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2019年03月30日 星期六 上一期  下一期
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海富通双福债券型证券投资基金

  2018年年度报告摘要

  (原海富通双福分级债券型证券投资基金)

  基金管理人:海富通基金管理有限公司

  基金托管人:中国银行股份有限公司

  报告送出日期:二〇一九年三月三十日

  §1  重要提示

  1.1 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本报告期内,原海富通双福分级债券型证券投资基金转换为海富通双福债券型证券投资基金。原海富通双福分级债券型证券投资基金本报告期自2018年1月1日至2018年6月4日止,海富通双福债券型证券投资基金本报告期自2018年6月5日至2018年12月31日止。

  

  §2  基金简介

  2.1基金基本情况(转型前)

  ■

  2.2 基金基本情况(转型后)

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  2.3 基金产品说明(转型前)

  ■

  2.4 基金产品说明(转型后)

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  2.5 基金管理人和基金托管人

  ■

  2.6 信息披露方式

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  §3  主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  3.1  海富通双福分级债券型证券投资基金

  3.1.1 主要会计数据和财务指标

  金额单位:人民币元

  ■

  3.2  海富通双福债券型证券投资基金

  3.2.1 主要会计数据和财务指标

  金额单位:人民币元

  ■

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

  4、原海富通双福分级债券型证券投资基金之双福A、双福B以2018年6月4日各自的份额净值为基础,按照本基金的基金份额净值(NAV)转换为海富通双福债券型证券投资基金,双福A转换比例为1:1.23496225,双福B转换比例为 1:0.97314726。

  3.3  基金净值表现(转型后)

  3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  3.3.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  海富通双福债券型证券投资基金

  份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

  (2018年6月5日至2018年12月31日)

  ■

  注:1、本基金转型日期为2018年6月5日,截止报告期末,本基金转型未满一年。

  2、按照本基金合同规定,本基金建仓期为自基金合同生效起六个月。建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四部分(二)投资范围、(四)投资限制中规定的各项比例。

  3.3.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  海富通双福债券型证券投资基金

  自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

  ■

  注:本基金转型日为2018年6月4日,图中列示的2018年度基金净值增长率期间为2018年6月5日至2018年12月31日止。

  3.4基金净值表现(转型前)

  3.4.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  3.4.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  海富通双福分级债券型证券投资基金

  份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

  (2014年5月6日至2018年6月4日)

  ■

  注:本基金合同于2014年5月6日生效,按基金合同规定,本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期 。建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四部分(二)投资范围、(四)投资限制中规定的各项比例。

  3.4.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  海富通双福分级债券型证券投资基金

  自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

  ■

  注:本基金合同生效日为2014年5月6日。图中列示的2014年度基金净值增长率期间为2014年5月6日至2014年12月31日。本基金转型日为2018年6月4日,图中列示的2018年度基金净值增长率期间为2018年1月1日至2018年6月4日。

  3.5 其他指标(转型前)

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  注:海富通双福分级债券型证券投资基金报告期期间:2018年1月1日至2018年6月4日。

  3.6 其他指标(转型后)

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  3.7 过去三年基金的利润分配情况(转型前)

  单位:人民币元

  ■

  本基金过去三年未发生利润分配情况。

  3.8过去三年基金的利润分配情况(转型后)

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金于2018年6月4日转型,未实施过利润分配。

  §4  管理人报告

  4.1 基金管理人及基金经理情况

  4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

  基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48号文批准,由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司(现更名为“法国巴黎资产管理BE控股公司 ”)于2003年4月1日共同发起设立。截至2018年12月31日,本基金管理人共管理58只公募基金:海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证100指数证券投资基金(LOF)、海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通安颐收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福债券型证券投资基金、海富通季季增利理财债券型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰一年定期开放债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金(LOF)、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通富睿混合型证券投资基金、海富通季季通利理财债券型证券投资基金、海富通瑞福一年定期开放债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金(FOF)、海富通量化前锋股票型证券投资基金、海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通创业板综指增强型发起式证券投资基金、海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证10年期地方政府债交易型开放式指数证券投资基金、海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通鼎丰定期开放债券型发起式证券投资基金、海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、海富通电子信息传媒产业股票型证券投资基金。

