一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 未出席董事情况

　　■

　　4 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）主要业务及经营模式

　　1、业务范围：电力生产和电力销售。公司主要从事火力发电业务，同时经营水电、风电业务以及电力销售业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

　　2、经营模式：公司将所属发电企业生产的电力产品，一部分销售给所在区域的电网公司，一部分销售给所在区域的售电企业，由所在区域的电网交易中心统一电量电费结算。

　　（二）行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

　　1、行业发展状况：电力工业作为我国国民经济中具有先行性的重要基础产业，与国民经济发展息息相关，并呈现出与经济发展正相关的周期性特点。2018年世界经济整体增速与2017年基本相当，增速呈放缓趋势，面临较大的下行压力。2018年世界GDP增长率按购买力平价（PPP）计算约为3.7%、按市场汇率计算约为3.2%，增速与上一年持平，除美国等少数经济体的增速继续上升之外，其他大部分经济体的经济增速出现了回落。2018年宏观经济增速持续小幅回落，与全球经济运行态势基本一致，全年国内生产总值首次突破90万亿元，增长6.6%，较上年同比降低0.2%。其中，第一产业增长3.5%；第二产业增长5.8%；第三产业增长7.6%。受全国经济增速的拉动，2017年全国全社会用电量6.84万亿千瓦时，同比增长8.5%，增速同比提高1.9个百分点，其中：第一产业用电量同比增长9.8%，第二产业用电量同比增长7.2%，第三产业用电量同比增长12.7%，延续两位数增长态势。城乡居民生活用电同比增长10.3%，增速继续稳步增长。 2018年用电量较快增长的主要原因有以下几点：一是一是第二产业及其制造业用电量增长较快，高技术及装备制造业用电领涨；二是第三产业和城乡居民用电量继续快速增长；三是电力消费新动能正在逐步形成，高技术制造业、战略性新兴产业等用电高速增长；四是在工业、交通、居民生活等领域推广的电能替代成效明显；从发电装机结构来看，发电装机结构清洁化趋势明显。发电装机绿色转型持续推进，非化石能源发电量快速增长，弃风弃光问题继续得到改善，各类型发电机组利用小时均同比升高。2018年，电力燃料供需总体平衡，地区性时段性偏紧，煤电企业经营仍比较困难。

　　2、公司所处的行业地位：公司作为湖南省火电装机最大的发电企业，截止2018年12月底在役装机568.94万千瓦，其中火电机组524万千瓦，水电机组17.59万千瓦，新能源装机27.35万千瓦：公司依托大唐集团，火电装机容量占全省统调公用火电机组的29.25%，处于优势地位。其中，公司所属大唐湘潭发电有限责任公司和大唐华银株洲发电有限公司位于长株潭负荷中心区域，为全省经济中心提供稳定的电源保障，耒阳电厂作为湖南南部唯一的一个大型火电厂，为湘南的电网安全和稳定供电发挥了重要的作用，金竹山电厂作为湘中重要的火电厂之一，为消纳地方煤炭和稳定地方经济的发展做出了重要贡献。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　2018年，公司累计完成发电量238.98亿千瓦时，同比增加22.31%；完成上网电量221.81亿千瓦时，同比增加22.39%；实现营业收入95.90亿元，同比增加30.68%；实现利润总额0.43亿元，同比增利11.87亿元；归属于上市公司全体股东的净利润为0.59亿元，同比增利12.16亿元。截至2018年底，公司拥有资产总额176.46亿元，负债总额147.51亿元，所有者权益总额28.95亿元，其中：归属于上市公司所有者权益30.35亿元,公司资产负债率83.59%。

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用  √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用  √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用□不适用

　　1、会计政策变更的原因

　　为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年印发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)。

　　2、会计政策变更对公司的影响

　　①、调整前分别列示的期初“应收票据”116,685,517.93元和“应收账款”2,055,362,524.24元，调整后合并列示为“应收票据及应收账款” 2,172,048,042.17元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

　　②、调整前分别列示的期初“应付票据”100,000,000.00元和“应付账款”1,498,557,402.23元，调整后合并列示为“应付票据及应付账款”1,598,557,402.23元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

　　③、调整前分别列示的期初“应付利息”3,701,786.27元、“应付股利”14,512,338.66元和“其他应付款”835,475,559.43元，调整后合并列示为“其他应付款”853,689,684.36元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

　　④、调整前合并列示的上年同期“管理费用”125,908,812.70元，调整后分别列示为“管理费用”114,799,227.77元和“研发费用”11,109,584.93元。该调整对本年和上年净利润和净资产均无影响。

