证券代码：603603 证券简称：博天环境 公告编号：临2018-190

　　债券代码：136749    债券简称：G16博天

　　债券代码：150049        债券简称：17博天01

　　博天环境集团股份有限公司

　　第三届董事会第三次会议决议公告

　　■

　　一、董事会会议召开情况

　　博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年12月23日以传真或者电子邮件等方式向公司全体董事和监事发出第三届董事会第三次会议（以下简称“本次会议”）通知。本次会议于2018年12月26日以现场及通讯会议方式召开。本次会议由董事长赵笠钧先生主持，会议应出席董事7人，实际出席会议董事7人，公司监事和高级管理人员列席本次会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议并通过《关于公司开设募集资金专项账户的议案》

　　公司于2018年10月23日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准博天环境集团股份有限公司向许又志等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕1676号）。

　　为规范募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规的规定，同意公司在中国建设银行股份有限公司北京华威支行（以下简称“开户行”）开设募集资金专项账户，用于公司非公开发行股票募集资金的存储和使用，并授权公司董事长或董事长授权的人士办理募集资金专项账户的开立事宜。

　　同意公司后续与申港证券股份有限公司、存放募集资金的开户行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《博天环境集团股份有限公司关于开立募集资金专项账户的公告》（公告编号：临2018-192）。

　　表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议并通过《关于公司与关联方四川发展国润环境投资有限公司签署服务合同的议案》

　　公司与参股子公司四川发展国润环境投资有限公司(以下简称“国润环境”)组成的联合体中标了“自贡晨光科技园区工业污水处理厂及配套管网建设工程项目”、“贵阳市小关污水处理厂工程PPP项目”、“什邡市城市供排水一体化PPP项目”等污水处理项目。

　　为进一步加深双方合作、推进项目建设进展，同意公司与国润环境及其控制的企业签署项目服务协议（包括但不限于上述项目），服务内容包括但不限于项目建设咨询管理服务、技术咨询服务、设计咨询服务等，服务费用总金额不超过1,800万元（最终以政府审计部门审定的工程总费用为准）。

　　同意授权公司董事长或董事长授权的人士签署项目服务合同等相关文件。

　　鉴于公司高级副总裁高峰女士在过去12个月内曾担任国润环境副董事长，国润环境及其控制的企业为公司的关联法人；本次与关联人签署服务合同事项构成关联交易。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《博天环境集团股份有限公司关于与关联方签署服务合同暨关联交易的公告》（公告编号：临2018-193）。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　3、审议并通过《关于公司投资成立博元生态产业（深圳）有限公司及其全资子公司的议案》

　　为进一步推进公司“333”发展战略规划，公司拟设立博元生态产业（深圳）有限公司（以下简称“博元产业”），博元产业注册资本拟为30,000万元，主要业务为在“生态美”产业背景下，打造滨水产业，包括但不限于环境生态产业开发与运营、文化旅游产业开发与运营、文化教育、大健康等。

　　同意由博元产业出资设立全资子公司“博元生态科技（深圳）有限公司”（以下简称“博元科技”），博元科技注册资本拟为30,000万元， 主要为开展与“一带一路环境技术交流与转移中心”的合作、开拓深圳市龙岗区水环境相关业务。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《博天环境集团股份有限公司对外投资公告》（公告编号：临2018-194）。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　4、审议并通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的要求，同意公司按照新的会计准则变更公司会计政策。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部新发布的会计准则要求，对公司会计政策进行的相应变更，符合相关法律法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果。

　　公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《博天环境集团股份有限公司变更会计政策的公告》（公告编号：临2018-195）。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、博天环境集团股份有限公司第三届董事会第三次会议决议；

　　2、博天环境集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的事前认可意见；

　　3、博天环境集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　博天环境集团股份有限公司董事会

　　2018年12月27日

　　证券代码：603603 证券简称：博天环境 公告编号：临2018-191

　　债券代码：136749    债券简称：G16博天

　　债券代码：150049         债券简称：17博天01

　　博天环境集团股份有限公司

　　第三届监事会第三次会议决议公告

　　■

　　一、监事会会议召开情况

　　博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2018年12月23日以传真或者电子邮件等方式向公司全体监事发出公司第三届监事会第三次会议通知。本次会议于2018年12月26日以现场及通讯会议方式召开。本次会议由监事会主席王少艮先生主持，会议应参加监事5人，实际参加会议监事5人。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议并通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　公司本次会计政策变更符合财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018] 15号）（以下简称“《通知》”）的要求，公司依照《通知》的要求变更财务报表，能够更加准确、客观、规范地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　博天环境集团股份有限公司第三届监事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　博天环境集团股份有限公司监事会

