证券代码：000528           证券简称：柳工    公告编号：2018-38

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□适用√不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用√不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用√不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用√不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用√不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用√不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　(一)宏观经济及行业运行情况

　　2018年上半年，国民经济延续总体平稳、稳中向好发展态势。我国国内生产总值同比增长6.8%，比上年同期小幅回落0.1个百分点，继续保持了稳定增长。1-6月全国固定资产投资同比增6.0%，基建投资大幅放缓，固定资产投资增速下滑，中国经济新旧动能接续转换，经济增长的“含金量”不断提高。

　　2018年，世界经济增长动力有所增强，美国经济保持稳健增长；欧元区经济增长向好；日本经济温和增长。发达市场需求回暖，带动新兴经济体经济恢复增长，但不确定不稳定因素有所增多，经济政治形势更加错综复杂。

　　在中国整体宏观经济增长、产品更新换代需求及出口持续向好等因素的带动下，上半年国内工程机械行业继续保持较快增长。上半年全球经济保持增长态势，海外工程机械行业增长超预期，新兴市场增长明显优于成熟经济体。

　　(二)公司上半年经营回顾

　　报告期内，公司实现营业收入97.54亿元，比去年同期增长65.55%；利润总额7.72亿元，比去年同期增长124.36%；归属于母公司所有者的净利润5.86亿元，比去年同期增长126.33%。

　　报告期内公司按照董事会设定的目标和工作部署，积极推进各项工作，较好地完成了各项任务，主要包括：

　　1、大力推进新产品、新技术的研发和市场推广

　　目前公司各产品线的研发均使用LDP（柳工新产品开发）流程，确保了研发过程的标准化，显著提升了研发的质量和效率。通过LDP流程，不断加强H系列装载机、E系列挖掘机、C系列起重机等新产品研发和市场导入速度，精准把握客户需求，实现市场渠道和细分市场的营销目标。上半年公司重点推进平台化、模块化、通用化“三化”工作，为产品研发搭建高效的研发平台。通过平台的统一指导和协调机制，提升了公司产品线研发业务之间的沟通效率，不同系列产品零部件的通用性得到有效改善。公司加强新技术的研发，并积极推进新技术在产品研发和制造过程中的运用，取得显著的成效。公司与中国科学院下属某研究所联合开展石墨烯应用研究项目，此次涉足的新材料领域为行业首创。柳工《土方机械关键技术装备远程运维服务综合标准化及标准验证》获得国家工业和信息化部批准立项，率先在土方机械行业制定国家级远程运维服务的标准。2018上半年，公司申请89项专利，其中发明专利49项；获得授权专利128项，其中发明专利25项。

　　2、深化营销变革，抢占市场份额

　　2018年上半年公司继续深化和不断完善营销组织和激励机制，持续建设和优化国内渠道，按区域差异化匹配政策资源，有效提升各产品线的销量和市场份额。公司密切关注行业主要产品线市场销量走势，紧紧围绕实现年度市场份额目标这个核心宗旨不变，快速动员生产资源和供应商资源及时满足客户需求。公司深入开展对重点行业、重点项目及重点客户走访和市场调研工作，大力推动“全面解决方案”，取得较好的成效。公司根据市场变化趋势，继续推进大型机产品销售，采取深挖策略，取得良好的成效。公司的服务标准化项目、配件能力提升项目持续落地并取得预期效果；智能管家在销售、服务、配件三方面运用能力逐步提升。借助柳工60周年这一重大事件，开展客户互动及品牌建设与宣传，维护和提升品牌形象。公司装载机、挖掘机、推土机、压路机、平地机国内销量增长均优于行业。

　　3、聚焦和深耕重点国际市场

　　2018年公司国际业务持续聚焦重点市场、重点产品、重点经销商和重点客户群，进行重点资源投入。公司装载机、挖掘机、压路机等主要产品线的同比增长均高于行业水平。公司在国际市场加大新产品的推广力度，利用大型行业会议、大型展会等宣传平台宣传和推广新产品，通过新产品提升公司竞争力、品牌形象和对客户的吸引力。公司深入参与“一带一路”项目，带动“一带一路”国家业务的持续增长。公司根据客户需求加强跨产品线组合营销，区域销售实现规模突破。公司持续加大H系列装载机在全球范围内的产品切换和升级；E系列挖掘机在欧洲和北美获得用户认可，销售量持续上升；大型装载机和挖掘机持续获得海外销售订单，并获得用户的一致好评。上半年印度子公司业绩继续保持快较增长，大型挖掘机实现批量销售，打破国际知名品牌在印度市场大型挖掘机的垄断，为印度客户提供更多的产品组合。