　　5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用√不适用

　　6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　本公司合并财务报表范围包括17家二级子公司，1家三级子公司。与上年相比，本年因出售股权减少湖南大唐华银地产有限公司减少二级子公司1家，三级子公司1家；因湖南大唐华银地产有限公司出售其下属子公司长沙屋岸置业有限公司减少三级子公司1家；因注销湖南大唐先一能源管理有限公司减少三级子公司1家。

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-008

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年第3次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　大唐华银电力股份有限公司（以下简称“公司”）董事会2019年3月18日发出书面会议通知，2019年3月29日在长沙市天心区黑石铺路35号公司本部A401会议室召开2019年第3次会议。会议应到董事11人，董事刘冬来、傅太平、易骆之、徐永胜、周浩、罗建军共6人参加了会议, 董事任维因公出差，授权董事徐永胜代为出席表决，董事李奕、刘光明因公出差，均授权董事周浩代为出席表决，董事刘全成因公出差，授权董事罗建军代为出席表决，独立董事冯丽霞因公出差，授权独立董事傅太平代为出席表决。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》。会议审议并通过了如下议案：

　　一、公司2018年董事会工作报告

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　二、公司2018年总经理工作报告

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　三、公司2018年年度报告及摘要

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　四、关于公司2018年度利润分配及公积金转增股本的议案

　　根据公司2018年的实际财务状况，公司2018年度拟不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　五、关于公司2018年度资产减值准备计提和转回的议案

　　公司2018年初资产减值准备余额为1,053,222,463.11元，报告期根据备抵法冲减坏账准备4,839,499.10元，其他因故减少资产减值准备175,835,733.22元，截至2018年末公司资产减值准备余额为872,547,230.79元。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　六、公司2018年财务决算报告

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　七、公司2019年财务预算方案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　八、关于公司2018年内部控制自我评价报告的议案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　九、关于公司2018年内部控制审计报告的议案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　十、关于聘任2019年度内部控制审计机构的议案

　　公司聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019年度内控审计机构。

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　十一、关于公司控股子公司2019年向关联方出售计算机软件并提供相关劳务的议案

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

　　十二、关于公司2019年度燃煤购销日常关联交易的议案

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

　　十三、关于公司2019年度电力物资及服务采购日常关联交易的议案

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

　　十四、关于公司控股子公司2019年向关联方提供日常维护与检修业务的议案

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　经回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。

　　十五、关于公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

　　及支付2018年度审计费的议案

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　十六、关于公司会计政策变更的议案

　　公司独立董事已发表独立意见同意本议案。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　十七、关于公司“三供一业”分离移交的议案

　　为贯彻落实国家和湖南省剥离国有企业办社会职能的相关政策，促进企业轻装上阵，根据《国务院办公厅转发国务院国资委、财政部关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作指导意见的通知》（国办发〔2016〕45号）、《中央企业职工家属区“三供一业”分离移交工作有关问题解答》（国资厅发改革[2018]7号）等文件精神和相关工作部署，公司决定实施所属4个电厂职工家属区“三供一业”分离移交工作。

　　同意11票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年3月30日

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-009

　　大唐华银电力股份有限公司监事会

　　2019年第1次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　大唐华银电力股份有限公司（以下简称“公司”）监事会2019年3月18日发出书面会议通知，2019年3月29日在长沙市天心区黑石铺路35号公司本部A401会议室召开本年度第1次会议。会议应到监事7人，监事梁翠霞、焦峰、郭世新、甘伏泉、陈立新共5人参加了会议, 监事王元春因公出差，授权监事郭世新代为出席表决，监事缪士海因公出差，授权监事甘伏泉代为出席表决。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》。会议审议并通过如下事项：

　　一、公司2018年监事会工作报告

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　二、公司2018年年度报告及摘要

　　监事会发表如下审核意见：

　　（一）公司年报编制和审议的程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定。

　　（二）年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理情况和财务状况。

　　（三）在提出本意见前，未发现参与年报编制的人员和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　三、关于公司2018年度利润分配及公积金转增股本的议案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　四、关于公司2018年度资产减值准备计提和转回的议案

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　五、公司2018年财务决算报告

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　六、公司2019年财务预算方案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　七、关于公司2018年内部控制自我评价报告的议案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　八、关于公司2018年内部控制审计报告的议案