  4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

  ■

  注:1、对基金的首任基金经理,其任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司做出决定之日;非首任基金经理,其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。

  2、证券从业年限的计算标准:自参加证券行业的相关工作开始计算。

  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

  4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  4.3.1 公平交易制度和控制方法

  公司根据证监会2011年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求,持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内、境外上市股票、债券、基金的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时,公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

  公司建立了严格的投资交易行为监控制度,公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部门、监察稽核部和风险管理部组成,各部门各司其职,对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控,保证本报告期内公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

  4.3.2 公平交易制度的执行情况

  报告期内,公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,保证公平交易制度的执行和实现。

  报告期内,对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行了分析,并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的样本,对其进行了95%置信区间,假设溢价率为0的T分布检验,结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明,报告期内公司对旗下各投资组合公平对待,不存在利益输送的行为。

  4.3.3 异常交易行为的专项说明

  本报告期内,未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

  2018年经济逐步回落,通胀中枢下行。供给端,工业增加值逐步下滑,工业企业利润见顶后已进入下行通道;需求端,消费整体平稳走弱,出口相对显韧性,而融资渠道的收紧和地方债务的管控导致基建投资增速出现大幅下滑,虽然房地产投资和制造业投资全年呈高增长态势,但也难挡固定资产投资回落趋势。融资方面,虽然年内央行两次调整放宽社融口径,但社融存量增速仍下滑至历史新低。通胀方面,三季度寿光水灾和非洲猪瘟等事件性冲击,短期内令市场对通胀预期有所升温,但是工业品价格的下行带动全年通胀中枢的回落。为了应对中美贸易摩擦和对冲经济下行压力,国内货币政策从稳健中性转向稳健偏松,全年进行了四次定向降准操作并创设了TMLF进行结构性降息,在美联储加息的环境下表现出货币政策的独立性;另一方面,下半年政策目标从“紧信用”转向“宽信用”,基建托底等政策也逐步出台。利率走势方面,全年利率基本呈现单边下行,1月初至7月中旬,受货币政策稳健偏松、资金利率维持低位、中美贸易摩擦加剧等影响,利率出现大幅下行;7月下旬至9月中旬,“宽信用”政策出台、地方债加速发行、通胀预期抬升等利空因素推动利率回调;随后,在基本面明确下行、“宽信用”未见成效、海外扰动减弱等因素催化下,债市开启新一轮快速下行。全年来看,10年期国债和国开债收益率分别下行65BP和118BP。信用债方面,2018年信用风险爆发,主要原因在于政策收紧导致融资渠道受限,全年涉及的违约债券数量、违约债券余额以及新增违约主体数都达到了历史新高。因此虽然信用债收益率整体跟随利率下行,但表现分化,中低评级利差大幅走扩。可转债方面,2018年度转债市场宽幅波动,与股市单边下行不同的是,转债指数呈现区间震荡并且微跌的态势,主因整体债底的支撑以及大盘转债的结构性机会,全年中证转债指数下跌1.16%。

  本基金在2018年进行了转型。在二季度,为应对本基金的开放申赎和转型,主动变现了资产以应对赎回。转型后,以现金管理为主。

  4.4.2报告期内基金的业绩表现

  报告期内,原海富通双福分级债券型证券投资基金(2018.1.1-2018.6.4)基金份额净值增长率为1.10%,同期业绩比较基准收益率为3.64%;海富通双福债券型证券投资基金(2018.6.5-2018.12.31)基金份额净值增长率为-0.97%,同期业绩比较基准收益率为5.04%。

