保的公告》。
16、《云南锡业股份有限公司高级管理人员薪酬2018年度考核情况及2019年度考核办法》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
17、《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及《云南锡业股份有限公司2018年年度报告摘要》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及《云南锡业股份有限公司2018年年度报告摘要》。
该报告及摘要尚需提交公司股东大会审议。
18、《关于召开云南锡业股份有限公司2018年度股东大会的议案》
表决结果：有效票数10票，其中同意票数10票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司关于召开2018年度股东大会的通知》。
二、公司独立董事按要求对第七届董事会第五次会议相关事项发表了专项说明和独立意见。
三、董事会审计委员会、绩效薪酬委员会分别在董事会召开之前对本次会议的相关议题进行了审核，并发表了相关意见或建议。
四、会议决定将以下事项提交公司股东大会审议：
1、《云南锡业股份有限公司2018年度董事会工作报告》
2、《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算报告》
3、《云南锡业股份有限公司2018年度利润分配预案》
4、《云南锡业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
5、《云南锡业股份有限公司2019年度经营预算方案》
6、《云南锡业股份有限公司关于向部分商业银行申请2019年度综合授信的预案》
7、《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及《云南锡业股份有限公司2018年年度报告摘要》
五、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的《云南锡业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议》；
2、《云南锡业股份有限公司独立董事对第七届董事会第五次会议相关事项的专项说明和独立意见》；
3、《云南锡业股份有限公司董事、高级管理人员关于2018年年度报告的书面确认意见》；
4、交易所要求报备的其他必要文件。
特此公告。
云南锡业股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十七日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-023
云南锡业股份有限公司
第七届监事会第五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
云南锡业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第五次会议于2019年4月16日以现场记名投票表决方式召开，会议通知于2019年4月4日以当面送达、电子邮件及传真方式通知了公司4名监事。应参与此次会议表决的监事4人，实际参与表决监事4人。会议由公司监事会主席羊慎先生主持，公司部分高级管理人员、部门负责人和其他相关人员列席了会议。
本次监事会的召开符合《公司法》和《云南锡业股份有限公司章程》的规定。现将本次会议决议事项公告如下：
一、议案审议及表决情况
1、《云南锡业股份有限公司2018年度监事会工作报告》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度监事会工作报告》。
该报告尚需提交公司股东大会审议。
2、《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算报告》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算的公告》。
该报告尚需提交公司股东大会审议。
3、《云南锡业股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》。
监事会对该报告发表了审核意见，具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司监事会关于公司2018年度内部控制自我评价报告的意见》。
4、《云南锡业股份有限公司2018年度利润分配预案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表审计后确认，2018年度公司归属于上市公司股东净利润88,121.17万元，母公司实现净利润为14,971.16万元，母公司年末累计未分配利润为-178,986.93万元。因此公司2018年不满足《公司章程》规定的利润分配的条件。
因公司2018年内实施了部分股份回购，根据2018年11月证监会、财政部、国资委联合发布《关于支持上市公司回购股份的意见》，该部分回购股份累计成交金额19,996,269.12 元视同为2018年度现金分红。除此以外，公司2018年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该预案尚需提交公司股东大会审议。
5、《云南锡业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
监事会认为：报告期内公司募集资金存放、使用和管理情况，符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的相关规定该报告与公司2018年度募集资金实际存放与使用情况相符，与公司年审会计师瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）及保荐机构、持续督导机构安信证券股份有限公司出具的专项核查情况相一致，不存在违规存放和使用募集资金的行为，也不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
具体情况详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
该报告尚需提交公司股东大会审议。
6、《云南锡业股份有限公司2019年度经营预算方案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2019年度经营预算的公告》。
