额之和计算，不考虑审计基准日以后产生的利润影响）

　　九、发行后每股收益：１．２２元（按照２０１８年１－６月经审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后的股本）

　　第五节 财务会计情况

　　信永中和会计师事务所（特殊有限合伙）作为公司本次公开发行的财务审计机构，审计了本公司的财务报表，包括２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日、２０１５年１２月３１日的合并及母公司资产负债表，２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度、２０１５年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的“ＸＹＺＨ／２０１８ＪＮＡ４０２３４”《审计报告》。相关财务数据已在公告的招股意向书中详细披露，投资者欲了解相关情况请详细阅读招股意向书，公司上市后将不再另行披露，敬请投资者注意。

　　本上市公告书已披露公司２０１７年１２月３１日及２０１８年９月３０日的合并及母公司资产负债表、２０１７年１－９月、２０１８年１－９月、２０１７年７－９月、２０１８年７－９月的合并及母公司利润表、２０１７年１－９月、２０１８年１－９月、２０１７年７－９月、２０１８年７－９月的合并及母公司现金流量表，其中２０１８年１－９月、２０１７年１－９月、２０１８年７－９月、２０１７年７－９月的财务数据未经审计。公司上市后将不再另行披露２０１８年第三季度报告，敬请投资者注意。

　　一、２０１８年１－９月主要财务信息

　　１、合并资产负债表主要数据

　　单位：万元

　　■

　　截至２０１８年９月３０日，发行人总资产较２０１７年１２月３１日增长１０．３０％，主要由于发行人随着经营规模进一步扩大，应收票据及应收账款增加；负债总额降低２．２４％，主要由于发行人归还银行贷款，一年内到期的非流动负债减少３，０００万元；股东权益及归属于母公司股东权益合计增长２１．８２％，主要由于发行人２０１８年１－９月盈利情况良好，未分配利润增加１１，１５４．３９万元，导致所有者权益增长。

　　２、合并利润表主要数据

　　单位：万元

　　■

　　２０１８年１－９月营业收入较去年同期增长２１．７７％，主要由于发行人经营规模进一步扩大，产品销量增加；发行人２０１８年１－９月营业利润、利润总额、净利润分别较去年同期增长２５．０９％、２３．８５％和２４．６３％，利润增长幅度高于收入增幅主要由于２０１８年１－９月汇兑损益增加导致财务费用大幅降低；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较去年同期增长２５．９３％，增幅高于净利润增幅，主要由于２０１８年１－９月计入当期损益的政府补助减少。

　　单位：万元

　　■

　　２０１８年第三季度发行人的经营规模持续扩大导致营业收入较去年同期增长１８．３７％；２０１８年第三季度受人民币贬值的影响，汇兑损益增加导致发行人财务费用大幅降低，因此发行人２０１８年第三季度营业利润、利润总额、净利润较去年同期分别增长１１６．６５％、１２５．００％、１４０．６３％；由于发行人２０１８年第三季度净利润较去年同期大幅增加，因此扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较去年同期增长１３１．０５％，增幅与净利润增幅接近。

　　３、合并现金流量表主要数据

　　单位：万元

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　　２０１８年１－９月，发行人经营活动现金流量净额较去年同期减少１３．７２％，主要由于部分应收账款回款周期长于去年同期，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少。

　　２０１８年１－９月，发行人投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少１２．２２％，主要由于发行人为购建固定资产支付的款项较去年同期增加所致。

　　２０１８年１－９月，发行人筹资活动产生的现金流量净额的金额较去年同期降低３１．１８％，主要由于发行人偿还３，０００万元银行贷款，导致筹资活动现金流出增加所致。

　　单位：万元

　　■

　　２０１８年第三季度发行人的应收账款回款情况较好，导致经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加１２２．２２％。

　　２０１８年第三季度发行人增加为购建固定资产支付的款项，导致投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少８８．３９％。

