证券代码：A股 600695        证券简称：A股 绿庭投资    编号：临2019-004

　　B股 900919       B股 绿庭B股

　　上海绿庭投资控股集团股份有限公司

　　第九届董事会2019年第一次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　上海绿庭投资控股集团股份有限公司（下称“公司”）第九届董事会2019年第一次临时会议于2019年2月14日在公司总部召开，本次会议以通讯方式召开。本次会议的通知于2019年2月13日以书面、电子邮件等方式发出。公司董事会现有9名成员，均亲自出席本次会议。本次会议的召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定。会议由董事长龙炼主持，会议经审议通过如下决议：

　　1、审议通过《关于执行新修订的金融工具会计准则的议案》，内容详见同日披露的《上海绿庭投资控股集团股份有限公司关于执行新修订的金融工具会计准则的公告》（临2019-005）。表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。

　　2、审议通过《关于聘任证券事务代表的议案》，同意聘向娜女士（简历后附）为公司证券事务代表，协助董事会秘书履行职责，任期与本届董事会一致。表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。

　　特此公告。

　　上海绿庭投资控股集团股份有限公司

　　2019年2月16日

　　附件：向娜女士简历

　　向娜，女，1978年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科。现负责上海绿庭投资控股集团股份有限公司风险控制工作以及法律事务。曾任上海川崎食品有限公司法务专员。

　　向娜女士已取得上海证券交易所颁发的《董事会秘书任职资格证书》，其任职资格符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在受到中国证监会、上海证券交易所及其他有关部门处罚的情形。截至本公告披露日，向娜女士未持有公司股票，与公司的董事、监事、高级管理人员、实际控制人及持股5%以上的股东不存在关联关系。

　　证券代码：A股 600695        证券简称：A股 绿庭投资    编号：临2019-005

　　B股 900919       B股 绿庭B股

　　上海绿庭投资控股集团股份有限公司关于执行新修订的金融工具会计准则的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　上海绿庭投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月14日召开第九届董事会2019年第一次临时会议，审议通过了《关于执行新修订的金融工具会计准则的议案》。公司决定于2019年1月1日起开始执行新修订的金融工具会计准则并开展会计工作,具体情况说明如下：

　　一、会计政策变更原因

　　2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》。5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具系列准则”），在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起执行新金融工具系列准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起执行。

　　二、会计政策变更日期

　　公司决定自2019年1月1日开始执行新金融工具系列准则。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）、会计政策变更的主要内容

　　1、修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》主要变更内容如下：

　　（1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

　　（2）调整了非交易性权益工具投资的会计处理。允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时应将之前已计入其他综合收益的累计利得或损失转入留存收益，不得结转计入当期损益。

　　（3）金融资产减值会计由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险。????

　　（4）金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确。

　　（5）套期会计准则扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求，引入套期关系“再平衡”机制。

　　（6）金融工具相关披露要求相应调整。

　　（二）、本次会计政策变更对公司的影响

　　1、本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。

　　2、本公司将持有的非交易性权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。

　　3、本公司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。

　　4、根据新金融工具会计准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益，并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露，不重述2018年末可比数。

　　四、董事会、独立董事及监事会意见

　　董事会认为本次执行新修订的金融工具会计准则是根据财政部相关规定进行的调整，符合有关监管机构的相关规定，对公司财务状况、经营成果无重大影响。

　　独立董事认为本次执行新修订的金融工具会计准则是根据财政部相关文件规定进行的，变更后的公司会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次决议程序符合相关法律法规及《公司章程》规定，因此同意公司执行新修订的金融工具会计准则。

　　2019年2月14日，公司第九届监事会2019年第一次临时会议审议通过了《关于执行新修订的金融工具会计准则的议案》，监事会认为执行新修订的金融工具会计准则不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形，审核程序符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　五、备查文件

　　1、第九届董事会2019年第一次临时会议决议；

　　2、第九届监事会2019年第一次临时会议决议；

　　3、独立董事对执行新修订的金融工具会计准则的独立意见。

　　特此公告。

　　上海绿庭投资控股集团股份有限公司

　　2019年2月16日