　　2018年12月27日

　　证券代码：603603 证券简称：博天环境 公告编号：临2018-192

　　债券代码：136749 债券简称：G16博天

　　债券代码：150049         债券简称：17博天01

　　博天环境集团股份有限公司

　　关于开立募集资金专项账户的公告

　　■

　　博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月23日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准博天环境集团股份有限公司向许又志等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕1676号），核准公司向许又志发行6,831,318股股份、向王晓发行3,678,402股股份，购买相关资产；核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过17,000万元。

　　为规范募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规的规定，公司于2018年12月26日召开第三届董事会第三次会议，审议通过《关于公司开设募集资金专项账户的议案》，同意公司开立募集资金专项账户，账户信息如下：

　　账户名称：博天环境集团股份有限公司

　　开 户 行：中国建设银行股份有限公司北京华威支行

　　该账户仅用于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项之募集配套资金的存储和使用，非经法定程序不得用作其它用途。

　　董事会授权公司董事长或董事长授权的人士办理募集资金专项账户的开立事宜，同意公司后续与申港证券股份有限公司、存放募集资金的开户行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。协议签署后，公司将及时履行相应信息披露义务。

　　特此公告。

　　博天环境集团股份有限公司董事会

　　2018年12月27日

　　证券代码：603603 证券简称：博天环境 公告编号：临2018-193

　　债券代码：136749 债券简称：G16博天

　　债券代码：150049         债券简称：17博天01

　　博天环境集团股份有限公司

　　关于与关联方签署服务合同暨关联交易的公告

　　■

　　重要内容提示：

　　●交易内容：

　　经博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三次会议审议通过，公司与参股公司四川发展国润环境投资有限公司（以下简称“国润环境”）及其控制的企业签署项目服务协议，包括但不限于项目建设咨询管理服务、技术咨询服务等内容，服务费用总金额不超过1,800万元（最终以政府审计部门审定的工程总费用为准）。国润环境为公司的关联法人，本次交易构成关联交易。

　　●过去12个月，公司与国润环境及其全资子公司、控股子公司进行的交易（日常关联交易除外）共4次（不含本次），累计发生额为31,409.89万元。

　　●过去12个月，公司与其他不同关联人未发生与本次交易类别相关的交易。

　　●本次关联交易经公司第三届董事会第三次会议审议通过，无须提交股东大会。

　　一、关联交易概述

　　公司于2018年12月26日召开第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司与关联方四川发展国润环境投资有限公司签署服务合同的议案》。为加深双方合作关系、推进相关项目建设进展，同意公司与国润环境及其控制的企业签署项目服务协议，服务内容包括但不限于项目建设咨询管理服务、技术咨询服务、设计咨询服务等，服务费用总金额不超过1,800万元（最终以政府审计部门审定的工程总费用为准）。

　　同意授权公司董事长或董事长授权的人士签署项目服务合同等相关文件。

　　鉴于公司高级副总裁高峰女士在过去12个月内曾担任国润环境副董事长，国润环境及其控制的企业为公司的关联法人，本次交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　至本次关联交易为止，过去12个月内公司与同一关联人之间发生的交易类别相关的关联交易共4次（不含本次），金额已达到3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，此前的关联交易事项均按规定履行了相应决策程序。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，本次交易未达到公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，本议案无需提交公司股东大会审议。

　　二、关联方介绍

　　（一）关联方关系介绍

　　公司高级副总裁高峰女士在过去12个月内曾担任国润环境副董事长，国润环境为公司的关联法人；本次交易构成本公司的关联交易。

　　（二）关联方基本情况

　　1. 企业名称：四川发展国润环境投资有限公司

　　2. 企业类型：其他有限责任公司

　　3. 法定代表人：李顺

　　4. 注册资本：80,000万元人民币

　　5. 住所：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子大道177号1栋2单元5楼

　　6. 经营范围：水务产业及水务环保产业的项目投资(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动)及项目管理；固体废弃物治理；污水处理及其再生利用；销售：建材（不含危险化学品）、机械设备、化工产品（不含危险化学品）；工程管理服务；环境保护与治理咨询服务；电气设备和仪器仪表修理；技术推广服务；汽车租赁。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