  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望2019年,预计经济依然承压,通胀总体无忧。从需求角度来看,投资、消费和出口等分项仍存在一定下行压力。投资方面,基建投资作为经济重要逆周期调节手段,或结构性发力,但在地方债务制约下空间或有限;而货币化安置力度减弱影响下,地产销售和投资或明显承压;随着企业盈利回落,制造业投资大概率下滑。消费方面,居民收入增长低迷,或制约消费增长;出口方面,全球经济动能整体回落,出口大概率下滑。通胀方面总体无忧,CPI需关注结构性压力,密切关注猪周期启动情况,而PPI中枢大概率明显下移。总体看2019年国内经济下行压力未消,政策加码的紧迫性会有所增强,预计减税降费、基建托底等一系列积极财政政策会在上半年集中出台,地方专项债和证金债等发行或提速;货币政策大概率以国内为主,央行或将延续稳健偏松和灵活操作,进一步降准的同时也存在降息的可能;而其他“宽信用”的结构性政策也有望继续加码。在上述判断下,我们认为2019年利率仍处于下行趋势中,但是随着信用逐步企稳利率下行的空间或许有限,利率债可视持仓情况进行灵活操作。信用债方面,“宽信用”政策下企业融资环境大概率有所改善,但国内经济下行环境中企业经营压力会加大,因此2019年信用风险将呈现结构性,因自身经营不善而导致的违约仍将无法避免。总体看受政策支持信用利差可能会逐渐收窄,同时杠杆息差策略依然可行。可转债方面,我们认为市场整体风险将会较2018年有所缓和,与2018年相同的是,市场阿尔法机会可能会更多凸显,此外,可选消费类个券在明年或有估值修复行情。

  本基金规模较小,2019年将根据基金规模情况按照普通债基进行操作。

  4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

  本基金管理人设立估值委员会,组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等,以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组,估值工作小组对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估,充分听取相关部门的建议,并和托管人充分协商后,向估值委员会提交估值建议报告,以便估值委员会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。

  上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

  4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  根据基金合同的规定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每份基金份额每年收益分配次数最多为12次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的50%;

  本基金本报告期内未进行利润分配,但符合基金合同规定。

  4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  本基金自2018年6月5日至2018年12月31日,已连续超过六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。基金管理人拟通过基金转型的方式解决。解决方案已根据法规要求向中国证券监督管理委员会进行了报告。

  §5  托管人报告

  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在海富通双福债券型证券投资基金(海富通双福分级债券型证券投资基金)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

  5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

  §6  审计报告

  6.1海富通双福分级债券型证券投资基金

  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告。

  投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

  6.2 海富通双福债券型证券投资基金

  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告。

  投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

  §7  年度财务报表

  7.1  海富通双福分级债券型证券投资基金

  7.1.1 资产负债表(转型前)

  会计主体:海富通双福分级债券型证券投资基金

  报告截止日:2018年6月4日

  单位:人民币元

  ■

  注:报告截止日2018年6月4日(基金合并运作前日),A类基金份额净值1.019元,B类基金份额净值0.803元,基金份额总额108,155,078.72份,其中A类基金份额11,092,791.47份,B类基金份额97,062,287.25份。

  7.1.2 利润表

  会计主体:海富通双福分级债券型证券投资基金

  本报告期:2018年1月1日至2018年6月4日

  单位:人民币元

  ■

  注:本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间。

  7.1.3 所有者权益(基金净值)变动表

  会计主体:海富通双福分级债券型证券投资基金

  本报告期:2018年1月1日至2018年6月4日

  单位:人民币元

  ■

  注:本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间。

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告页码(序号)从7.1.1至7.1.4,财务报表由下列负责人签署:

  基金管理人负责人:任志强,主管会计工作负责人:陶网雄,会计机构负责人:胡正万

  7.1.4 报表附注

  7.1.4.1 基金基本情况

  海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第193号《关于核准海富通双福分级债券型证券投资基金募集的批复》核准,由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金,存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集507,306,330.75元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014)第234号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》于2014年5月6日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为507,427,323.76份,其中认购资金利息折合120,993.01份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

