一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

　　本报告经公司第九届董事会第九次会议审议通过。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以公司截至2018年12月31日股份总数2,340,452,915股为基数，向全体股东每10股派送现金股利1.00元（含税），合计派发现金股利234,045,291.50元。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　（一）公司简介

　　■

　　（二）报告期主要业务或产品简介

　　1.公司主要业务及经营模式

　　公司以“致力于客户成长，成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商”为长远发展愿景，并确定了“以中小企业投行及财富管理为特色的全能型券商”的公司定位，通过不断强化“以客户为中心”的服务理念和提供全方位、多元化、专业化的金融服务，更好满足客户日益多样化的需求。公司依托齐全的业务资质，主要从事的业务包括大零售业务、大投行业务、投资与销售交易业务和资产管理业务四个板块，具体如下：

　　大零售业务板块由经纪业务和信用交易业务组成。经纪业务主要为客户提供证券及期货经纪、财富管理等服务，并代销金融产品；信用交易业务是公司基于客户信用进行的资金、证券信贷类业务，主要包括融资融券、股票质押式回购交易等业务。公司通过开展大零售业务赚取手续费、顾问费、佣金及利息收入。

　　大投行业务板块由传统投行业务和股转业务组成。传统投行业务主要为企业客户提供上市保荐、股票承销、债券承销、并购及财务顾问等服务；股转业务主要是为中小企业在新三板的挂牌、定增、做市等方面提供服务。公司通过开展大投行业务赚取承销佣金、保荐费、顾问费及投资收入。

　　投资与销售交易业务板块主要从事权益产品、固定收益产品、衍生品的交易、另类投资业务及证券研究咨询业务。公司通过开展投资与销售交易业务赚取投资收入和投资咨询收入。

　　资产管理业务板块主要为客户提供资产管理、公募基金管理服务和私募基金业务。其中，私募基金业务主要是设立募集私募股权基金、创投基金、并购基金、产业基金及与股权投资有关的财务顾问业务。公司通过开展资产管理业务赚取顾问费、管理费、投资收入及业绩报酬。

　　报告期内，公司立足市场，围绕整体战略规划，紧跟行业发展趋势和监管形势，坚持深化业务转型创新，完善业务多元化和区域布局，统筹推进各业务板块协同发展，积极推动业务链条的横向拓展和纵向延伸，持续强化合规和风险管控能力。公司各项业务运营稳健，主要业务和经营模式在报告期内没有发生重大变化。

　　2.证券行业情况及公司的行业地位

　　2018年，全球经贸、政治格局深刻变化，外部环境严峻性凸显；国内经济延续转型趋势，稳中有进，但下行压力有所上升；监管新政不断落地。在内外因素影响下，证券市场活跃度降低，行业经营面临较大压力，但龙头券商凭借较强的竞争能力保持优势地位，行业集中度持续攀升。

　　2018年，受二级市场低迷和交易佣金持续走低的双重影响，行业经纪业务收入出现较大幅度下滑；A股市场股指下滑，对冲工具不足，权益类自营投资收益不理想；资管新规对行业影响重大，资管业务加速向主动管理转型，主动管理能力差异导致券商资产管理业务收入分化；一级市场发行审核趋严趋缓，IPO数量缩减，投行业务承销收入下滑；新三板业务挂牌企业数量负增长，做市业务呈继续收缩态势；债券市场行情持续向好，固定收益投资取得较好收益；信用交易业务规模收缩，收入有所下滑；随着资本市场国际化不断深入，境外业务成为龙头券商重要的收入来源。

　　根据中国证券业协会统计，2018年，行业实现营业收入2,662.87亿元，同比下降14.47%；实现净利润666.20亿元，同比下降41.04%。截至2018年末，行业总资产6.26万亿元，同比增长1.95%；行业净资产1.89万亿元，同比增长2.16%。行业整体收益同比下滑，但资产实力持续提升。

　　截至报告期末，公司总资产为650.23亿元，同比上涨8.48%；归属于上市公司股东的所有者权益为150.35亿元，同比下降4.05%；报告期内，公司实现营业收入67.80亿元，同比上涨37.40%；实现归属于上市公司股东的净利润3.01亿元，同比下降54.82%。

　　（三）主要会计数据和财务指标

　　1.近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更。

　　合并

　　■

　　母公司

　　■

　　根据财政部于2018年6月15日、2018年9月7日分别发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）和《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》的有关要求，公司对财务报表格式进行修订。此项会计政策变更采用追溯调整法，本次变更影响上期合并利润表列示的其他收益金额8,340,310.29元，营业外收入金额-8,340,310.29元；影响上期母公司利润表列示的其他收益金额7,151,686.65元，营业外收入金额-7,151,686.65元。

　　2.分季度主要会计数据

　　合并

　　单位：（人民币）元

　　■

　　母公司

　　单位：（人民币）元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　3.母公司净资本及有关风险控制指标

　　单位：（人民币）元

　　■

　　（四）股本及股东情况

　　1.普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　2.公司优先股股东总数及前10名优先股股东情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　3.以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　公司无控股股东，无实际控制人。

　　公司股权结构图如下：

　　■

　　（五）公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　√ 是 □ 否

　　1. 公司债券基本信息

　　■

　　2.公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　公司聘请联合信用评级有限公司对“15东北债”、“18东北01”的资信情况进行跟踪评级。根据监管部门要求和公司与联合信用评级有限公司签署的协议，联合信用在上述债券存续期内，在每年公司年报公告后的2个月内进行一次定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。2018年5月29日，联合信用评级有限公司出具《东北证券股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告》（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn），确定公司发行的“15东北债”的债券信用等级为AAA；该信用等级表明公司偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。2018年5月29日，联合信用评级有限公司出具《东北证券股份有限公司非公开发行公司债券2018年跟踪评级报告》，确定公司发行的“18东北01”的债券信用等级为AAA；该信用等级表明公司偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。请投资者关注。

　　公司聘请联合信用评级有限公司对公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券进行首次评级。2018年5月31日，联合信用评级有限公司出具《东北证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券信用评级报告》（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn），确定本次债券信用等级为AAA；该信用等级表明公司偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。请投资者关注。