　　7. 股东情况：四川发展（控股）有限责任公司，持股比例为90%；

　　博华水务投资（北京）有限公司，持股比例为10%。

　　8. 关联方与公司之间存在的其他关系说明：

　　公司的全资子公司博华水务投资（北京）有限公司持有国润环境10%的股权，国润环境为公司的参股子公司。

　　9.财务情况：截至2017年12月31日，国润环境经审计总资产15,575.88万元，净资产79,820.77万元，2017年度实现的营业收入3,642.43万元，净利润1,473.85万元。

　　三、关联交易基本情况

　　（一）交易标的

　　公司与国润环境共同组成的联合体中标了“自贡晨光科技园区工业污水处理厂及配套管网建设工程项目”、 “贵阳市小关污水处理厂工程PPP项目”、 “什邡市城市供排水一体化PPP项目”（以下合称“上述项目”），双方就上述项目签署《建设咨询管理服务协议》，由国润环境提供上述项目的建设咨询管理服务工作，服务费合计总金额不超过1,800万元（最终以政府审计部门审定的工程总费用为准）。

　　上述项目的具体情况详见公司于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临2017-110、临2018-009、临2018-010）

　　（二）关联交易定价政策及定价依据

　　双方本着平等互利、诚实信用的原则，综合考虑项目工程规模、范围、内容、复杂度等因素，依据市场上同类交易的定价原则确定本次合同定价，经合同双方初步洽谈及预估确定上述服务金额。

　　四、本次交易的主要内容和履约安排

　　公司（甲方）与国润环境（乙方）就上述项目签署《建设咨询管理服务协议》，主要内容如下：

　　1、项目名称：“自贡晨光科技园区工业污水处理厂及配套管网建设工程项目”、“贵阳市小关污水处理厂工程PPP项目”、“什邡市城市供排水一体化PPP项目”。

　　2、服务范围：上述项目的建设咨询管理服务工作。

　　3、服务费用：上述项目服务费用合计总金额不超过1,800万元（最终以政府审计部门审定的工程总费用为准）。

　　4、合作期限：自提供建设咨询管理服务的项目前期咨询至项目竣工验收为止。

　　5、合同生效条件：自甲乙双方签字盖章之日起生效。

　　五、本次交易的目的以及对公司的影响

　　公司与国润环境共同中标上述污水处理项目，本次交易是双方基于项目工程实施需要而进行的合理分工，旨在更好的保证项目质量，并致力于加深双方合作关系，达成合作共赢，对公司未来财务状况和经营成果将产生积极的影响。

　　本次交易定价公允，符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定，符合公司的整体和长远利益，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　六、本次关联交易履行的审议程序

　　（一）审计委员会意见

　　公司与关联方四川发展国润环境投资有限公司签属项目服务协议，由国润环境及其控制的企业负责相应项目的建设咨询管理服务等工作，能更好的保证项目质量、实现预期目标，达成合作共赢。交易双方遵循了自愿、公平、公正的原则，合同定价依据市场上同类交易的定价原则并经双方协商确定，定价公允，本次交易不存在损害公司及股东利益的情形。

　　同意将本议案提交公司董事会审议。

　　（二）董事会审议情况

　　公司于2018年12月26日召开第三届董事会第三次会议审议《关于公司与关联方四川发展国润环境投资有限公司签署服务合同的议案》，董事会7名董事，同意7票，反对0票，弃权0票，董事会投票表决结果通过了该项议案。该议案无需提交公司股东大会审议。

　　（三）独立董事意见

　　1、本次董事会召开前，公司已就本次董事会议审议的关联交易事宜与我们进行了充分的沟通并提交了相关文件，我们认为本交易事项切实可行，同意将议案提交董事会讨论、表决。

　　2、我们认为：本次关联交易是基于公司为推进与关联方国润环境共同中标的相关污水处理项目建设进展而进行的合理分工，充分运用了国润环境的项目服务经验而签署的服务合同。本次交易的实施旨在更好的保证项目质量，并致力于进一步加深双方合作，实现预期目标，达成合作共赢。交易双方遵循了自愿、公平、公正的原则，合同定价依据市场上同类交易的定价原则并经双方协商确定，定价公允，不存在损害公司及其全体股东、特别是中小股东利益的情形，符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定。

　　3、董事会审议本次关联交易事项的审议、决策程序符合法律法规及《公司章程》规定。董事会召开程序、表决程序符合相关法律法规的规定，形成的决议合法、有效。我们对此议案发表同意的独立意见。