该方案尚需提交公司股东大会审议。
7、《云南锡业股份有限公司关于期末递延所得税资产确认的说明》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
公司2018年递延所得税资产年初余额184,778,841.68元，本年增加9,300,988.86元，本年减少11,538,008元，期末余额182,541,822.54元。
8、《云南锡业股份有限公司关于2018年投资项目利息资本化的议案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
公司监事会同意2018年度公司固定资产投资项目利息资本化金额为61,529,859.38元。
9、《云南锡业股份有限公司关于计提2018年资产减值准备及核销资产的议案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
监事会同意公司计提2018年资产减值准备33,610,529.30元，核销资产报废净损失6,920,851.90元。
10、《云南锡业股份有限公司关于会计政策变更的议案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
监事会认为：公司本次进行会计政策变更是按照财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）和2019年1月1日期实施的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等新准则工具相关要求进行的变更，变更后的会计政策更加客观、真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司财务管理的规范化要求。
11、《云南锡业股份有限公司关于向部分商业银行申请2019年度综合授信的预案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
该预案尚需提交公司股东大会审议。
12、《云南锡业股份有限公司关于为子公司提供担保的议案》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司关于为子公司提供担保的公告》。
13、《云南锡业股份有限公司高级管理人员薪酬2018年度考核情况及2019年度考核办法》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
14、《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及《云南锡业股份有限公司2018年年度报告摘要》
表决结果：有效票数4票，其中同意票数4票，反对票数0票，弃权票数0票，审议通过。
具体内容详见公司同日披露的《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及《云南锡业股份有限公司2018年年度报告摘要》。
经审核，监事会认为公司编制和审议《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
该报告及摘要尚需提交公司股东大会审议。
二、会议决定将《云南锡业股份有限公司2018年度监事会工作报告》提交公司2018年度股东大会审议
三、备查文件
经与会监事签字并加盖监事会印章的《云南锡业股份有限公司第七届监事会第五次会议决议》。
特此公告。
云南锡业股份有限公司
监事会
二〇一九年四月十七日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-029
云南锡业股份有限公司
关于召开2018年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、召开会议基本情况
1、股东大会届次：2018年度股东大会
2、会议召集人：云南锡业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
3、会议召开的合法、合规性：经2019年4月16日召开的第七届董事会第五次会议审议通过，同意召开公司2018年度股东大会（详见公司4月17日披露的公司董事会决议公告）。本次股东大会会议召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。
4、会议召开的日期、时间
（1）现场会议召开时间：2019年5月10日（星期五）15:00。
（2）网络投票日期、时间：
通过深圳证券交易所交易系统投票时间：2019年5月10日9:30—11:30 13:00—15:00的任意时间；
通过深圳证券交易所互联网系统投票时间：2019年5月9日15:00至2019年5月10日15:00的任意时间。
5、会议召开方式
本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式召开。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
公司股东只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票和互联网系统投票中的一种表决方式，同一表决权出现重复表决的以第一次有效表决结果为准。
6、本次股东大会的股权登记日：2019年5月6日（星期一）
7、出席对象
（1）于2019年5月6日（星期一）下午收市时中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、监事和高级管理人员；
（3）公司聘请的律师；
（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
8、现场会议地点：云南省个旧市金湖东路121号公司办公大楼四楼一会议室。
二、会议事项
1、会议审议事项
（1）审议《云南锡业股份有限公司2018年度董事会工作报告》
（2）审议《云南锡业股份有限公司2018年度监事会工作报告》
（3）审议《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算报告》
（4）审议《云南锡业股份有限公司2018年度利润分配议案》
（5）审议《云南锡业股份有限公司董事会关于2018年度募集资金存放和使用情况的专项报告》
（6）审议《云南锡业股份有限公司2019年度经营预算方案》
（7）审议《云南锡业股份有限公司关于向部分商业银行申请2019年度综合授信的议案》