　　公司2016年证券公司次级债券、2017年证券公司次级债券（第一期）、2018年证券公司短期公司债券（第一期）不进行债券评级和债券跟踪评级。

　　3.截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：（人民币）万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　（一）报告期经营情况简介

　　2018年，全球经济增长分化明显，美国经济表现一枝独秀，其他经济体增长放缓，全球金融市场波动加剧，外部环境严峻性凸显；国内经济稳中有进，但下行压力加大。报告期内，A股市场总体震荡走低，各主要指数均有不同幅度下降；两市成交额震荡下行，两融余额单边萎缩，股票质押业务风险敞口扩大；股票发行市场规模大幅收缩，新三板市场持续低迷；债券二级市场走出牛市行情，债券融资规模有所回升；资产管理业务规模大幅回落，业务加速转型。与此同时，资本市场制度建设取得新进展，风险持续化解，改革不断推进，对外开放进一步加速，资本市场运行体系更加完善。

　　2018年，在市场环境深刻变化、行业业绩持续分化的背景下，公司顺应监管和行业发展趋势，严守合规底线，加大风险管控，不断提升管理水平，积极推进业务转型升级，公司各项工作有序开展。报告期内，公司经纪业务多元化转型取得成效，营业网点布局更加完善；股权融资和债券融资业务排名较去年有所提升；股转业务保持行业优势地位；固定收益业务投资表现优异；权益类投资业务收益率优于市场各主要指数；两融业务市场份额稳步增长；期货业务客户权益增速优于行业；资产管理业务顺应形势，回归本源，顺利完成产品改造，主动管理能力有效提升；另类投资业务积极转型；私募基金业务稳健发展；研究咨询业务在外部市场开发、内部服务方面进一步加强。同时，公司持续提升融资能力和资金使用效率，加强中后台服务和管理能力，提高人力资源配置效率，不断优化合规及风控管理体系，完善公司全面风险识别、评估与控制标准，加大金融科技的投入、推广和应用，为公司各项业务稳健运营提供良好保障。

　　报告期内，公司战略规划稳步推进，经营稳健，市场竞争力得到有效提升。但受市场等外部因素影响，公司经纪、自营、投行等业务收入下降，使得公司整体经营业绩出现了下滑，公司在寻求转型突破的过程中仍面临较大挑战。

　　（二）报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　（三）占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司主营业务包括证券经纪业务、投资银行业务、证券投资业务、资产管理业务、信用交易业务几项业务。报告期内，证券经纪业务收入同比下降21.40%，营业利润率同比下降 17.90个百分点；投资银行业务收入同比下降40.84%，营业利润率同比增长8.14个百分点；证券投资业务收入同比增长82.85%，营业利润率同比增长3.43个百分点；资产管理业务收入同比下降59.21%，营业利润率同比下降174.65个百分点；信用交易业务收入同比下降3.67%，营业利润率同比下降17.05个百分点。

　　单位：（人民币）元

　　■

　　注：证券经纪业务收入含基金分仓收入和代理销售金融产品收入；信用交易业务营业支出未包含公司融入资金成本。

　　1.大零售业务板块

　　（1）经纪业务

　　2018年，证券市场持续低迷，A股市场总体震荡走低，沪深两市股票总成交额为100.44万亿元，较2017年同比下降17.85%；行业总体佣金率下滑速度减缓，基本稳定在较低水平，经纪业务竞争日趋激烈。

　　报告期内，公司继续推动经纪业务转型升级，坚持以客户为中心，打造特色业务，培育新环境下的经纪业务核心竞争能力。公司进一步优化和完善营业网点区域布局，加大拓户引资力度，推进营业网点业务多元化和平台化转变，不断强化营业网点的日常运维和风险管理；加快发展财富管理业务，从为客户提供基础投顾业务向资产配置服务以及综合财富管理服务转型；加速IT技术对经纪业务的个性化支持和驱动引领能力，推动线上线下融合，经纪业务盈利模式不断优化。

　　报告期内，公司实现AB股基金交易量15,686.55亿元，市场份额较去年小幅下滑。（详见下表）

　　公司2018年代理买卖证券情况

　　■

　　注：表内数据含基金公司和公司自营等专用席位产生的交易量；B股交易量为外币折合成人民币交易量。

　　机构客户业务方面，报告期内，公司完成机构客户服务体系建设，积极开展增量机构客户开发，搭建外部同业渠道，为机构项目落地提供有效支持；通过提供专业、丰富、实用的产品服务方案，切实满足机构客户个性化需求；进一步巩固加强与银行、信托、基金公司等外部金融机构的合作和服务力度，并不断完善机构业务合作机制，推动机构合作项目成功落地。

　　财富管理业务方面，报告期内，公司继续推动经纪业务向财富管理转型，大力开展投资顾问签约业务，丰富投资顾问展业形式，加强投资顾问团队建设；初步建立了公司总部+分公司+营业部的三级投资顾问服务体系，为客户提供差异化的产品选择；积极建设财富500、财富50俱乐部，通过组织丰富多样的俱乐部活动，为公司中高端客户提供综合财富管理服务；通过公司“融e通”手机客户端上线经纪业务财富品牌“抱米学堂”，为投资者打造专业的学习平台。

　　金融产品销售及衍生品经纪业务方面，报告期内，公司致力于深化“机构服务引领+产品销售推动”特色经营战略，持续丰富销售业务产品线，加强各渠道产品代销合作，积极转变销售策略和服务方式，收入提升；公司股票期权经纪业务客户数量和交易量稳步提升，整体业务取得了较好的发展，截至报告期末，公司累计开通期权账户市场占比4.09%,累计开户数在全市场排名第9位；报告期内成交量市场占比1.595%，行业排名第14位，略有上升；公司持续平稳开展期货中间介绍业务，加强IB业务资格管理，提升与期货公司互动合作，提高客户服务水平，客户数量稳步增加，业务规模逐步拓展。

　　公司2018年代理销售金融产品情况表

　　单位：（人民币）元

　　■

　　柜台市场业务方面，公司依托报价系统开展柜台业务，发行收益凭证，截至报告期末，收益凭证存续规模为24.54亿元；区域性股权市场业务方面，报告期内，公司共获得11家区域股权交易中心会员资格，新增推荐挂牌项目75单。