　　七、需要特别说明的历史关联交易（日常关联交易除外）情况

　　1、公司于2017年12月11日召开的第二届董事会第三十二次会议审议通过《关于公司为关联方四川发展国润环境投资有限公司全资子公司提供施工总承包服务的议案》，同意公司与关联方国润环境子公司——富顺国润排水有限公司签署《自贡晨光科技园区工业污水处理厂及配套管网PPP项目勘察、设计、施工EPC总承包合同》，交易金额约5,500万元。截至目前，本项目尚在建设中，预计2019年完成。

　　2、公司于2018年2月5日召开的第二届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司与四川发展国润环境投资有限公司设立参股子公司暨关联交易的议案》，同意公司与关联方共同出资成立贵阳弘润排水有限公司从事贵阳小关污水处理厂工程PPP项目的投资、建设和运营，其中公司拟以现金出资1,320万元，占其注册资本的20%。截至目前，贵阳弘润排水有限公司已完成工商设立登记并取得营业执照。

　　3、公司于2018年2月5日召开的第二届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司为关联方四川发展国润环境投资有限公司子公司提供施工总承包服务的议案》，同意公司与关联方四川发展国润环境投资有限公司的子公司----贵阳弘润排水有限公司签署《贵阳市小关污水处理厂工程PPP项目设计、施工EPC总承包合同》，交易金额约19,543.25万元。截至目前，本项目建筑安装工程基本完工，具备试运营条件，预计2019年达到竣工验收条件。

　　4、公司于2018年2月5日召开的第二届董事会第三十四次会议审议通过《关于公司为关联方四川发展国润环境投资有限公司提供施工总承包服务的议案》，同意公司与国润环境签署《什邡市城乡供排水一体化PPP项目施工总承包合同》，交易金额约16,640.66万元。截至目前，本项目尚在建设中，预计2019年完结。

　　上述关联交易的具体情况详见公司于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临2017-110、临2018-009、临2018-010）。

　　过去12个月，公司与国润环境及其全资子公司、控股子公司就上述项目累计已发生关联交易总额为31,409.89万元。

　　八、上网公告附件

　　1、 博天环境集团股份有限公司第三届董事会第三次会议决议；

　　2、 博天环境集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的事前认可意见；

　　3、 博天环境集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见；

　　4、 博天环境集团股份有限公司审计委员会会议决议。

　　特此公告。

　　博天环境集团股份有限公司董事会

　　2018年12月27日

　　证券代码：603603 证券简称：博天环境 公告编号：临2018-194

　　债券代码：136749 债券简称：G16博天

　　债券代码：150049         债券简称：17博天01

　　博天环境集团股份有限公司

　　对外投资公告

　　■

　　重要内容提示：

　　●投资标的名称：博元生态产业（深圳）有限公司、博元生态科技（深圳）有限公司

　　●投资金额和比例：公司拟出资30,000万元成立全资子公司“博元生态产业（深圳）有限公司”，并由其出资设立全资子公司“博元生态科技（深圳）有限公司”

　　●投资标的本身存在的风险：新公司设立后，可能面临市场或政策变化、资质核准、审批、业务拓展、公司治理等方面的风险。

　　一、对外投资概述

　　为推进公司“333”发展战略规划，博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”或“博天环境”）拟设立博元生态产业（深圳）有限公司（以下简称“博元产业”），主要业务为在“生态美”产业背景下，打造滨水产业，包括但不限于环境生态产业开发与运营、文化旅游产业开发与运营、文化教育、大健康等。博元产业注册资本拟为30,000万元，公司以现金认缴出资，持股比例为100%。

　　同时，为开展与“一带一路环境技术交流与转移中心”的合作，开拓深圳市龙岗区水环境相关业务，同意博元产业出资设立全资子公司“博元生态科技（深圳）有限公司”（以下简称“博元科技”），博元科技注册资本拟为30,000万元。

　　上述对外投资事项经公司于2018年12月26日召开的第三届董事会第三次会议审议通过，无需公司股东大会审批。本次对外投资不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，亦不构成关联交易。