　　２０１８年第三季度发行人增加银行承兑汇票保证金，导致筹资活动产生的现金流量净额较去年同期降低５７４．３６％。

　　４、纳入非经常性损益的主要项目和金额

　　单位：万元

　　■

　　综上，公司经营情况良好，主营业务、经营模式未发生重大变化，管理层及核心业务人员稳定，主要产品销售单价和主要原材料采购价格、主要客户和供应商构成等未发生重大变化，税收政策等其他可能影响投资者判断的重大事项方面未发生重大变化。公司应收账款账龄基本上在１年以内，信用状况良好。发行人不存在影响发行条件的重大不利因素，亦不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。

　　二、２０１８年度业绩预计情况

　　公司经营情况良好，主营业务、经营模式未发生重大变化，管理层及核心业务人员稳定，主要产品销售单价和主要原材料采购价格、主要客户和供应商构成等未发生重大变化，税收政策等其他可能影响投资者判断的重大事项方面未发生重大变化。公司应收账款账龄基本上在１年以内，信用状况良好。发行人不存在影响发行条件的重大不利因素，亦不存在其他可能影响投资者判断的重大事项。

　　发行人编制的２０１８年半年度财务报表，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，能够公允的反应公司２０１８年半年度的财务状况和经营结果。因此，在半年度财务数据的基础上，发行人综合考虑了在手订单数量、原材料采购价格变动、汇率变动、政府补贴等诸多因素，对于２０１８年年度的经营业绩进行了合理预测。

　　２０１８年１－１２月，在执行的产品订单数量高于去年同期，预计营业收入区间为１１０，０００．００万元至１１５，０００．００万元，上年同期数９６，４９４．９５万元，变动幅度为１３．９９％至１９．１７％；２０１８年１－１２月，原材料成本高于去年同期，因此，净利润的增幅略低于营业收入，预计归属于母公司所有者的净利润区间为１３，０１２万元至１４，０９２万元，上年同期数为１１，８９３．７５万元，变动幅度为９．４０％至１８．４８％；２０１８年１－１２月预计归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润区间为１２，９８７．４７万元至１４，０７８．８８万元，上年同期数为１１，２２２．１９万元，变动幅度为１５．７３％至２５．４６％。

　　第六节 其他重要事项

　　根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》，发行人、国金证券已分别与中国工商银行股份有限公司青岛黄岛支行、中国建设银行股份有限公司青岛黄岛支行、中国银行股份有限公司青岛西海岸新区分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，对发行人、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。公司募集资金专户具体情况如下：

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　　本公司在招股意向书刊登日至上市公告书刊登前，没有发生可能对本公司有较大影响的重要事项，具体如下：

　　１、本公司主营业务发展目标进展情况正常。

　　２、本公司所处行业和市场未发生重大变化。

　　３、除正常经营活动签订的销售、采购、借款等商务合同外，本公司未订立其他对公司资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的重要合同。

　　４、本公司与关联方未发生重大关联交易。

　　５、本公司未进行重大投资。

　　６、本公司未发生重大资产（或股权）购买、出售及置换。

　　７、本公司住所没有变更。

　　８、本公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员没有变化。

　　９、本公司未发生重大诉讼、仲裁事项。

　　１０、本公司未发生除正常经营业务之外的重大对外担保等或有事项。

　　１１、本公司的财务状况和经营成果未发生重大变化。

　　１２、本公司未召开董事会、监事会或股东大会。

　　１３、本公司未发生其他应披露的重大事项。

　　第七节 上市保荐机构及其意见

　　一、上市保荐机构的基本情况

　　保荐机构（主承销商）：国金证券股份有限公司

　　住所：四川省东城根上街９５号

　　法定代表人：冉云

　　电话：０５９２－５３５０６０５

　　传真：０５９２－５３５０５１１

　　保荐代表人：刘昊拓、廖卫平

　　联系人：杨铭

　　二、上市保荐机构的推荐意见

　　上市保荐机构认为，发行人申请股票上市符合《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法 规的规定，发行人股票已具备公开上市的条件。国金证券股份有限公司同意推荐青岛海容商用冷链股份有限公司的股票在上海证券交易所上市。

　　发行人：青岛海容商用冷链股份有限公司

　　保荐机构（主承销商）：国金证券股份有限公司

　　2018年11月28日