　　本议案需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　九、关于公司会计政策变更的议案

　　同意7票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告

　　大唐华银电力股份有限公司监事会

　　2019年3月30日

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-10

　　大唐华银电力股份有限公司

　　关于公司控股子公司2019年向关联方出售

　　计算机软件并提供相关劳务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　一、关联交易概述

　　（一）2019年公司控股子公司湖南大唐先一科技有限公司（以下简称“先一公司”）将向公司控股股东中国大唐集团公司及其控制企业等关联方出售计算机软件、硬件及节能产品和服务。

　　（二）先一公司系2004年12月20日由公司投资，注册资本人民币7500万元，持股比例为100%。

　　（三）上述交易按照公平交易原则进行。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易构成了公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决本议案。

　　二、关联方介绍及关联交易总额

　　（一） 相关关联企业情况如下：

　　■

　　（由于先一公司相关交易为经常性业务，所涉交易对象的数量及金额根据市场变化，因此并不固定）

　　（二）预计先一公司2019年与上述关联方进行的关联交易总额为5亿元。

　　三、关联交易的标的、定价依据

　　（一）交易标的基本情况介绍。

　　交易标的主要包括但不限于计算机软件、硬件系统集成、节能产品销售及项目改造、合同能源管理服务等。交易价格遵循公平交易原则，参照市场价格采用议标或招标等方式确定。交易结算均采用现金结算，付款时间和方式由具体合同协商确定。

　　（二）定价依据

　　先一公司关联交易产品价格与非关联交易产品价格均遵循公平交易原则，参照市场价格与客户方协商确定。如按照客户单位要求需公开招标的，先一公司将参与相关投标工作。

　　交易完成后所形成的相关交易利润均为先一公司享有。

　　四、关联交易的目的以及关联交易对先一公司和公司的影响情况

　　（一）先一公司的产品范围涵盖集团级信息技术及安全生产管理、节能降耗技术优化、能源管理服务等，相关软件产品及项目较多，对提升先一公司的管理、销售、服务以及技术创新能力将起到较大的推动作用。

　　（二）2019年上述关联交易预计将给先一公司和公司带来一定的利润。

　　五、独立董事的意见

　　《关于公司控股子公司2019年向关联方出售计算机软件并提供相关劳务的议案》已经公司独立董事预审，独立董事同意本议案, 并同意将本议案提交公司董事会、股东大会审议。

　　本议案已经公司董事会2019年第3次会议审议通过，关联董事已回避表决，尚需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年3月30日

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-011

　　大唐华银电力股份有限公司

　　关于公司2019年度燃煤购销日常关联交易

　　的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　为控制公司燃煤交易成本，实现公司利益最大化，2019年将与关联方进行日常发电所需燃煤交易，并提供相关劳务服务。

　　一、关联方概述

　　本次交易的关联方为：大唐电力燃料有限公司（以下简称“大唐燃料”）及其子公司，湖南黑金时代股份有限公司（以下简称“黑金时代”）及其子公司，大唐石门发电有限责任公司（以下简称“大唐石门”），大唐华银攸县能源有限公司（以下简称“攸能公司”）。

　　（一）大唐燃料与公司属于同一母公司控制或参股下的关联企业，投资关系如下表：

　　■

　　（二）黑金时代是中国大唐集团有限公司和公司的参股企业，参股比例分别为4.66%和4.68%。

　　（三）大唐石门是中国大唐集团有限公司的参股企业，参股比例为49%。

　　（四）攸能公司是公司的参股企业，参股比例为38%。

　　二、关联交易的主要内容

　　2019年度，若没有重大政策变化或市场大起大落，预计公司将向大唐燃料采购煤炭450万吨左右，向黑金时代采购煤炭120万吨左右，合计570万吨左右，金额约40亿元；预计公司将向大唐石门销售煤炭10万吨左右，向攸能公司销售煤炭280左右万吨，合计290万吨左右，金额约20亿元。具体购销数量和金额最终视公司发电生产实际情况而定。

　　三、对关联交易的规范

　　公司将严格按照公允的原则规范关联交易。公司与关联方发生任何交易，都将严格遵循交易公允性原则，按市场规则定价。

　　四、本次关联交易对公司的影响

　　黑金时代是省内最大的国有煤炭生产企业，电煤供应渠道稳定、可靠; 大唐燃料是从事燃料购销业务的专业公司，在跨区域大矿煤和秦皇岛下水煤供应上有着丰富的操作经验和市场优势；大唐石门与攸能公司是大型火力发电企业，有较为稳定的煤炭耗用。以上均对公司“保供、控价”具有一定的积极作用。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》，本次交易构成公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人应当回避对本议案的表决。