（8）审议《云南锡业股份有限公司2018年年度报告》及《云南锡业股份有限公司2018年年度报告摘要》
以上议案均为普通决议事项，经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上通过生效。
上述议案已经2019年4月16日召开的第七届董事会第五次会议审议通过，具体内容详见公司4月17日刊登于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn )上的相关公告。
2、会议听取事项
（2）《云南锡业股份有限公司独立董事2018年度述职报告》（郑家驹）；
（3）《云南锡业股份有限公司独立董事2018年度述职报告》（谢云山）；
（4）《云南锡业股份有限公司独立董事2018年度述职报告》（邵卫锋）；
（4）《云南锡业股份有限公司独立董事2018年度述职报告》（尹晓冰）；
（1）《云南锡业股份有限公司独立董事2018年度述职报告》（童朋方）。
三、提案编码
■
四、现场会议登记等事项
1、登记方式：拟出席现场会议的股东到公司证券部进行登记，异地股东可采用传真、电子邮件等方式进行登记。
（1）法人股东应持股东账户卡、持股凭证、营业执照复印件（需加盖公章）、法人代表证明书或法人代表授权委托书（需签字并盖公章）及出席人身份证办理登记手续；
（2）个人股东出席会议，需持股东账户卡、持股证明、本人身份证进行登记；委托他人出席会议的，授权委托代理人持身份证、持股凭证、授权委托书、委托人证券账户办理登记手续；
（3）QFII：凭QFII证书复印件、授权委托书、股东账户复印件及受托人身份证办理登记手续。
特别注意：出席现场会议的股东及股东代理人需携带相关证件原件到场。
2、登记时间：2019年5月9日（星期四）8:00-12:00 14:00-18:00
3、登记地点：云南省个旧市金湖东路121号云南锡业股份有限公司四楼证券部（董事会秘书办公室）。
4、会议联系方式：
地址：云南省个旧市金湖东路121号云南锡业股份有限公司证券部
邮编：661000
联系人：杨佳炜、李泽英
电话：0873-3118606
传真：0873-3118622
邮箱：xygfzqb@qq.com
本次股东大会会期半天，与会股东及授权代表交通、食宿费用自理。
五、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票（参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1）。
六、备查文件
经与会董事签字并加盖公司董事会印章的《云南锡业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议》。
特此通知。
云南锡业股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十七日
附件1：
参加网络投票的操作程序
一、网络投票的程序
1、普通股的投票代码与投票简称：
投票代码：360960
投票简称：锡业投票
2、填报表决意见或选举票数
本次股东大会议案为非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准，如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1、投票时间：2019年5月10日交易时间9:30-11:30和13:00-15:00。
2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网系统的投票程序
1、互联网投票系统开始投票的时间为2019年5月9日15：00至5月10日15:00。
2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2：
授权委托书
兹全权委托 （先生/女士）（身份证号码： ）代表本人（单位）参加云南锡业股份有限公司2019年5月10日召开的2018年度股东大会现场会议，代表本人（单位）对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示行使投票，如没有做出指示，代理人有权按照自己的意愿表决，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。
■
本授权委托书的有效期限为：2019年5月 日至2019年5月 日
注：1、如欲对议案投同意票，请在“同意”栏内相应地方填上“√”；如欲对议案投反对票，请在“反对”栏内相应地方填上“√”；如欲对议案投弃权票，请在“弃权”栏内相应地方填上“√”；三者只能任选其一。
2、授权委托书剪报、复印件或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。
委托人姓名（名称）：
委托人身份证号码（统一社会信用代码）：
委托人证券账户：
委托人持股数量：
受托人签名：
受托人身份证号码：
受托日期：2019年 月 日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-024
云南锡业股份有限公司
2018年度财务决算的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2019年4月16日，云南锡业股份有限公司召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议审议通过了《云南锡业股份有限公司2018年度财务决算报告》，该报告尚需提交公司股东大会审议，现将该报告具体情况公告如下：
一、2018年主产品生产完成情况
1. 锡锭：35,293吨，同比增加5.68%；
2. 锡材：28,466吨，同比增加0.51%；
3. 锡化工：16,908吨，同比增加4.9%；
4. 阴极铜产品产量：105,936吨，同比增加13.89%；
5. 商品锌精矿含锌产品产量：80,671吨，同比减少30.28%。
二、2018年主要财务指标完成情况
1、公司利润数据简表
单位：元
■
全年实现营业总收入396.01亿元，同比增加51.91亿元，增幅15.09%，主要是报告期内贸易收入增加、公司主要产品价格同比上升影响；实现利润总额13.03亿元，同比增加2.78亿元，增幅27.14%；归属上市公司股东净利润8.81亿元，同比增加1.75亿元，增幅24.81%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润7.39亿元，同比减少1.79亿元，减幅19.49%；基本每股收益0.5281元，同比增加0.0689元，增幅15%；扣除非经常性损益后基本每股收益0.4432元，同比减少0.1543元，减幅25.82%。