　　港股通业务方面，报告期内，公司港股通业务不断推进，开通业务权限客户数量、总成交额均同比大幅增长。截至报告期末，公司沪港通下港股通总成交额市场占比7.39％。，深港通下港股通总成交额市场占比2.87％。。

　　互联网金融业务方面，报告期内，公司持续打造“融e通”移动综合金融业务平台，对理财商城、资讯、投顾等板块升级迭代，全面提升客户体验，更好帮助投资者进行投资决策。同时，公司加强金融科技研究，探索APP生物识别技术，制定智能客服系统建设规划，提升公司智能化服务能力，降低服务成本，为客户赋能；搭建公司大数据技术平台，推进自主研发平台建设，为公司业务开展提供有力技术支撑。

　　（2）信用交易业务

　　① 融资融券业务

　　截至2018年末，沪深两市融资融券余额7,557.04亿元，较上年末减少26.36%。其中，融资余额7,489.81亿元，占比99.11%；融券余额67.23亿元，占比0.89%。

　　报告期内，公司稳健开展融资融券业务，多措并举加强风险控制，并通过深化差异化服务、提升交易便捷性等方式持续做好客户服务。截至报告期末，公司融资融券余额为70.48亿元，同比减少17.06%，其中融券余额为0.53亿元，同比增长10.42%。

　　② 股票质押式回购交易业务

　　报告期内，公司审慎推进股票质押式回购交易业务，进一步强化新增项目审核，在防范风险的基础上积极把握业务机会，并努力做好存量项目的贷后管理和风险化解工作。截至报告期末，公司以自有资金作为融出方参与股票质押式回购交易业务待购回初始交易金额62.84亿元，同比下降13.34%。

　　2.大投行业务板块

　　（1）投资银行业务

　　2018年，股权融资业务出现了结构性变化，其中IPO数量与增发融资规模均大幅下降，再融资审核呈现前紧后松态势，但发行难度加大，可转债融资规模有所提升；债券业务发行规模小幅上升，债券发行审核和监管趋严，发行成本仍维持较高水平；并购市场遇冷，2018年下半年监管政策改善后，并购交易呈回暖趋势；新三板市场低迷，股转业务新增挂牌企业数量大幅减少，企业摘牌数量大幅增加，做市业务继续处于收缩态势。

　　公司顺应市场形势变化，积极推进投行业务战略转型，实施团队和业务结构优化；加强属地化和专业化服务，保持股权业务平稳发展；加深与债券业务重点客户战略合作；在并购业务相关领域形成自身特色和竞争优势；保持公司股转业务的行业优势地位，坚持“做优做精”的做市策略，进一步提升公司在新三板市场的影响力。

　　① 股票承销与保荐业务

　　2018年，行业完成IPO项目105家，募集金额1,378.15亿元，同比减少40.11%；完成增发项目267家，募集金额7,523.53亿元，同比减少40.78%；完成配股项目15家，融资金额228.32亿元，同比增长40.10%。公司把握市场机会，完成股权融资项目3家。其中，完成IPO项目1家，完成增发项目2家。2018年，公司股票承销家数排名并列第24位，IPO承销家数排名并列第25位。

　　② 债券承销业务

　　2018年，债券市场共发行公司债1,522只，融资金额1.66万亿元，同比增长50.91%；发行企业债286只，融资金额2,418.38亿元，同比减少35.18%。公司完成债券项目15个，其中公司债项目12个，企业债项目3个，融资金额合计为80.82亿元，同比增长8.34%。

　　公司2018年及以前年度证券承销业务开展情况

　　■

　　③ 并购与财务顾问业务

　　2018年，并购市场共发生交易12,178次，交易金额3.35万亿元，同比减少33.66%。报告期内，公司积极开展资产重组、新三板兼并收购、财务顾问等创新业务，完成并购及财务顾问项目10个，包括资产重组项目1个，财务顾问项目9个，实现了并购业务的多元化发展。

　　（2）全国中小企业股份转让业务

　　① 挂牌业务

　　2018年，新三板市场新增挂牌企业数量锐减，摘牌数量大幅增加。全年新增挂牌企业569家，同比下降73.50%；累计挂牌企业10,691家，同比下降8.08%。公司2018年新增挂牌企业13家，累计挂牌行业排名第9位；年末督导的全部挂牌公司家数321家，行业排名第7位。

　　② 做市业务

　　2018年，新三板市场做市企业数量持续减少，做市企业数量由年初1,343家下降到年末1,083家，做市指数从年初994点下降到年末719点。公司全年累计退出做市企业54家，2018年末提供做市报价服务企业97家，数量排名行业第12位；做市交易企业中创新层企业数量为76家，位居行业前列。

　　3.投资与销售交易业务板块

　　（1）权益类投资业务

　　2018年，国内外风险因素加剧，股票市场大幅下跌，公司权益类投资业务加强对市场、行业及公司的分析研判，积极防范和化解风险，持续调整资产配置结构，在风险可控的范围内，谨慎开展投资。

　　（2）固定收益类投资业务

　　2018年，债券市场呈现无风险利率震荡下行、高等级信用利差压缩的行情；同时，民营企业和地方政府融资平台面临较大融资压力，中低评级信用债违约风险加剧，中低等级信用利差加速扩大。公司根据市场变化及时调整大类资产配置方向，加大固定收益投资规模，超配利率债和高等级信用债；持续加强信用风险防范，精选中低等级信用债持仓个券，根据不同类别现券的流动性采取息差和半息差套利策略，提高投资组合的盈利能力与风险抵御能力。同时，公司积极推动尝试做市业务、销售交易等资本中介业务，不断优化业务构成，持续提升公司市场活跃度和影响力。

　　（3）股票期权投资业务

　　2018年，公司股票期权投资业务坚持低风险投资策略，有效利用期权的风险管理功能，经受住了标的大幅波动的考验，并抓住市场机会，运用多种策略，与现货、期货相结合，盈利同比大幅增长。