  根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和《海富通双福分级债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金通过基金资产及收益的不同分配安排,将基金份额分成预期收益与预期风险不同的两个类别,即海富通双福债券基金A和海富通双福债券基金B。海富通双福债券基金A根据基金合同的规定获取约定收益,海富通双福债券基金A自基金合同生效日起每满6个月开放一次,在海富通双福债券基金A的单独开放日,基金管理人将对海富通双福债券基金A进行基金份额折算,海富通双福债券基金A的基金份额净值调整为1.000元,基金份额持有人持有的海富通双福债券基金A份额数按折算比例相应增减;本基金在扣除海富通双福债券基金A的本金及应计收益后的全部剩余资产归海富通双福债券基金B享有,亏损以海富通双福债券基金B的资产净值为限由海富通双福债券基金B首先承担,海富通双福债券基金B在任一运作周年内封闭运作,不上市交易,仅在每个运作周年到期日开放一次。本基金海富通双福债券基金A与海富通双福债券基金B的份额初始配比原则上为7:3。

  根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》的规定,在任一运作周期内,若该运作周期到期日前第30日,基金资产净值低于2亿元,原基金在该运作周期届满后将转换为“海富通双福债券型证券投资基金”,无须召开份额持有人大会。

  根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》以及海富通基金管理有限公司2018年6月7日的《海富通双福分级债券型证券投资基金分级份额终止运作后基金名称变更及海富通双福分级债券型证券投资基金份额转换结果的公告》,由于本基金在第二个运作周期到期日前第30日,即2018年5月5日,基金资产净值低于2亿元,因此本运作周期届满后本基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”,双福A份额和双福B份额将全部转换为“海富通双福债券型证券投资基金”基金份额。投资者认购或申购且未赎回的每一份双福A和双福B基金份额,在本基金份额转换基准日(即2018年6月4日)日终,海富通基金管理有限公司将按照基金合同所约定的运作周年内资产及收益的分配规定分别计算基金份额净值、双福A 和双福B的份额净值,双福A和双福B份额按各自份额净值与基金份额净值之比为基准转换为海富通双福债券型证券投资基金的份额。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%,股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%。在每个双福A的赎回开放日前20个工作日和后20个工作日期间不受前述投资组合比例的限制;在双福A赎回开放日(含该日)前两个工作日内和过渡期内以及本基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”后,现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证全债指数。

  本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出。

  7.1.4.2 会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  本财务报表以持续经营为基础编制。

  7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年6月4日(基金合并运作前日)的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月4日(基金合并运作前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  7.1.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致,本报告期所采用的会计估计与最近一期年度报告不一致。

  7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  7.1.4.5.1 会计政策变更的说明

  本基金本报告期未发生会计政策变更。7.1.4.5.2 会计估计变更的说明

  本基金本报告期未发生会计估计变更。

  7.1.4.5.3 差错更正的说明

  本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

  7.1.4.6 税项

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

  7.1.4.7 关联方关系

  ■

  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  7.1.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  7.1.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

  7.1.4.8.1.1 股票交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

  7.1.4.8.1.2 权证交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

  7.1.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

  本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

  7.1.4.8.2 关联方报酬

  7.1.4.8.2.1 基金管理费

  单位:人民币元

  ■

  注:支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。

  7.1.4.8.2.2 基金托管费

  单位:人民币元

  ■

  注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

  其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。

  7.1.4.8.2.3 销售服务费

  单位:人民币元

  ■

  注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日A类份额对应的基金资产净值的年费率0.35%计提,逐日累计至每月月底,按月支付给海富通,再由海富通计算并支付给各基金销售机构。

  其计算公式为:日销售服务费=前一日A类份额对应的基金资产净值 X 0.35 % / 当年天数。

  7.1.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  7.1.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