　　五、独立董事意见

　　公司对关联交易金额的预测合理，决策程序符合有关规定，信息披露充分，符合公司及全体股东利益。独立董事认可上述关联交易及对其金额的预测，同意提交董事会和股东大会审议表决。

　　本议案已经公司董事会2019年第3次会议审议通过，关联董事已回避表决，尚需提交公司2018年年度股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年3月30日

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-12

　　大唐华银电力股份有限公司

　　关于公司2019年度电力物资及服务采购

　　日常关联交易的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　为控制公司物资采购成本，实现公司利益最大化，根据生产经营的需要，2019年将与关联方进行日常发电所需物资交易，现将有关内容报告如下：

　　一、关联方概述

　　本次交易的关联方为：中国水利电力物资集团有限公司（以下简称中水公司）、大唐华银湖南电力物资有限公司（以下简称电力物资公司）。

　　（一）中水公司与公司属于同一母公司控制下的关联企业，电力物资公司为中水公司控股公司，投资关系如下表：

　　■

　　二、关联交易的主要内容

　　2019年度，若没有重大政策变化或市场大起大落，预计公司将向中国水利电力物资集团有限公司及大唐华银湖南电力物资有限公司采购钢球2350吨、润滑油115吨、脱硝催化剂500立方米、电缆、办公用品等物资，金额约13568万元。具体采购数量和金额最终视公司发电生产实际消耗情况而定。

　　三、对关联交易的规范

　　公司将严格按照公允的原则规范关联交易。公司与关联方发生任何交易，都将严格遵循交易公允性原则，按市场规则定价。

　　四、本次关联交易对公司的影响

　　中国水利电力物资集团有限公司是国内从事物资购销业务的专业公司，与供应商关系稳定、集中采购优势强、采购成本低，价格稳定、可靠，在大宗物资集中采购、配送上具有丰富的操作经验和市场优势。以上均对公司“降成本、增效益”具有一定的积极作用。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》，本次交易构成公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人应当回避对本议案的表决。

　　五、独立董事意见

　　公司对关联交易金额的预测合理，决策程序符合有关规定，信息披露充分，符合公司及全体股东利益。独立董事认可上述关联交易及对其金额的预测，同意提交董事会审议表决。

　　本议案已经公司董事会2019年第3次会议审议通过，关联董事已回避表决。

　　特此公告。

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年3月30日

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-013

　　大唐华银电力股份有限公司

　　关于公司控股子公司2019年

　　向关联方提供日常维护与检修业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　一、关联交易概述

　　（一）2019年公司全资子公司大唐华银湖南电力工程有限责任公司（以下简称“电力工程公司”）将向关联方大唐华银攸县能源有限公司、广东大唐国际雷州发电有限责任公司、江西大唐国际抚州发电有限责任公司等提供设备的维护、检修及部分系统的运行。

　　（二）电力工程公司系公司全资子公司，注册资本人民币5000万元。经营范围： 电力工程设计、安装、施工、调试及咨询服务；电力设备检修、承运、安装、维护、调试及技术改造；房屋建筑工程施工总承包；环保工程、保温防腐防水工程及绿化工程施工维护；机械加工；粉煤灰综合利用；电力物资设备、建筑材料及金属材料销售。

　　（三）攸能公司是公司的参股企业，参股比例为38%。广东大唐国际雷州发电有限责任公司是公司和集团公司的参股企业，参股比例分别为33%、34%。江西大唐国际抚州发电有限责任公司是集团公司的参股企业，参股比例为51%。

　　（四）上述交易按照公平交易原则进行。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述交易构成了公司的日常关联交易，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决本议案。

　　二、关联交易总额

　　由于电力工程公司相关交易为经常性业务，所涉交易对象的数量及金额根据实际需求变化，因此并不固定。预计电力工程公司2019年与上述关联方等进行的关联交易总额为9500万元。

　　三、关联交易的标的、定价依据

　　（一）交易标的基本情况介绍

　　交易标的主要包括但不限于部分系统的运行、设备维护及检修。交易价格遵循公平交易原则，参照市场价格、不高于上一年度招标价格等方式确定。交易结算均采用现金结算，付款时间和方式由具体合同协商确定。

　　（二）定价依据

　　电力工程公司关联交易定价遵循公平交易原则，参照市场价格与需求方协商确定。

　　四、关联交易的目的以及关联交易对电力工程公司和公司的影响情况

　　优化公司人力资源配置，发挥公司技术力量雄厚的优势，拓展公司检修业务，解决相关企业日常维护、设备检修靠外委完成的现状，提高其设备维护水平，打造下属企业工程公司检修维护的样板工程，使之可推广、可复制。

