证券代码：002296           证券简称:辉煌科技           公告编号:2019-004

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　第六届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十六次会议通知于2019年2月21日以电子邮件、传真的方式送达给全体董事，会议于2019年2月27日（星期三）下午14:30在郑州市高新技术产业开发区科学大道74号2427会议室以通讯表决的方式召开，本次会议为临时董事会，由公司第一大股东、董事长李海鹰先生提议召开并主持，会议应到董事5人，实到5人，会议的召集、召开符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　　以5票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。

　　经过公司及下属子公司对2018年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括可供出售金融资产、长期股权投资、商誉及应收款项等，进行全面清查和资产减值测试后，公司2018年度拟计提各项资产减值准备6,982.61万元，详见同日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于2018年度计提资产减值准备的公告》。

　　独立董事对该议案发表了同意的独立意见，详见公司同日刊登在巨潮资讯网的《独立董事关于第六届董事会第十六次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2019年2月28日

　　证券代码：002296           证券简称:辉煌科技           公告编号:2019-005

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　第六届监事会第十二次会议决议公告

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十二次会议通知于2019年2月21日以传真、电子邮件等方式送达给全体监事，会议于2019年2月27日（星期三）下午15：30在郑州市高新技术产业开发区科学大道74号2427会议室以通讯表决的方式召开。本次会议为临时监事会，由公司监事会主席郭治国先生提议召开并主持，会议应到监事3人，实到3人，会议的召集、召开符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　　以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法合规，依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允地反映公司的财务状况以及经营成果，同意公司本次计提资产减值准备。

　　《关于2018年度计提资产减值准备的公告》详见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

　　特此公告。

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　监  事  会

　　2019年2月28日

　　证券代码：002296           证券简称:辉煌科技           公告编号:2019-006

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　关于2018年度计提资产减值准备的

　　公     告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“辉煌科技”或“公司”）于2019年2月27日召开了第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》，根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要求，为了更加真实、准确的反映公司截止到2018年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收账款、固定资产、可供出售金融资产、长期股权投资及商誉等资产进行了全面的盘点与清查。在此基础上，对各类存货的可变现净值、应收款项回收的可能性、固定资产的可变现性、与商誉形成有关的资产组的可变现性进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额

　　经过公司及下属子公司对2018年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括可供出售金融资产、长期股权投资、商誉及应收款项等，进行全面清查和资产减值测试后，2018年度拟计提各项资产减值准备6,982.61万元，明细如下表：

　　■

　　3、本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日。

　　4、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第六届董事会第十六次会议及第六届监事会第十二次会议审议通过，董事会审计委员会对本次计提资产减值准备合理性进行了说明，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　1、计提应收款项坏账准备说明

　　2018年度公司拟计提应收款项坏账准备940.08万元，计提依据如下：

　　（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

　　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：

　　本公司将单项金额超过100.00万元的应收账款和单项金额超过50.00万元的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。

　　单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

　　单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

　　（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

　　信用风险特征组合的确定依据

　　对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

　　确定组合的依据：

　　■

　　根据信用风险特征组合确定的计提方法

　　采用账龄分析法计提坏账准备

　　■

　　（3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

　　单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

　　坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

　　2、计提商誉减值准备说明

　　（1）对北京国铁路阳技术有限公司（以下简称“国铁路阳”）拟计提商誉减值准备的具体情况如下：

　　单 位：万元

　　■

　　（2）成都西南交大驱动技术有限责任公司（以下简称“西南交大驱动”）商誉为公司于2017年非同一控制下企业合并收购形成的商誉，在合并日，公司将购买其51%股权支付的合并成本54,266,600.00元与应享有其可辨认净资产公允价值份额20,125,273.64元之间的差额34,141,326.36元确认为商誉。经测试，2018年拟对上述商誉计提减值准备2,450万元，具体情况如下：

　　单 位：万元

　　■

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次拟计提资产减值准备使2018年归属于上市公司股东的净利润减少6,982.61万元，相应减少2018年度归属于上市公司股东所有者权益6,982.61万元。

　　本次资产减值准备的计提不影响公司2018年10月26日披露的《2018年第三季度报告》中对公司2018年度业绩的预测。

　　本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所 审计的财务数据为准。

　　四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分，计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司资产状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审计委员会同意本次计提资产减值准备。

　　五、监事会关于计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备的决议程序合法合规，依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允地反映公司的财务状况以及经营成果，同意公司本次计提资产减值准备。

　　六、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关法律法规的规定，公司计提资产减值准备后，能够客观反映公司截止2018年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；本次计提资产减值准备符合公司整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况，我们同意本次计提资产减值准备事项。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十二次会议决议；

　　3、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明；

　　4、独立董事关于第六届董事会第十六次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告！

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2019年2月28日

　　证券代码：002296           证券简称:辉煌科技           公告编号:2019-007

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　2018年度业绩快报

　　■

　　特别提示：

　　本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2018年度主要财务数据和指标

　　单位：元

　　■

　　注：上表以公司合并报表数据填列。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　报告期内，公司经营正常，财务状况良好。公司实现营业收入52,870.82万元、比上年同期下降3.33%，营业利润为5,093.65万元、比上年同期增长140.80%，利润总额为5,103.22万元、比上年同期增长139.21%，归属于上市公司股东的净利润为2,681.63万元、比上年同期增长117.67%，基本每股收益为0.0712元、比上年同期增长117.67%；报告期内营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益大幅上涨的主要原因系：1、上年同期计提资产减值损失23,524.37万元，致上年同期归属于上市公司股东的净利润亏损15,174.28万元；本报告期内拟计提资产减值准备6,982.61万元，与上年同期变化较大。2、本报告期内闲置资金理财收益比上年同期有较大幅度增长。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　本次业绩快报披露的经营业绩与公司2018年10月26日披露的《2018年第三季度报告》中对公司2018年度业绩的预测不存在差异。

　　四、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人李海鹰、主管会计工作的负责人侯菊艳、会计机构负责人窦永贺签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董   事   会

　　2018年2月28日