  7.1.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

  7.1.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

  7.1.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。

  7.1.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

  7.1.4.9 其他关联交易事项的说明

  本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

  7.1.4.10 期末(2018年6月4日)本基金持有的流通受限证券

  7.1.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。

  7.1.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

  7.1.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  7.1.4.10.3.1 银行间市场债券正回购

  本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。

  7.1.4.10.3.2 交易所市场债券正回购

  本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。

  7.1.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  (1) 公允价值

  (a) 金融工具公允价值计量的方法

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

  第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

  第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

  (b) 持续的以公允价值计量的金融工具

  (i) 各层次金融工具公允价值

  于2018年6月4日(基金合并运作前日),本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(2017年12月31日:第一层次77,760,931.00 元,第二层次的余额为99,373,075.00元,无属于第三层次的余额)。

  (ii) 公允价值所属层次间的重大变动

  本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

  无。

  (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

  于2018年6月4日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日:同)。

  (d) 不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  7.2  海富通双福债券型证券投资基金

  7.2.1 资产负债表(转型后)

  会计主体:海富通双福债券型证券投资基金

  报告截止日:2018年12月31日

  单位:人民币元

  ■

  注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值0.817元,基金份额总额4,656,755.96份。

  7.2.2 利润表

  会计主体:海富通双福债券型证券投资基金

  本报告期:2018年6月5日至2018年12月31日

  单位:人民币元

  ■

  注:本财务报表的实际编制期间为2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日。

  7.2.3 所有者权益(基金净值)变动表

  会计主体:海富通双福债券型证券投资基金

  本报告期:2018年6月5日至2018年12月31日

  单位:人民币元

  ■

  注:本财务报表的实际编制期间为2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日。

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告页码(序号)从7.2.1至7.2.4,财务报表由下列负责人签署:

  基金管理人负责人:任志强,主管会计工作负责人:陶网雄,会计机构负责人:胡正万

  7.2.4报表附注

  7.2.4.1 基金基本情况

  海富通双福债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)是由原海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第193号《关于核准海富通双福分级债券型证券投资基金募集的批复》核准,由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型证券投资基金,存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集507,306,330.75元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014)第234号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》于2014年5月6日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为507,427,323.76份,其中认购资金利息折合120,993.01份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

  根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》以及海富通基金管理有限公司2018年6月7日的《海富通双福分级债券型证券投资基金分级份额终止运作后基金名称变更及海富通双福分级债券型证券投资基金份额转换结果的公告》,由于原基金在第二个运作周期到期日前第30日,即2018年5月5日,基金资产净值低于2亿元,运作周期届满后原基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”,双福A份额和双福B份额将全部转换为“海富通双福债券型证券投资基金”基金份额。投资者认购或申购且未赎回的每一份双福A和双福B基金份额,在本基金份额转换基准日(即2018年6月4日)日终,海富通基金管理有限公司将按照基金合同所约定的运作周年内资产及收益的分配规定分别计算基金份额净值、双福A 和双福B的份额净值,双福A和双福B份额按各自份额净值与基金份额净值之比为基准转换为海富通双福债券型证券投资基金的份额。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%,股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%。现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证全债指数。

  本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出。

  7.2.4.2 会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定,开放式基金在基金合同生效后,连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。于2018年12月31日,本基金出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形,本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案,故本财务报表仍以持续经营为基础编制。

  7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年6月5日(基金合并运作后首日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  7.2.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

  7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  7.2.4.5.1 会计政策变更的说明

  本基金本报告期未发生会计政策变更。

  7.2.4.5.2 会计估计变更的说明

  本基金本报告期未发生会计估计变更。

  7.2.4.5.3 差错更正的说明

  本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

  7.2.4.6 税项

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

  7.2.4.7 关联方关系

  ■

  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  7.2.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  7.2.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