　　（4）另类投资业务

　　公司设立全资子公司东证融达开展另类投资业务。2018年，东证融达加强对重点行业、重点投资标的的深入研究，积极拓展业务渠道，以价值投资为主要方向，聚焦高端制造、大消费、医疗、信息技术等行业领域，精选优质项目实施投资。推进项目方向覆盖股权项目投资、并购基金投资、不动产基金投资等，各项业务稳健运行。

　　（5）研究咨询业务

　　2018年，公司证券研究咨询业务的研究和销售团队规模稳定，结构优化，致力于塑造研究品牌，提升行业影响力。外部市场拓展方面，进一步打造成为机构客户的研究服务平台，为机构投资者提供研究服务，基本实现公募基金、保险资管、证券公司资管、自营和私募基金等机构客户的研究服务全覆盖，并把握保险资金放开、合格境外机构投资者持续增加以及私募蓬勃发展的机会，不断扩大服务对象范围；内部服务方面，进一步打造成为公司业务的智力支持平台和项目协作平台，建立制度化模式和流程，为公司决策、各业务条线发展提供强有力的研究支持，构建“研究咨询+”的业务协同体系和协同产品线，促进公司与机构客户建立战略合作。

　　报告期内，公司研究业务收入稳步增长，研究服务数量和质量均得到较好提升，共完成研究报告3,405篇，分析师路演5,400余次，电话会议97次，公司调研688次，举办7次大型的策略会、上市公司交流会和13次行业专题策略会。

　　4.资产管理业务板块

　　（1）东证融汇资产管理业务

　　公司设立全资子公司东证融汇经营证券资产管理业务。2018年，东证融汇顺应监管要求和市场形势变化，完成了存量小集合资产管理计划的改造；把握行业变革机会，积极开展业务转型，回归资产管理业务本源，优化产品线构成，有效提升主动管理业务规模占比；积极打造以主动管理能力为核心、以客户为中心的多元化、多层次的产品体系和营销体系，新发行了17只集合资产管理计划。2018年，受行业新规和市场大幅波动的影响，东证融汇证券资产管理业务规模和营业利润较同期均有所回落。

　　（2）基金业务

　　公司通过控股子公司东方基金、参股公司银华基金开展基金管理业务。

　　根据中国基金业协会统计，截至报告期末，公募基金资产管理规模合计13.03万亿元，较2017年增长12.33%。2018年，东方基金积极把握债券市场的行情，固定收益类基金取得较好收益。报告期内，东方基金新增产品4只，募集规模13.90亿元；截至报告期末，东方基金存续产品40只，存续规模181.53亿元，排名第70位；银华基金新增产品24只，募集规模 289.08亿元；截至报告期末，银华基金存续产品 111只，存续规模2,504.24亿元，排名第19 位。

　　基金业务产品及规模情况

　　■

　　（3）私募基金业务

　　公司设立全资子公司东证融通开展私募基金业务。2018年，私募市场监管进一步完善，进入稳健发展阶段。报告期内，东证融通坚持全方位提高“募、投、管、退”各环节专业能力，提升运营管理效能，做大做强私募股权投资业务；依托既有业务优势和基础，积极联动母公司内部资源，拓展募资渠道，打造合作共赢的投资生态圈；积极探索并购基金、产业基金、创投基金新设机会。截至报告期末，东证融通存续管理基金实缴规模33.04亿元，对外投资余额23.66亿元。

　　（四）是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　（五）报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：（人民币）元

　　■

　　（六）面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　（七）涉及财务报告的相关事项

　　1.与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　根据财政部于2018年6月15日、9月7日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）、《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》的有关要求，公司对财务报表格式进行了修订。具体变更内容详见公司2018年年度报告全文“第十一节、财务报告-三、重要会计政策及会计估计（三十三）主要会计政策、会计估计的变更”部分内容。

　　2.报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　3.与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。

　　公司本期减少1家纳入合并范围主体。具体情况详见公司2018年年度报告全文“第四节、经营情况讨论与分析-二、主营业务分析（一）收入与成本-4.报告期内合并范围是否发生变动”部分内容。

　　东北证券股份有限公司

　　二〇一九年四月九日

　　股票代码：000686          股票简称：东北证券            公告编号：2019-020

　　东北证券股份有限公司

　　第九届董事会第九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1.公司于2019年3月29日通过传真或邮件方式向全体董事发出《关于召开东北证券股份有限公司第九届董事会第九次会议的通知》。

　　2.东北证券股份有限公司第九届董事会第九次会议于2019年4月9日在公司三楼会议室召开。

　　3.会议应出席董事（含独立董事）13人，现场出席董事12人，独立董事龙虹女士书面授权委托独立董事宋白女士代为出席并代为行使表决权。

　　4.会议由公司董事长李福春先生主持，公司7名监事、5名高管列席了会议。

　　5.本次会议符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议以记名投票的方式审议并通过了以下议案：

　　1.审议通过了《公司2018年度董事会工作报告》

　　公司2018年度董事会工作报告具体内容详见与本公告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《公司2018年年度报告》“第四节-经营情况讨论与分析”、“第五节-重要事项”部分内容。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本报告尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　2.审议通过了《公司2018年度经理层工作报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　3.审议通过了《公司2018年度财务决算报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本报告尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　4.审议通过了《公司2018年度利润分配议案》

　　经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度实现归属于母公司股东净利润为301,352,976.41元，其中母公司实现净利润167,605,726.50元。

　　依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等相关规定，分别按母公司2018年实现净利润的10%提取法定盈余公积、一般风险准备和交易风险准备合计50,281,717.95元，公司2018年公允价值变动损益237,695,202.22元，扣除提取的盈余公积、风险准备和公允价值变动损益后，当年实现可供股东分配利润为13,376,056.24元，累计未分配利润为4,903,187,783.27元。

　　根据《公司章程》关于利润分配的相关规定，综合考虑公司股东的合理投资回报并兼顾公司的长远发展，公司2018年度利润分配方案为：

　　以公司截至2018年12月31日股份总数2,340,452,915股为基数，向全体股东每10股派送现金股利1.00元（含税），合计派发现金股利234,045,291.50元。派现后公司累计未分配利润为4,669,142,491.77元。