2、公司资产、负债及权益变动情况
（1）资产变动情况
报告期末公司资产总额342.52亿元，比年初305.53亿元增加36.99亿元；负债总额200.9亿元，比年初183.2亿元增加17.7亿元。
①流动资产期末113.17亿元，比年初数106.95亿元增加6.22亿元，主要是货币资金增加。
②非流动资产期末229.35亿元，比年初198.57亿元增加30.78亿元，主要是固定资产、在建工程增加。其中：
年末固定资产净额135.21亿元，比年初114.96亿元增加20.25亿元。其中：已完工决算项目及零固设备结转固定资产26.50 亿元，包括：矿山坑下开拓建设项目5.25亿元；年产10万吨锌60吨铟项目16.66亿元；南部选矿园区建设项目1.43亿元；其他项目 3.16 亿元。
年末在建工程净额30.21亿元，比年初21.58亿元增加8.63亿元。主要是增加锡冶炼异地搬迁升级改造项目（变更）。
（2）负债变动情况
①流动负债期末140.21亿元，比年初数155.09亿元减少14.88亿元，主要是短期贷款、应付账款及其他应付账款等减少。
②非流动负债期末60.69亿元，比年初数28.11亿元增加32.58亿元，主要是长期借款、应付债券等增加。
（3）所有者权益141.62亿元，比年初122.33亿元增加19.29亿元。
（4）年末资产负债率58.65%，比年初下降1.31个百分点。
3、年度内投资完成情况
全年工程项目投资支出35.74亿元，其中主要项目支出：
（1）南部选矿园区建设项目投资支出3.62 亿元，累计投资14.25亿元；
（2）年产10万吨锌60吨铟项目投资支出9.74亿元，累计投资19.62亿；
（3）锡冶炼异地搬迁升级改造项目（变更）投资支出8.95亿元，累计投资10.33亿元，其中1.38亿元用于购买土地使用权；
（4）矿山开拓建设投资支出9.48亿元。
4、公司期间费用变动情况
（1）本年销售费用1.77亿元，同比增加0.2亿元，增幅12.73%。主要是产品销量增加，影响运输费、销售服务费、保险费增加。
（2）本年管理费用9.72亿元，同比减少0.88亿元，减幅8.3%。主要是无形资产摊销、无效采矿工程摊销、修理费同比减少。
（3）本年研发费用1.35亿元，同比增加0.53亿元，增幅64.57%。
（4）本年财务费用8.01亿元，同比增加2.25亿元，增幅39.06%。主要是本年资金需求增加，融资规模同比上升影响利息支出增加。
5、现金流量情况
报告期内经营活动产生的现金流量净额25.47亿元，同比增加2.27亿元，增幅9.81%，主要是报告期内产品销售收入同比增加；投资活动产生的现金流量净额-31.65亿元，同比减少14.52亿元，主要是锡冶炼异地搬迁升级改造项目（变更）、年产10万吨锌60吨铟项目投资支出增加；筹资活动产生的现金流量净额18.63亿元，同比增加10.97亿元，主要是融资规模增加。
6、关联方交易情况
报告期内公司与主要关联方“云南锡业集团（控股）有限责任公司”“云南锡业集团有限责任公司”及其下属企业发生的关联交易总额35.78亿元，主要是与云锡集团（控股）有限责任公司、云南锡业集团物流有限公司的物料采购、商品买卖等日常关联交易及收购云南锡业集团（控股）有限公司铅业分公司固定资产及土地使用权、云锡红河资源有限公司100%股权和个旧云锡双井实业有限责任公司100%股权交易款。截至报告期末，本公司应收关联方交易款余额0.28亿元。
三、备查文件
1、《云南锡业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议》；
2、《云南锡业股份有限公司第七届监事会第五次会议决议》。
特此公告。
云南锡业股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十七日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-025
云南锡业股份有限公司
2019年度财务预算的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2019年4月16日，云南锡业股份有限公司召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议审议通过了《云南锡业股份有限公司2019年度财务预算报告》，该报告尚需提交公司股东大会审议，现将该报告具体情况公告如下：
一、预算编制原则、思路
预算编制原则：充分体现市场化、效益最大化原则，各盈利单位持续增加利润；费用单位持续降低费用，同时预算编制兼顾“实事求是、全面系统规范、统筹兼顾、创新突破”的原则。
预算编制思路：认真总结2018年生产经营取得的主要成绩，查找分析生产经营存在的主要问题，在此基础上对2019年宏观经济运行趋势、行业状况、产品价格走势等进行系统分析，认真确定生产经营目标，对2019年主要工作进行系统安排。
二、主要经营预算指标
有色金属总产量28.7万吨，主要包括：产品锡7.84万吨，产品铜11万吨，产品锌（锌锭及锌精矿含锌）9.55万吨。全年预算营业总收入420亿元。
本预算为公司2019年经营计划，是公司内部管理控制考核指标，不代表公司对2019年度的盈利预测，也不构成对投资者实质性承诺。能否实现受宏观经济趋势、产品市场价格变化，行业格局及公司战略规划调整、管理效率等诸多因素影响，相关指标存在不确定性，敬请投资者特别关注投资风险。
三、备查文件
1、《云南锡业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议》；
2、《云南锡业股份有限公司第七届监事会第五次会议决议》。
特此公告。
云南锡业股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十七日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-026
云南锡业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
为进一步规范公司财务管理工作，云南锡业股份有限公司（以下简称“锡业股份”或“公司”）第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议审议通过了《云南锡业股份有限公司关于会计政策变更的议案》，公司将按相关企业会计准则和规定，针对涉及财务报表格式调整和执行新金融工具准则两方面的内容进行会计政策变更，现具体变更内容及影响情况公告如下：