  7.2.4.8.1.1 股票交易

  本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

  7.2.4.8.1.2 权证交易

  本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

  7.2.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

  本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

  7.2.4.8.2 关联方报酬

  7.2.4.8.2.1 基金管理费

  单位:人民币元

  ■

  注:支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。

  7.2.4.8.2.2 基金托管费

  单位:人民币元

  ■

  注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

  其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。

  7.2.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

  本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  7.2.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

  7.2.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。

  7.2.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

  7.2.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。

  7.2.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

  7.2.4.9 其他关联交易事项的说明

  本基金本报告期无其他关联交易事项。

  7.2.4.10 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券

  7.2.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。

  7.2.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

  7.2.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  7.2.4.10.3.1 银行间市场债券正回购

  本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。

  7.2.4.10.3.2 交易所市场债券正回购

  本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。

  7.2.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  (1) 公允价值

  (a) 金融工具公允价值计量的方法

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

  第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

  第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

  (b) 持续的以公允价值计量的金融工具

  (i) 各层次金融工具公允价值

  于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中第二层次的余额为3,414,960.00元,无属于第一层次和第三层次的余额

  (ii) 公允价值所属层次间的重大变动

  本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

  无。

  (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

  于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产

  (d) 不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  (2) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  §8  投资组合报告

  8.1  海富通双福分级债券型证券投资基金

  8.1.1 期末基金资产组合情况

  金额单位:人民币元

  ■

  8.1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

  8.1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.1.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

  本基金本报告期末未持有港股通股票。

  8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动

  8.1.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  本基金本报告期内未进行股票投资。

  8.1.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  本基金本报告期内未进行股票投资。

  8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  本基金本报告期内未进行股票投资。

  8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

  本基金本报告期末未持有债券。

  8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  本基金本报告期末未持有债券。

  8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期末未持有贵金属。

  8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  8.1.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末未持有股指期货合约。

  8.1.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

  根据本基金合同,本基金不投资股指期货。

  8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  8.1.11.1 本期国债期货投资政策

  根据本基金合同,本基金不投资国债期货。

  8.1.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末未持有国债期货。

  8.1.11.3 本期国债期货投资评价

  根据本基金合同,本基金不投资国债期货。

  8.1.12 投资组合报告附注

  8.1.12.1报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  8.1.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  8.1.12.3 期末其他各项资产构成

  单位:人民币元

  ■

  8.1.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  8.1.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.2 海富通双福债券型证券投资基金

  8.2.1 期末基金资产组合情况

  金额单位:人民币元

  ■

  8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

  8.2.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.2.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

  本基金本报告期末未持有港股通股票。

  8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  本基金本报告期末未持有股票。

  8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动

  8.2.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  本基金本报告期内未进行股票投资。

  8.2.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  本基金本报告期内未进行股票投资。

  8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  本基金本报告期内未进行股票投资。

  8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位:人民币元

  ■

  8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  金额单位:人民币元

  ■

  8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期末未持有贵金属。

  8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  8.2.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末未持有股指期货合约。

  8.2.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

  根据本基金合同,本基金不投资股指期货。

  8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  8.2.11.1 本期国债期货投资政策

  根据本基金合同,本基金不投资国债期货。

  8.2.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末未持有国债期货。

  8.2.11.3 本期国债期货投资评价

  根据本基金合同,本基金不投资国债期货。

  8.2.12 投资组合报告附注

  8.2.12.1报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  8.2.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  8.2.12.3 期末其他各项资产构成

  单位:人民币元

  ■

  8.2.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  8.2.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末未持有股票。

  §9  基金份额持有人信息

  9.1海富通双福分级债券型证券投资基金

  9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位:份

  ■

  注:本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,A、B 级比例分母为各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

