证券代码：002568          证券简称：百润股份         公告编号：2018-057

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人刘晓东、主管会计工作负责人张其忠及会计机构负责人(会计主管人员)郁卿声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　一、资产负债表项目

　　1．应收票据余额较上年期末减少18.19万元，降幅为30.45%，主要系报告期内应收票据到期结算所致。

　　2．预付款项余额较上年期末增加769.31万元，增幅为39.66%，主要系报告期内公司预付广告费所致。

　　3．在建工程余额较上年期末增加10,975.36万元，增幅为1,245.55%，主要系报告期内巴克斯酒业建设项目继续投入所致。

　　4．其他非流动资产余额较上年期末减少6,227.91万元，降幅为74.49%，主要系报告期内工程设备款转入在建工程所致。

　　5．短期借款余额较上年期末减少17,000万元，降幅为94.44%，主要系报告期内巴克斯酒业归还银行借款所致。

　　6．预收款项余额较上年期末减少988.60万元，降幅为72.18%，主要系报告期内销售结算所致。

　　7．应付职工薪酬余额较上年期末减少1,282.49万元，降幅为52.57%，主要系报告期内上年期末计提职工薪酬在本期发放所致。

　　8．其他应付款余额较上年期末增加9,340.74万元，增幅为370.18%，主要系报告期内计提限制性股票回购义务所致。

　　9．其他流动负债余额较上年期末增加421.23万元，增幅为123.39%，主要系报告期内公司计提的费用较上年期末增加所致。

　　10．库存股余额由上年期末的0元变化至本期的8,871.42万元，主要系报告期内计提限制性股票回购义务所致。

　　11．未分配利润余额较上年期末增加6,661.73万元，增幅为290.09%，主要系报告期内实现净利润及分配股利综合所致。

　　二、利润表项目

　　1．管理费用较上年同期增加2,901.52万元，增幅为53.67%，主要系报告期内公司计提限制性股票激励费用所致。

　　三、现金流量表项目

　　1．筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的-35,828.89万元变化至今年-14,254.11万元，主要系报告期内公司实施了限制性股票取得资金和上年同期归还借款所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、对2018年度经营业绩的预计

　　2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　■

　　五、以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　八、委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在委托理财。

　　九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　证券代码：002568       证券简称：百润股份       公告编号：2018-055

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　第四届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议于2018年10月8日以电子邮件和电话等方式发出通知，并于2018年10月18日上午11时在公司研发中心会议室以现场表决方式举行。本次会议应到董事七名，实到董事七名。会议由董事长刘晓东先生主持，公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议召开符合《公司法》和《公司章程》规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经过与会董事的认真审议，通过了以下决议：

　　1．审议通过《关于公司〈2018年第三季度报告〉全文及其正文的议案》

　　表决结果：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　《2018年第三季度报告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　《2018年第三季度报告》正文登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2．审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：赞成7票；反对0票；弃权0票。

　　公司根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定，对公司财务报表格式进行修订。

　　董事会认为：公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意公司本次会计政策变更。

　　《百润股份：关于会计政策变更的公告》登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　《上海百润投资控股集团股份有限公司第四届董事会第二次会议决议》

　　特此公告。

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇一八年十月十九日

　　证券代码：002568        证券简称：百润股份         公告编号：2018-056

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　第四届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二次会议于2018年10月8日以电子邮件和电话等方式发出通知，并于2018年10月18日上午11时30分在公司会议室召开以现场表决方式举行。会议由监事会主席曹磊先生主持，会议应到监事3人，实到监事3人。会议召开符合《公司法》和《公司章程》之规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经过与会监事的认真审议，通过了以下决议：

　　1．审议通过《关于公司〈2018年第三季度报告〉全文及其正文的议案》

　　表决结果：赞成3票；反对0票；弃权0票。

　　经审核，监事会认为董事会编制和审核公司《2018年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《2018年第三季度报告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　《2018年第三季度报告》正文登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2．审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：赞成3票；反对0票；弃权0票。

　　公司根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定，对公司财务报表格式进行修订。

　　经审核，监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

　　《百润股份：关于会计政策变更的公告》登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　《上海百润投资控股集团股份有限公司第四届监事会第二次会议决议》

　　特此公告。

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　监事会

　　二〇一八年十月十九日

　　证券代码：002568      证券简称：百润股份     公告编号：2018-058

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月18日召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次变更公司会计政策事项无需提交股东大会审议，有关事项公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1．变更原因

　　公司根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定，对公司财务报表格式进行修订，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。

　　2．变更日期

　　根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　3．变更内容

　　（1）变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（2）变更后采取的会计政策

　　本次变更后，公司将按照财政部2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：

　　1．原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

　　2．原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

　　3．原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

　　4．“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

　　5．原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；

　　6．原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

　　7．“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

　　8．新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

　　9．在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

　　本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为：公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意公司本次会计政策变更。

　　四、独立董事意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号）相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。我们同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1．《上海百润投资控股集团股份有限公司第四届董事会第二次会议决议》

　　2．《上海百润投资控股集团股份有限公司第四届监事会第二次会议决议》

　　3．《独立董事关于第四届董事会第二次会议相关事项的独立意见》

　　特此公告。

　　上海百润投资控股集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇一八年十月十九日