　　针对公司2018年度利润分配事项，公司独立董事发表了独立意见，认为：公司2018年度利润分配议案符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，符合公司目前的实际经营状况，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为，同意公司董事会拟定的利润分配方案，并将该议案提交公司2018年度股东大会审议。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　5.审议通过了《公司2018年年度报告及其摘要》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本报告尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　6.审议通过了《公司2018年度合规管理工作报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　7.审议通过了《公司2018年度全面风险管理报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　8.审议通过了《公司2018年度内部控制评价报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　9.审议通过了《公司2018年度社会责任报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　10.审议通过了《公司2018年度董事会战略决策管理委员会工作报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　11.审议通过了《公司2018年度董事会提名与薪酬委员会工作报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　12.审议通过了《公司2018年度董事会审计委员会工作报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　13.审议通过了《公司2018年度董事会风险控制委员会工作报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　14.审议通过了《关于公司2018年关联交易及预计2019年关联交易的议案》

　　2018年，公司通过向银华基金出租交易席位取得租赁收入7,179,879.67元，代理销售金融产品取得劳务收入310,407.46元。

　　2019年，公司拟继续向银华基金出租交易席位，产生的交易佣金金额尚无法预计，席位租赁费用以实际发生数计算；代销金融产品取得的收入以实际发生数计算。

　　公司独立董事认真审阅了上述关联交易的有关资料，在此基础上发表以下独立意见：上述关联交易符合《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《公司关联交易制度》的规定，已经公司管理层充分论证和谨慎决策，不存在损害公司及其他股东利益的情形。同意将上述关联交易提交公司董事会审议。

　　本议案关联董事李福春先生回避表决。

　　表决结果：12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　15.审议通过了《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》

　　董事会同意公司《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》。

　　公司独立董事对公司《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》进行了审阅，对公司募集资金实际使用情况进行了核查，在此基础上发表以下独立意见：

　　公司严格按照《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》、《公司债券发行与交易管理办法》及《东北证券股份有限公司募集资金使用管理制度》等有关规定存放、使用及管理募集资金，并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用相关信息进行了披露，不存在募集资金管理违法违规的情形。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本报告尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　16.审议通过了《公司2018年度风险控制指标报告》

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　17.审议通过了《关于修订〈公司风险偏好管理体系与政策〉的议案》

　　董事会同意对《公司风险偏好管理体系与政策》进行修订，结合公司2019年经营计划，同时根据公司净资本等风险控制指标的相应变化，对风险偏好政策及容忍度指标进行修订。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　18.审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　根据财政部2017年修订发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》等四项准则以及2018年发布的关于修订报表格式的通知及其解读文件，董事会同意公司对金融工具会计政策及财务报表列报格式进行调整。

　　针对上述会计政策变更事项，公司独立董事发表以下独立意见：

　　（1）公司本次会计政策变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计政策能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。

　　（2）本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　公司本次会计政策变更事项具体内容详见与本公告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股份有限公司关于会计政策变更的公告》（2019-025）。

　　19.审议通过了《公司2018年度董事薪酬及考核情况专项说明》

　　本议案关联董事李福春先生、何俊岩先生、崔伟先生回避表决。

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本专项说明将在公司2018年度股东大会上向公司股东报告。

　　20.审议通过了《公司2018年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》

　　本议案关联董事何俊岩先生回避表决。

　　表决结果：12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本专项说明将在公司2018年度股东大会上向公司股东报告。

　　21.审议通过了《公司高级管理人员2019年度薪酬与绩效管理方案》

　　本议案关联董事何俊岩先生回避表决。

　　表决结果：12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　22.审议通过了《关于修订〈公司高级管理人员薪酬与考核管理制度〉的议案》

　　根据公司经营及管理实际，董事会同意对《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》相关条款进行修订，修订后的制度分为五章二十一条。具体修订内容如下：

　　原文：

　　第十一条 年度考核期内离职的高管人员，不参与当年及需延期支付的绩效年薪分配，公司指派到控股或参股公司任职的高管人员除外。

　　第十二条 绩效年薪的40%采取延期支付的方式，延期支付期限为3年，延期支付薪酬的发放遵循等分原则。高管人员延期支付期间离职且未发生本制度第十四条有关情形的，可一次性支付绩效薪酬需延期支付的剩余部分。

　　修改为：

　　第十一条 年度考核期内离司的高管人员，不参与当年度绩效年薪分配（公司指派到控股或参股公司任职、当年度法定退休的高管人员除外）。

　　第十二条 绩效年薪的40%采取延期支付的方式，延期支付期限为3年，延期支付薪酬的发放遵循等分原则。年度考核期内离职的高管人员，以前年度未支付的绩效年薪有关发放规定在高管人员年度薪酬与绩效管理方案中予以明确。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　23.审议通过了《关于制订〈东北证券股份有限公司洗钱风险管理制度〉的议案》

　　为贯彻“风险为本”方法，落实《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》，加强公司反洗钱和反恐怖融资工作，有效预防洗钱及相关违法犯罪活动，根据相关法律法规规定，董事会同意制订《东北证券股份有限公司洗钱风险管理制度》，制度共分为七章四十二条。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　24.审议通过了《关于聘任公司2019年度审计机构的议案》

　　董事会同意公司聘任中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，年度财务报告审计及内部控制审计费用合计为人民币70万元整。

　　公司独立董事对公司聘任2019年度审计机构发表了独立意见：中准会计师事务所（特殊普通合伙）在公司2018年度财务报告及内部控制审计过程中认真履行职责，独立、客观、公正的完成了审计工作，同意公司续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　25.审议通过了《关于提议召开公司2018年度股东大会的议案》

　　公司定于2019年5月7日下午14：00时在吉林省长春市生态大街6666号公司会议室召开公司2018年度股东大会，具体情况详见与本公告同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《东北证券股份有限公司关于召开2018年度股东大会的通知》。

　　表决结果：13票同意，0票反对，0票弃权，审议通过本议案。

　　同时，公司独立董事就2018年度工作情况在本次董事会上作了述职报告。

　　三、备查文件

　　1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

　　2.《公司2018年度财务决算报告》、《公司2018年年度报告》、《公司2018年度内部控制评价报告》、《公司2018年度社会责任报告》、《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》、《公司2018年度风险控制指标报告》、《公司2018年度董事薪酬及考核情况专项说明》、《公司2018年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》、《东北证券股份有限公司洗钱风险管理制度》、《公司2018年度独立董事述职报告》与本公告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。

