证券代码：002392                 证券简称：北京利尔               公告编号： 2019-024

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　第四届董事会第十次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月15日在公司会议室召开第四届董事会第十次会议。本次会议由公司董事长赵继增先生召集和主持。召开本次会议的通知于2019年4月10日以传真、电子邮件等方式送达全体董事。本次董事会会议应到董事9名，实到董事9名，其中现场出席会议的董事5名，以通讯方式出席会议的董事4名。公司监事和有关高级管理人员列席了会议。会议的召集及召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。与会董事对以下议案进行了审议，并以书面记名投票方式审议通过了以下议案：

　　一、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据的议案》。

　　2018年9月7日，公司收购了天津瑞利鑫环保科技有限公司100%股权，属于同一控制下的企业合并。根据《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》等相关规定及大信审字[2019]2-00868号审计报告，公司对2017年度及2016年度财务报表数据进行了追溯调整。

　　《北京利尔高温材料股份有限公司关于同一控制下企业合并追溯调整前期财务数据的公告》（        公告编号：2019-026）详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　董事会认为：公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据事项依据充分，符合国家颁布的《企业会计准则》等的相关规定，没有损害公司及全体股东的利益，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况。同意本次追溯调整财务报表数据。

　　二、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2019年度配股公开发行证券预案（修订稿）》。

　　经公司董事会审议，同意公司根据相关法律、法规、规范性文件以及大信审字[2019]2-00868号审计报告对《2019年度配股公开发行证券预案》进行修订。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　特此公告。

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　董 事 会

　　2019年4月16日

　　证券代码：002392                证券简称：北京利尔                公告编号： 2019-025

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　第四届监事会第八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月15日在公司会议室召开第四届监事会第八次会议。本次会议由公司监事会主席李洛州先生召集和主持。召开本次会议的通知于2019年4月10日以传真、电子邮件等方式送达全体监事。本次监事会会议应到监事3名，实到监事3名，以通讯方式召开。会议的召集及召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。与会监事经过认真讨论，审议并通过以下决议：

　　一、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据的议案》。

　　2018年9月7日，公司收购了天津瑞利鑫环保科技有限公司100%股权，属于同一控制下的企业合并。根据《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》等相关规定及大信审字[2019]2-00868号审计报告，公司对2017年度及2016年度财务报表数据进行了追溯调整。

　　《北京利尔高温材料股份有限公司关于同一控制下企业合并追溯调整前期财务数据的公告》（        公告编号：2019-026）详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　监事会认为：公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据事项依据充分，符合国家颁布的《企业会计准则》等的相关规定，没有损害公司及全体股东的利益，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况。同意本次追溯调整财务报表数据。

　　二、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2019年度配股公开发行证券预案（修订稿）》。

　　经公司监事会审议，同意公司根据相关法律、法规、规范性文件以及大信审字[2019]2-00868号审计报告对《2019年度配股公开发行证券预案》进行修订。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　特此公告。

　　北京利尔高温材料股份有限公司监事会

　　2019年4月16日

　　证券代码：002392                 证券简称：北京利尔                公告编号：2019-026

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月15日召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会第八次会议分别审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、追溯调整的原因说明

　　2018年9月7日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于收购天津瑞利鑫环保科技有限公司股权暨关联交易的议案》，同意收购天津瑞利鑫环保科技有限公司（以下简称“天津瑞利鑫”）100%股权。

　　本次收购完成后，公司持有天津瑞利鑫100%股权，天津瑞利鑫成为公司的全资子公司，公司于2018年9月30日将其纳入合并报表范围。由于天津瑞利鑫的原实际控制人为赵伟先生，赵伟先生与公司本次收购前后的实际控制人赵继增先生系一致行动人，且该控制并非暂时性的。因此，公司收购天津瑞利鑫的100%股权为同一控制下的企业合并。

　　有鉴于此，公司需按照同一控制下企业合并的相关规定追溯调整2017年度和2016年度财务报表数据。根据《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》等相关规定，同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的净资产的账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并当期编制合并财务报表时，应当对报表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的有关项目进行调整。在编制比较报表时，应将被合并方的有关资产、负债并入，同时因合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的资本公积（资本溢价或股本溢价）。对于被合并方在企业合并前实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，自资本公积转入留存收益。

　　二、追溯调整情况

　　按照上述规定及大信审字[2019]2-00868号审计报告，公司对2017年度及2016年度财务报表数据进行了追溯调整，具体调整情况如下：

　　1、追溯调整对2017年财务报表的影响

　　（1）合并资产负债表

　　单位：元

　　■

　　（2）合并利润表

　　单位：元

　　■

　　（3）合并现金流量表

　　单位：元

　　■

　　2、追溯调整对2016年财务报表的影响

　　（1）合并资产负债表

　　单位：元

　　■

　　（2）合并利润表单位：元

　　■

　　（3）合并现金流量表

　　单位：元

　　■

　　三、董事会关于追溯调整财务数据的说明

　　董事会认为：公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据事项依据充分，符合国家颁布的《企业会计准则》等的相关规定，没有损害公司及全体股东的利益，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况。同意本次追溯调整财务报表数据。

　　四、监事会关于追溯调整财务数据的说明

　　监事会认为：公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据事项依据充分，符合国家颁布的《企业会计准则》等的相关规定，没有损害公司及全体股东的利益，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况。同意本次追溯调整财务报表数据。

　　五、独立董事关于追溯调整财务数据的独立意见

　　公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据事项依据充分，符合国家颁布的《企业会计准则》等的相关规定，没有损害公司及股东特别是中小股东的利益，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况。同意本次追溯调整财务报表数据。

　　六、备查文件

　　1、公司第四届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第四届监事会第八次会议决议；

　　3、公司独立董事关于第四届董事会第十次会议相关事项的独立意见；

　　4、大信会计师事务所出具的大信审字[2019]2-00868号审计报告。

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　董事会

　　2019年4月16日

　　证券代码：002392                     证券简称：北京利尔                    公告编号：2019-027

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　关于2019年度配股公开发行证券预案修订说明的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

　　假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年3月14日召开的第四届董事会第九次会议及第四届监事会第七次会议，并于2019年4月9日召开2018年年度股东大会，审议通过了《2019年度配股公开发行证券预案》等与本次配股相关的议案。

　　公司于2019年4月15日召开的第四届董事会第十次会议及第四届监事会第八次会议分别审议通过了《2019年度配股公开发行证券预案（修订稿）》，同意公司对配股公开发行证券预案进行修订。

　　现将本次修订情况说明如下：

　　■

　　《2019年度配股公开发行证券预案（修订稿）》与本公告同日刊登在中国证监会指定信息披露网站上，敬请投资者注意查阅。

　　特此公告。

　　北京利尔高温材料股份有限公司

　　董 事 会

　　2019年4月16日