  9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。

  9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

  ■

  9.2 海富通双福债券型证券投资基金

  9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位:份

  ■

  9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。

  9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

  ■

  §10  开放式基金份额变动

  10.1海富通双福分级债券型证券投资基金

  单位:份

  ■

  10.2海富通双福债券型证券投资基金

  单位:份

  ■

  注:1、海富通双福分级债券型证券投资基金报告期期间:2018年1月1日至2018年6月4日。

  2、海富通双福债券型证券投资基金报告期期间:2018年6月5日至2018年12月31日。

  3、基金转型日份额7,858,067.22份与转型前日份额 108,155,078.72 份差额为 100,297,011.50 份,主要原因是:在基金转型日2018年6月5日确认2018年6月4日投资者双福A赎回申请 5,068,267.56份,双福B赎回申请 96,632,745.25份;并于2018年6月5日对确认赎回申请后的海富通双福分级债券型证券投资基金A类份额、B类份额进行转换。转型日基金份额7,858,067.22=(双福A2018年6月4日份额-2018年6月5日双福A确认赎回份额)*转换比例+(双福B2018年6月4日份额-2018年6月5日双福B确认赎回份额)*转换比例。

  4、总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。

  §11  重大事件揭示

  11.1基金份额持有人大会决议

  本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

  11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  1、2018年9月11日,海富通基金管理有限公司发布公告,经公司第五届董事会第八次会议审议通过,章明女士因工作原因不再担任公司副总经理的职务。

  2、报告期内,2018年8月,刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

  11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

  11.4 基金投资策略的改变

  报告期内本基金投资策略未发生改变。

  11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

  本基金本报告期内未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是60,000.00元。目前事务所已提供审计服务的年限是5年。

  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。

  11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  11.7.1 海富通双福分级债券型证券投资基金

  11.7.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位:人民币元

  ■

  注:1、本基金本报告期交易单元无变化。

  2、(1)交易单元的选择标准

  本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。

  (2)交易单元的选择程序

  本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:

  〈1〉推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。

  〈2〉甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总经理办公会核准。

  〈3〉核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会核准。

  11.7.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位:人民币元

  ■

  11.7.2 海富通双福债券型证券投资基金

  11.7.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位:人民币元

  ■

  注:1、本基金本报告期新增国盛证券2个交易单元。

  2、(1)交易单元的选择标准

  本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。

  (2)交易单元的选择程序

  本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:

  〈1〉推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。

  〈2〉甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总经理办公会核准。

  〈3〉核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会核准。

  11.8.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位:人民币元

  ■

  §12  影响投资者决策的其他重要信息

  12.1 海富通双福分级债券型证券投资基金

  12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

  ■

  12.2 海富通双福债券型证券投资基金

  12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

  本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

  12.3 影响投资者决策的其他重要信息

  海富通基金管理有限公司成立于2003年4月,是中国首批获准成立的中外合资基金管理公司。

  从2003年8月开始,海富通先后募集成立了66只公募基金。截至2018年12月31日,海富通管理的公募基金资产规模约747亿元人民币。

  2004年末开始,海富通及子公司为QFII(合格境外机构投资者)及其他多个海内外投资组合担任投资咨询顾问,截至2018年12月31日,海外业务规模超过26亿元人民币。

  作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人,截至2018年12月31日,海富通为近80家企业超过410亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司,截至2018年12月31日,海富通管理的特定客户资产管理业务规模约412亿元。2010年12月,海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011年12月,海富通全资子公司——海富通资产管理(香港)有限公司获得证监会核准批复RQFII(人民币合格境外机构投资者)业务资格,能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市场。2012年2月,海富通资产管理(香港)有限公司已募集发行了首只RQFII产品。2012年9月,中国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014年8月,海富通全资子公司上海富诚海富通资产管理公司正式开业,获准开展特定客户资产管理服务。2016年12月,海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保险基金投资管理人。

  2018年3月,国内权威财经媒体《证券时报》授予海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金为第十三届中国基金业明星基金奖——三年持续回报绝对收益明星基金。

  海富通基金管理有限公司

  二〇一九年三月三十日

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