　　特此公告。

　　东北证券股份有限公司董事会

　　二○一九年四月十一日

　　股票代码：000686         股票简称：东北证券              公告编号：2019-023

　　东北证券股份有限公司

　　关于召开2018年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、召开会议的基本情况

　　1.会议届次：公司2018年度股东大会

　　2.会议召集人：公司董事会

　　3.会议召开的合法、合规性：经公司第九届董事会第九次会议审议通过，决定召开公司2018年度股东大会，会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　4.会议召开的日期、时间：

　　（1）现场会议时间：2019年5月7日（星期二）14：00时

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为2019年5月7日上午9：30—11：30，下午13：00—15：00；通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）进行投票的时间为2019年5月6日15：00至2019年5月7日15：00期间的任意时间。

　　5.会议的召开方式：本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统向股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在前述网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　同一表决权只能选择现场、网络表决方式或其他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。

　　6.会议的股权登记日：2019年4月29日

　　7.出席对象：

　　（1）于股权登记日2019年4月29日（星期一）下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东；

　　（2）本公司董事、监事和高级管理人员；

　　（3）本公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8.现场会议召开地点：吉林省长春市生态大街6666号3楼会议室。

　　二、会议审议事项

　　本次会议审议的事项如下：

　　1.《公司2018年度董事会工作报告》

　　该报告具体内容详见与本通知同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《公司2018年年度报告》“第四节-经营情况讨论与分析”、“第五节-重要事项”部分内容。

　　2.《公司2018年度监事会工作报告》

　　3.《公司2018年度财务决算报告》

　　4.《公司2018年度利润分配议案》

　　该议案具体内容详见与本通知同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股份有限公司第九届董事会第九次会议决议公告》（2019-020）。

　　5.《公司2018年年度报告及其摘要》

　　6.《关于公司2018年关联交易及预计2019年关联交易的议案》

　　该议案具体内容详见与本通知同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股份有限公司关于关联交易的公告》（2019-024）。

　　7.《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》

　　8.《关于聘任公司2019年度审计机构的议案》

　　该议案具体内容详见与本通知同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股份有限公司第九届董事会第九次会议决议公告》（2019-020）。

　　《公司2018年度监事会工作报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《公司2018年年度报告》以及《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》与本通知同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。

　　三、会议听取事项（非表决事项）

　　1.《公司2018年度董事薪酬及考核情况专项说明》

　　2.《公司2018年度监事薪酬及考核情况专项说明》

　　3.《公司2018年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》

　　4.《公司2018年度独立董事述职报告》

　　上述专项说明及述职报告与本通知同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。

　　四、议案编码

　　■

　　五、会议登记事项

　　（一）登记方式：

　　出席本次会议现场会议的股东或股东代理人应持以下文件办理登记：

　　1.自然人股东持本人有效身份证件原件、股票账户卡；

　　2.由代理人代表自然人股东出席本次会议的，应出示代理人本人有效身份证件原件、自然人股东身份证件复印件、授权委托书及委托人股票账户卡；

　　3.由法定代表人代表法人股东出席本次会议的，应出示本人有效身份证件原件、法人股东营业执照或证明法人股东身份的其他证明文件（复印件并加盖公章）、法定代表人身份证明书、股票账户卡；

　　4.由法定代表人以外的代理人代表法人股东出席本次会议的，应出示代理人有效身份证件原件、法人股东营业执照或证明法人股东身份的其他证明文件（复印件并加盖公章）、加盖法人印章或法定代表人签署的授权委托书、股票账户卡。

　　股东可以信函或传真方式登记。

　　参加现场会议的授权委托书请见本通知附件1。

　　授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。

　　（二）登记时间：

　　出席现场会议的股东请于2019年4月30日（上午8:30—11:30，下午13:00—16:30）办理登记。

　　（三）登记地点：东北证券股份有限公司证券部

　　（四）联系方式：

　　1.联系人：赫洋、刘泓妤

　　2.地址：吉林省长春市生态大街6666号1112室

　　3.邮政编码：130119

　　4.联系电话：（0431）81333025、85096807

　　5.传真号码：（0431）85096816

　　六、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会，公司向股东提供网络投票平台，公司股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票，网络投票的具体操作流程见本通知附件2。

　　七、其他事项

　　1.本次会议预计半天，请出席会议的股东或股东代理人按时参加；出席会议的股东或股东代理人食宿、交通费用自理。

　　2.网络投票期间，如投票系统遇突发重大事件的影响，则本次会议的进程按当日通知进行。

　　八、备查文件

　　1．提议召开本次股东大会的第九届董事会第九次会议决议；

　　2．深交所要求的其他文件。

　　附件：

　　1. 授权委托书

　　2. 参加网络投票的具体操作流程

　　东北证券股份有限公司董事会

　　二〇一九年四月十一日

　　附件1：

　　授权委托书

　　本人（本单位）作为东北证券股份有限公司（股票代码：000686，股票简称：东北证券）的股东，兹委托          先生(女士)（身份证号码：                           ），代表本人(本单位)出席东北证券股份有限公司（以下简称“公司”）2019年5月7日（或依法延期后的其他日期）召开的公司2018年度股东大会，特授权如下：

　　一、代表本人（本单位）依照以下指示对下列议案投票（附注1）

　　■

　　二、本人（本单位）对审议事项未作具体指示的，代理人 □ 有权 / □ 无权按照自己的意思表决。

　　委托人（签名或盖章）：

　　委托人证券账户号码：

　　委托人身份证号码：

　　委托人持有本公司股份数量：

　　委托书签发日期：    年    月    日

　　委托书有效日期：    年    月    日

　　代理人签字：

　　附注：

　　1.如欲对议案投同意票，请在“同意”栏内相应地方填上“√”号；如欲对议案投反对票，请在“反对”栏内相应地方填上“√”号；如欲对议案投弃权票，请在“弃权”栏内相应地方填上“√”号。多选或未作选择的，视为无效表决票。

　　2.授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效。

　　3.委托人为法人的，应当加盖单位印章。

　　附件2：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1.投票代码与投票简称：投票代码为“360686”，投票简称为“东证投票”。