　　二、投资标的基本情况

　　（一）博元生态产业（深圳）有限公司（暂定名）

　　类    型：有限责任公司

　　注册资本：30,000万元人民币

　　注册地址：深圳市福田区福田街道滨河大道南京基滨河时代广场北区（二期）5806

　　出资方式：现金出资

　　经营范围：一般经营项目：文化旅游产业开发与运营、环境生态产业开发与运营；建设工程项目管理；公园运营管理；风景名胜区运营管理；体育运动项目经营管理（高危险性体育项目除外）；文化活动策划（不含营业性演出）；承办展览展示活动；会议服务；旅游信息咨询；企业管理咨询；水处理技术、生态环境修复技术的技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；水污染治理；水处理设备的设计开发与销售；承接环境治理工程、给水净化工程、市政公用工程；市政工程建设及规划咨询；城市园林绿化工程的设计与施工；工程勘察设计；机械设备、礼品、工艺美术品、建筑材料、仪表仪器的销售；物业管理；机械设备租赁（不含汽车租赁）；经营电子商务；国内贸易；经营进出口业务。

　　许可经营项目：预包装食品、散装食品、绿色健康食品的开发及销售。

　　以上工商登记信息，以工商行政管理机关核准登记为准。

　　出资比例：公司以现金出资30,000万元，占注册资本的100%。

　　（二）博元生态科技（深圳）有限公司（暂定名）

　　类    型：有限责任公司

　　注册资本：30,000万元人民币

　　注册地址：深圳市龙岗区龙岗街道南联社区满京华喜悦里华庭二期12座19层A1969

　　出资方式：现金出资

　　经营范围：水处理技术、生态环境修复技术的技术开发、咨询、服务、推广、转让；水污染治理；承接环境治理工程、给水净化工程、市政公用工程；市政工程建设及规划咨询；城市园林绿化工程的设计与施工。

　　以上工商登记信息，以工商行政管理机关核准登记为准。

　　出资比例：博元产业以现金出资30,000万元，占注册资本的100%。

　　三、对外投资对上市公司的影响

　　本次对外投资是公司为推进“333”发展战略规划而进行的业务布局，本次对外投资旨在开展与“一带一路环境技术交流与转移中心”的合作，开拓深圳市龙岗区水环境相关业务。如本次对外投资事项顺利实施，将进一步拓宽公司及相关子公司的业务辐射范围，优化产业升级，对公司未来的财务状况及经营成果将产生一定的积极影响，符合公司的发展战略和长远规划。

　　四、对外投资的风险分析

　　新公司设立后可能面临市场或政策变化，资质核准、审批以及新业务拓展等方面的风险。本次对外投资事项后续如有重大进展或变化，公司将依照相关监管规定及时履行信息披露义务。

　　特此公告。

　　博天环境集团股份有限公司董事会

　　2018年12月27日

　　证券代码：603603 证券简称：博天环境 公告编号：临2018-195

　　债券代码：136749 债券简称：G16博天

　　债券代码：150049         债券简称：17博天01

　　博天环境集团股份有限公司

　　会计政策变更的公告

　　■

　　●本次会计政策变更仅对财务报表的列报项目产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

　　一、会计政策变更概述

　　2018年6月15日，财政部发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号，以下简称“《通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据《通知》要求，博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟对相关会计政策内容进行调整，并按照《通知》规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司财务报表。

　　公司于2018年12月26日召开第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，同意此次会计政策变更事项，公司独立董事发表了同意的独立意见。该事项无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策变更的主要内容

　　公司根据《通知》的修订要求拟对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整，具体情况如下：

　　1、资产负债表

　　（1）在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；

　　（2）将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

　　（3）将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

　　（4）将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；

　　（5）在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；

　　（6）将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

　　（7）将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。

　　2、利润表

　　（1）在利润表中新增“研发费用”行项目，用于分析填列企业当期进行研究与开发过程中发生的费用化支出；

　　（2）在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。

　　（二）会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更仅对公司的财务报表列报项目产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

　　三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　2018年12月26日，公司召开第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，董事会认为，本次会计政策变更是根据 2018年6月15日财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）对一般企业财务报表格式进行修订，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会同意公司按照新的会计准则变更公司会计政策。

　　四、独立董事对本次会计政策变更的意见

　　独立董事认为，公司依照财政部颁布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）对公司会计政策进行变更，公司本次变更会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和本公司《公司章程》的规定，不存在损害公司利益和全体股东特别是中小股东的利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会对本次会计政策变更的意见

　　2018年12月26日，公司召开第三届监事会第三次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。监事会认为，公司本次会计政策变更符合财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018] 15号）的要求，公司依照《通知》的要求变更财务报表，能够更加准确、客观、规范地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　六、备查文件

　　1、博天环境集团股份有限公司第三届董事会第三次会议决议；

　　2、博天环境集团股份有限公司第三届监事会第三次会议决议；

　　3、博天环境集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　博天环境集团股份有限公司董事会

　　2018年12月27日