一、会计政策变更概述
1、会计政策变更原因
2017年3月31日，财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》三项金融工具会计准则；2017年5月2日，财政部修订发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上四项统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。
2018年6月15日，财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），根据《通知》的规定和要求，公司需对原会计报表列示的会计政策进行变更，按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。
根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。
2、变更前公司所采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司采用财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计专注第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》，财政部2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》，以及财政部2017年12月25日修订发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）的相关规定执行。
3、变更后公司所采用的会计政策
本次变更后公司关于金融工具会计处理按照财政部2017年3月31日修订发布的四项“新金融工具准则”的相关规定执行。公司财务报表按照财政部2018年6月15日修订发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定执行。
除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其它相关规定执行。
二、本次会计政策变更的主要内容
（一）财政部对会计准则22号、会计准则23号、会计准则24号和会计准则37号四项新金融工具准则修订内容主要包括：
1、金融资产分类由现行的“四分类”改为“三分类”。即：公司现行按照持有金融资产的意图和目的不同，将金融资产分类为“以公允价值计量且其变动计期损益的金融资产”、“持有至到期投资”、“贷款和应收款项”和“可供出售金融资产”。变更后，公司将以持有金融资产的“业务模式”和“合同现金流量”特征作为金融资产的判断依据，将金融资产分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和会计处理的一致性。
2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法以更加及时、足额的计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。
3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
4、进一步明晰金融资产转移及其终止确认的判断原则及其会计处理，金融工具披露要求也做了相应调整。
5、修订套期会计的相关规定，拓宽了套期工具和被套期项目的范围，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。
公司将于2019年1月1日起执行新金融工具准则，自2019年起按新准则要求进行会计报表披露，根据新金融准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，比较财务报表列报的信息与新金融准则要求不一致不需要追溯调整。此项会计政策变更对公司2019年及未来财务报告无重大影响。
（二）《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定，公司调整以下财务报表相关项目进行列报，并对可比会计期间的比较数据进行调整：
1、资产负债表
（1）将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
（2）将原“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；
（3）将原“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；
（4）将原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
（5）将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；
（6）将原“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；
（7）将原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目。
2、利润表
（1）新增“研发费用”项目；将原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示；
（2）在“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入；
（3）新增“资产处置收益”项目，将原在“营业外收入”和“营业外支出”中的非流动资产处置利得和损失列报于“资产处置收益”，非流动资产毁损报废损失仍在营业外支出科目列示；
（4）新增“其他收益”项目，用以反映计入其他收益的政府补助；
（5）原列示于“营业外收入”的个人所得税手续费返还调整列示于“其他收益”；
（6）“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；
（7）企业实际收到的与资产相关的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均列示于“收到其他与经营活动有关的现金”；