　　2.议案设置及意见表决

　　（1）议案设置

　　股东大会议案对应“议案编码”一览表

　　■

　　（2）填报表决意见

　　①本次股东大会审议的所有议案均为非累积投票议案，填报表决意见为：同意、反对、弃权。

　　②股东对总议案进行投票，视为对本次股东大会审议的所有议案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1.投票时间：2019年5月7日的交易时间，即9:30-11:30 和13:00-15:00。

　　2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1.互联网投票系统开始投票的时间为2019年5月6日下午15：00，结束时间为2019年5月7日下午15：00。

　　2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）规则指引栏目查阅。

　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn，在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　股票代码：000686          股票简称：东北证券             公告编号：2019-021

　　东北证券股份有限公司

　　第九届监事会第九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1.公司于2019年3月29日通过传真或邮件方式向全体监事发出《关于召开东北证券股份有限公司第九届监事会第九次会议的通知》。

　　2.东北证券股份有限公司第九届监事会第九次会议于2019年4月9日在公司会议室召开。

　　3.会议应出席监事9名，现场出席监事7名，有2名监事书面授权委托其他监事代为出席会议，其中：监事唐志萍女士委托监事长杨树财先生代为出席并代为行使表决权，监事田奎武先生委托监事王化民先生代为出席并代为行使表决权。

　　4.本次监事会会议符合法律、法规等规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　二、会议审议事项

　　会议由公司监事长杨树财先生主持，以记名投票表决的方式审议通过了以下议案：

　　1.审议通过了《公司2018年度监事会工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　本报告尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　2.审议通过了《公司2018年年度报告及其摘要》

　　公司监事会认真审核了《公司2018年年度报告及其摘要》，发表如下意见：

　　监事会认为董事会编制和审议《东北证券股份有限公司2018年年度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　本报告尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　3. 审议通过了《公司2018年度利润分配议案》

　　公司监事会认真审核了《公司2018年度利润分配议案》，认为公司2018年度利润分配方案符合相关法律、行政法规以及《公司章程》关于利润分配的规定，严格履行了现金分红决策程序；董事会综合考虑了公司所处行业特点、发展阶段、公司经营现状以及未来资金需求等因素, 体现了合理回报股东的原则,并兼顾了公司的可持续发展。监事会同意公司2018年度利润分配方案。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　4.审议通过了《公司2018年度内部控制评价报告》

　　公司监事会对《公司2018年度内部控制评价报告》进行了认真审阅，认为该报告符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司法人治理结构、内部控制机制及内部控制制度能够保证公司依法合规开展各项业务，能够有效防范各种风险，保证客户及公司资产安全、完整，保证公司业务信息的准确、完整，公司内部控制在整体上是有效的，未发现有重大缺陷和重要缺陷。《公司2018年度内部控制评价报告》对公司内部控制的整体评价是全面、客观的。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　5.审议通过了《公司2018年度监事薪酬及考核情况专项说明》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　本专项说明将在公司2018年度股东大会上向公司股东报告。

　　6.审议通过了《公司2018年关联交易及预计2019年关联交易的议案》

　　公司监事会对《公司2018年关联交易及预计2019年关联交易的报告》进行了认真审阅，认为公司向银华基金管理股份有限公司出租交易席位及代销金融产品属于公司日常关联交易，其审议、表决和实施程序依法合规，定价公平合理，信息披露及时准确，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议。

　　7.审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　公司监事会对公司本次会计政策变更事项进行了认真审核，发表如下意见：

　　（1）公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》和有关政策的规定，变更后的会计政策能够更加客观地反映公司财务状况以及经营成果。

　　（2）本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　同时，公司监事会听取了《公司2018年度合规管理工作报告》和《公司2018年度全面风险管理报告》，对报告表述内容无异议。

　　三、备查文件

　　1.经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

　　2.《公司2018年度监事会工作报告》、《公司2018年年度报告》、《公司2018年度内部控制评价报告》、《公司2018年度监事薪酬及考核情况专项说明》与本公告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。

　　特此公告。

　　东北证券股份有限公司监事会

　　二○一九年四月十一日

　　股票代码：000686         股票简称：东北证券            公告编号：2019-024

　　东北证券股份有限公司

　　关于关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、关联交易概述

　　1.概述

　　（1）本次交易方：东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“公司”）与银华基金管理股份有限公司（以下简称“银华基金”）。

　　（2）本次交易标的：银华基金租赁东北证券交易席位、东北证券代销银华基金金融产品。

　　2.交易各方关联关系

　　（1）银华基金为公司的参股公司，公司持有其18.90%的股份，公司董事长李福春先生任银华基金董事。

　　（2）本次交易构成关联交易。

　　3.根据《东北证券股份有限公司关联交易管理制度》的规定，公司于2019年4月9日召开第九届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2018年关联交易及预计2019年关联交易的议案》，公司董事长李福春先生回避表决。本次关联交易将提交公司2018年度股东大会审议。

　　4.本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，以及不需要经过有关部门批准。

　　二、关联方基本情况

　　银华基金为公司的参股公司，公司持有其18.90%的股份，公司董事长李福春先生任银华基金董事。

　　银华基金成立于2001年5月28日，注册资本222,200,000元。截至2018年12月31日，银华基金总资产3,360,707,297.87元，归属于母公司净资产2,385,299,800.04元；2018年，实现营业收入1,709,278,568.16元，营业利润536,854,091.24元，净利润397,450,788.83元。

　　三、交易的定价政策及定价依据

　　席位租赁费用及代销金融产品收入参照行业惯例执行，采用市场定价原则。

　　四、交易目的和对上市公司的影响

　　1.上述日常关联交易，系公司正常业务运营所产生，有助于公司业务的开展，并将为公司带来合理的收益；

　　2.上述日常关联交易是公允的，交易的确定符合相关程序，交易定价符合市场定价的原则，交易过程透明，不存在损害公司及中小股东利益的情况，公司与关联方之间是互利双赢的平等互惠关系，不会对公司造成任何风险，也不存在损害公司权益的情形；