　　五、独立董事的意见

　　《关于公司全资子公司2019年向关联方提供日常维护与检修业务的议案》已经公司独立董事预审，交易体现市场化原则，定价公平合理，符合公司全体股东的利益，不存在损害股东利益的情形。独立董事同意本议案, 并同意将本议案提交公司董事会审议。

　　本议案已经公司董事会2019年第3次会议审议通过，关联董事已回避表决。

　　特此公告。

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年3月30日

　　股票简称：华银电力    股票代码：600744      编号：临2019-014

　　大唐华银电力股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　根据财政部于2018年印发的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)要求，公司对会计政策进行变更。本次会计政策变更是根据中国财政部要求进行的合理调整，对本公司的财务状况和经营成果等均不产生重大影响。

　　一、会计政策变更的原因

　　为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年印发了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)。

　　二、会计政策变更的内容

　　1、根据通知要求，将原列报于“应收票据”和“应收账款”行项目的内容，合并列报于“应收票据及应收账款”行项目；“应收票据及应收账款”行项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

　　2、将原列报于 “应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”行项目的内容，合并列报于“其他应收款”行项目；“其他应收款”行项目，应根据“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。

　　3、将原列报于“固定资产”和“固定资产清理”行项目的内容，合并列报于“固定资产”行项目；“固定资产”行项目，反映资产负债表日企业固定资产的期末账面价值和企业尚未清理完毕的固定资产清理净损益。

　　4、将原列报于“在建工程”和“工程物资”行项目的内容，合并列报于“在建工程”行项目；“在建工程”行项目，反映资产负债表日企业尚未达到预定可使用状态的在建工程的期末账面价值和企业为在建工程准备的各种物资的期末账面价值。

　　5、将原列报于“应付票据”和“应付账款”行项目的内容，合并列报于“应付票据及应付账款”行项目；“应付票据及应付账款”行项目，反映资产负债表日企业因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

　　6、将原列报于 “应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”行项目的内容，合并列报于“其他应付款”行项目；“其他应付款”行项目，应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。

　　7、将原列报于“长期应付款”和“专项应付款”行项目的内容，合并列报于“长期应付款”；“长期应付款”行项目，反映资产负债表日企业除长期借款和应付债券以外的其他各种长期应付款项的期末账面价值。该项目应根据“长期应付款”科目的期末余额，减去相关的“未确认融资费用”科目的期末余额后的金额，以及“专项应付款”科目的期末余额填列。

　　8、将原列报于“管理费用”其中项的“研发费用”行项目单独列报，“管理费用”行项目中不再包含“研发费用”；“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。

　　9、在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；其中：利息费用”行项目，反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列；“利息收入”行项目，反映企业确认的利息收入。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。

　　三、会计政策变更对公司的影响

　　1、调整前分别列示的期初“应收票据”116,685,517.93元和“应收账款”2,055,362,524.24元，调整后合并列示为“应收票据及应收账款” 2,172,048,042.17元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

　　2、调整前分别列示的期初“应付票据”100,000,000.00元和“应付账款”1,498,557,402.23元，调整后合并列示为“应付票据及应付账款”1,598,557,402.23元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

　　3、调整前分别列示的期初“应付利息”3,701,786.27元、“应付股利”14,512,338.66元和“其他应付款”835,475,559.43元，调整后合并列示为“其他应付款”853,689,684.36元。该调整对本年净利润和净资产均无影响。

　　4、调整前合并列示的上年同期“管理费用”125,908,812.70元，调整后分别列示为“管理费用”114,799,227.77元和“研发费用”11,109,584.93元。该调整对本年和上年净利润和净资产均无影响。

　　以上调整均为项目列示内容的调整，对公司当期报表均无实质性影响。

　　四、公司董事会审议本次会计政策变更的情况

　　2019年3月29日，召开公司董事会2019年第3次会议，审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，公司董事会同意公司按照财政部发布的企业会计准则解释进行本次会计政策变更。公司执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情况。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则（2018年修订）》等有关规定，公司本次会计政策变更的事项，无需提请公司股东大会审议。

　　五、公司独立董事、监事会的意见

　　（一）公司独立董事意见

　　本次变更是公司根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此，同意公司本次会计政策变更。

　　（二）公司监事会意见

　　本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　大唐华银电力股份有限公司董事会

　　2019年3月30日

　　公司代码：600744                 公司简称：华银电力

　　大唐华银电力股份有限公司