除上述项目变动影响外，本次财务报表格式调整的会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
四、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司本次进行会计政策变更是按照财政部修订及颁布的新准则工具相关要求进行的，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，执行修订后的会计政策能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、准确的会计信息，对公司财务报表不存在重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
五、独立董事意见
公司按照财政部相关新准则工具相关要求进行会计政策变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反应公司财务情况和经营成果，不存在损害全体股东特别是中小股东的情形，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。因此，我们一致同意公司本次会计政策变更。
六、监事会意见
公司本次进行会计政策变更是按照财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）和2019年1月1日期实施的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等新准则工具相关要求进行的变更，变更后的会计政策更加客观、真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司财务管理的规范化要求。
七、备查文件
1、《云南锡业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议》；
2、《云南锡业股份有限公司第七届监事会第五次会议决议》；
3、《云南锡业股份有限公司独立董事对第七届董事会第五次会议相关事项的专项说明和独立意见》。
特此公告。
云南锡业股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十七日
证券代码：000960 证券简称：锡业股份 公告编号：2019-027
云南锡业股份有限公司
关于为子公司提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、担保情况概述
为满足下属全资和控股子公司日常经营的资金需求，帮助其拓展融资渠道，云南锡业股份有限公司（以下简称“锡业股份”或“公司”）于2019年4月16日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议，审议通过《关于为子公司提供担保的议案》，同意公司为云锡贸易（上海）有限公司（以下简称“上海贸易公司”）向部分商业银行申请授信额度提供连带责任担保，后续公司及上海贸易公司将与有关金融机构签订正式担保合同或协议，并根据担保合同或协议的约定具体担保责任。具体情况如下：
■
二、被担保人基本情况
1、公司名称：云锡贸易（上海）有限公司
2、统一社会信用代码：91310117332676816C
3、公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
4、成立日期：2015年4月24日
5、注册地点：上海漕河泾开发区松江高科技园萃砖公路258号32幢1501室
6、法定代表人：岳敏
7、注册资本：100,000万元人民币
8、主营业务：贵金属材料、电子产品、电子元器件、金银饰品、有色金属、金属原料及制品（除专控）、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出口业务，有色金属领域内的技术考法、技术转让、技术咨询、技术服务、货运代理、仓储管理（除食品、危险品）、商务咨询、电子商务（不得从事增值电信、金融业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
9、股权结构：本公司持有其100%的股权
10、最近两年的财务状况：
单位：万元
■
以上数据已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
11、经查询全国法院失信被执行人名单信息公布与查询系统，上海贸易公司不属于“失信被执行人”。
三、担保协议的主要内容
截至本公告日，本次担保相关协议尚未签署，本公司和相关子公司将根据董事会审议结果与有关金融机构签订正式担保合同或协议，并根据担保合同或协议约定具体担保责任。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告日，公司对外担保（含本次董事会审议的担保事项）累计为568,268万元，均为公司对下属（全资/控股）子公司提供的担保，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产1,195,941万元的47.52%。公司及下属子公司不存在逾期对外担保、涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。
五、董事会意见
本次担保事项是为支持子公司的发展，增强其综合实力，保证其可持续发展，同时拓宽融资渠道，提高其融资额度，满足其生产经营流动与项目建设资金需求。
被担保对象上海贸易公司为公司全资子公司，公司对其日常经营和重大事项决策具有绝对控制权。公司能够对其经营进行有效的监督与管理。目前其经营稳定，担保风险可控，未来能获得持续的现金流，具备较强债务偿还能力，公司对其担保风险处于可控范围之内。
综合上述情况，董事会同意公司为子公司上海贸易公司提供连带责任担保。
六、独立董事意见
公司对子公司的担保有利于补充其营运资金，促进其主营业务健康发展，被担保对象的经营情况良好，公司能够通过对其实施有效管理，控制相关风险。上述对外担保决策程序合法，没有损害公司及股东利益。我们一致同意公司本次对子公司的担保事项。
七、备查文件
1、《云南锡业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议》；
2、《云南锡业股份有限公司第七届监事会第五次会议决议》。
特此公告。
云南锡业股份有限公司
董事会
二〇一九年四月十七日
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