　　3.上述日常关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务未因上述关联交易而对关联人形成依赖。

　　五、本次关联交易的金额

　　2018年，公司通过向银华基金出租交易席位取得租赁收入7,179,879.67元，代理销售金融产品取得劳务收入310,407.46元。

　　2019年，公司拟继续向银华基金出租交易席位，产生的交易佣金金额尚无法预计，席位租赁费用以实际发生数计算；代销金融产品取得的收入以实际发生数计算。

　　六、独立董事独立意见

　　公司独立董事认真审阅了上述关联交易相关资料，并发表独立意见如下：

　　上述关联交易符合《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《公司关联交易制度》的规定，已经公司管理层充分论证和谨慎决策，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

　　公司独立董事同意将上述关联交易提交给公司董事会审议。

　　七、备查文件

　　1．公司第九届董事会第九次会议决议；

　　2．公司独立董事的独立意见。

　　特此公告。

　　东北证券股份有限公司董事会

　　二○一九年四月十一日

　　股票代码：000686          股票简称：东北证券            公告编号：2019-025

　　东北证券股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要提示：本次会计政策变更系根据财政部2017年修订发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》等四项准则以及2018年发布的关于修订报表格式的通知及其解读文件，公司拟对金融工具会计政策及财务报表列报格式进行调整。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）金融工具会计政策部分

　　1. 变更原因及变更日期

　　财政部于 2017 年陆续修订发布了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”），根据准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。公司作为境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

　　2.变更的主要内容

　　（1）金融资产分类由“四分类”改为“三分类”，即由以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产，改为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

　　（2）金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大。对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等，无论其信用风险是否显著增加均需计提预期信用损失。

　　（3）套期会计方面，扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性要求取代了定量要求，引入套期关系的“再平衡”机制。即对于基于风险管理目标但由于套期比率原因导致不符合套期有效性的套期项目，可以通过调整套期工具或套期项目的数量使套期关系再平衡。

　　（4）金融工具披露要求相应调整。即针对金融工具分类变化调整了相关财务报表列示项目与披露内容，同时对金融风险的披露进行了充实和完善。

　　3.变更的主要影响

　　根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需重述前期比较财务报表数据,金融工具原账面价值和在准则施行日的新账面价值之间的差额，计入施行日所在年度（即 2019 年度）报告期间的期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则实施在金融资产分类、计量（减值）、列报等方面的变化预计将对本公司财务报告产生较广泛影响。由于新金融工具准则导致的资产重分类以及按照预期损失法计提的减值准备预计将导致归属于母公司净资产减少1.5%左右。

　　（二）2018年度财务报表列报部分

　　1.变更原因及变更日期

　　财政部于2018年6月15日、9月7日分别发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会(2018)15号）和《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》（以下简称“财会15号文件及相关解读”），对一般企业资产负债表和利润表部分列报项目进行了修订，并要求金融企业根据经营活动的性质和要求，比照一般企业财务报表格式进行相应调整。

　　根据财政部规定，公司结合实际情况，将按照财会 15 号文件及相关解读的要求编制2018年度财务报表。

　　2.变更的主要内容

　　公司根据财政部发布的财会15号文件及相关解读的有关要求，对财务报表格式进行了修订。同时根据相关解读的要求，调整了“其他收益”的列报口径，将公司作为个人所得税的扣缴义务人根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的代扣代缴税款手续费，作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，并对2017年度财务报表中“其他收益”金额进行了追溯调整。

　　3.变更的主要影响

　　执行财会15号文件及相关解读对公司2018年度净利润、净资产等不产生影响，仅对公司2018年度利润表中“其他收益”及“营业外收入”项目上年同期金额产生影响，本次变更影响上年同期合并利润表列示的其他收益金额8,340,310.29元，营业外收入金额-8,340,310.29元；影响上期母公司利润表列示的其他收益金额7,151,686.65元，营业外收入金额-7,151,686.65元。

　　（三）2019年度财务报表列报部分

　　1.变更原因及变更日期

　　2018年12月26日财政部发布了《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会(2018)36号，以下简称“财会36号文件”)，对金融企业财务报表部分列报项目进行了修订，要求已执行新金融工具准则但未执行其他新准则的金融企业参照本通知要求编制财务报表。公司自2019年起按照财会36号文件要求编制财务报表。

　　2.变更的主要内容

　　（1）新增“金融投资：交易性金融资产”、“金融投资：债权投资”、“金融投资：其他债权投资”、“金融投资：其他权益工具投资”等项目，以反映《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（2017年修订）中规定的各项金融工具投资。

　　（2）基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“金融投资：债权投资”、“金融投资：其他债权投资”、“应付债券”等项目中，而不应单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目应仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息，通常由于金额相对较小，应在“其他资产”或“其他负债”项目列示。

　　（3）“利息收入”项目，反映公司按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（2017年修订）的相关规定对分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法计算的利息收入。其他项目的利息收入不得计入本项目；应计入本项目的利息收入金额也不得计入“投资收益”等其他项目。

　　3.变更的主要影响

　　执行财会36号文件，对公司2019度归属于母公司净利润及归属于母公司的所有者权益不产生影响。

　　二、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　公司第九届董事会第九次会议审议通过了本次会计政策变更事项，公司董事会认为：公司本次会计政策变更，符合《企业会计准则》和有关政策的规定，能够客观地反映公司的财务状况和经营成果。

　　三、独立董事意见

　　公司独立董事对本次会计政策变更事项发表了独立意见，认为：

　　1.公司本次会计政策变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计政策能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。

　　2.本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。

　　四、监事会意见

　　公司第九届监事会第九次会议对本次会计政策变更事项进行了审议，公司监事会认为：

　　1.公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》和有关政策的规定，变更后的会计政策能够更加客观地反映公司财务状况以及经营成果。

　　2.本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定。

　　五、备查文件

　　1.公司第九届董事会第九次会议决议；

　　2.公司董事会关于会计政策变更合理性的说明；

　　3.公司独立董事关于会计政策变更的独立意见；

　　4.公司第九届监事会第九次会议决议。

　　特此公告。

　　东北证券股份有限公司董事会

　　二○一九年四月十一日

　　股票代码：000686               股票简称：东北证券                公告编号：2019-022

　　东北证券股份有限公司