　　4、持续推进制造体系升级

　　公司依托“国家土方机械工程技术研究中心”，长期从事土方机械绿色设计与制造、再制造技术及绿色产品研发，并获批工信部国家工业产品生态设计示范试点企业，同时已加入“绿色制造产业技术创新战略联盟”，是绿色联盟的理事单位。公司研制的“装载机、挖掘机类工程机械再制造应用开发及集成示范”获第六届绿色制造科学技术进步奖二等奖。公司持续推进柳工高端装载机生产线升级改造和柳工精益物流改造等项目，逐步实现柔性制造、降低作业现场安全隐患等目标。《柳工智能化工厂升级改造项目》获得国家工业和信息化部2018年中央预算内投资技术改造专项。为全面提高产品和服务质量，公司制定了《全球质量年活动方案》并得到全力贯彻和实施。上半年，国内和国际外部质量成本损失率均达到目标要求，并已取得良好的效果。公司建立和不断完善风险分级管控机制，持续改善HSE管理体系。上半年工程机械市场需求持续上升公司在采购业务和供应链管控方面采取多项措施并收效显著。通过各职能板块的有效协同，推动公司制造体系不断取得进步。

　　5、持续打造高效的组织和团队

　　公司不断完善人力资源管理和激励体系，优化总部职能及人员，提升总部的服务及支持能力。持续完善国际业务组织建设及关键人员配置，提升组织协同效率。公司完善了海外HR管理体系，有效提升外籍专家和员工的管理。公司不断完善HR信息化建设，提升HR管理的信息化水平，在OA项目管理系统、一卡通系统、在线培训管理系统等方面取得较好业绩。上半年，公司通过精心组织和协调，完成总部和子公司/事业部人员职位切换工作；根据市场变化和各部门组织绩效情况，持续完善绩效激励方案；完善职位管理体系，建立编制及季度管理机制，形成基于市场及业务的人力资源规划；优化部分岗位薪酬，提升薪酬竞争力；通过多种途径拓展招聘渠道，建立招聘渠道评估标准，提升关键人才获取满足率；完善领导力素质模型，持续推进柳工领导力建设项目，重点培养目标为高管及高潜中高级经理；夯实技能工人管理，完善技能工人发展通道、能力要求、评价标准及配套机制。

　　6、坚定发展方向不动摇，全力推进“三个全面”战略

　　2016年8月底公司编制完成“十三五”战略规划，规划结合公司的发展历程以及未来全球行业的发展要求，创新性地提出“三个全面”战略，包括全面国际化、全面解决方案及全面智能化。2018年上半年公司围绕“三个全面”战略，制定了多个目标树项目，由公司高层领导挂帅的专项项目小组全力推动目标树项目落地和实施，目前各项目均按照计划持续推进。全面国际化目标为深入推进柳工国际化业务，在重点国际市场取得突破性进展并获得领先地位，尤其是要在欧洲、北美等成熟市场站稳脚跟，上半年公司重点推进包括印度、欧洲、北美、“一带一路”等具体项目。全面解决方案目标为根据客户需求，将柳工拥有以及需整合的产品与服务交付给客户，实现客户价值和柳工价值的共赢，上半年公司重点推进交叉销售、经营性租赁、大修和再制造等业务。全面智能化目标为构建互联网下智慧信息管理系统，并提高自动化、智能化水平为客户带来价值，以及提升柳工内部运营效率，上半年公司重点推进产品智能化、MES（制造执行系统）上线、智能管家系统持续优化。

　　（三）公司核心竞争力

　　经过近60年的经营和发展，公司在产品线、研发、关键零部件、业务国际化、品牌、经营管理团队等六个方面形成了核心竞争力。

　　1、丰富的产品线优势：公司从装载机产品起步，经过数十年的发展，已经形成了铲土运输机械、挖掘机械、起重机械、工业车辆、压实机械、路面施工与养护机械、桩工机械等十多种整机产品线，以及完整的配件、服务、再制造、二手机、经营性租赁等后市场业务。工程机械客户在施工时，往往需要多种设备进行搭配组合，公司能够为客户提供较为完整的多种设备组合方案，并且为客户提供丰富的后市场保障服务和增值服务方案，解决客户的后顾之忧。公司丰富的产品线和完善的售后服务体系，为公司十三五“全面解决方案”发展战略奠定了良好的基础。

　　2、产品研发优势：公司一直重视研发工作，并对研发持续投入，形成了比较完善的研发体系，包括（1）公司拥有统一的先进的柳工新产品研发流程LDP，能够有效地提升研发的质量和效率；（2）公司构建了研究总院、产品研究院、零部件研究所、海外研究所等多位一体的研发机构，公司在英国、美国、波兰、印度设立了研发机构，分工协作，全球协同，资源共享；（3）公司拥有丰富的研发人才储备，公司拥有近千名研发人员，包括拥有海外研发背景和世界领先工程机械厂家工作经验的人员；（4）落户柳工的国家土方机械工程技术研究中心是中国土方机械领域唯一的国家级工程技术研究中心，为制订我国土方机械的国家标准提供支持和服务；（5）公司拥有“国家级企业技术中心”、“国家工业设计中心”、“工程建设智能装备技术国家地方联合工程研究中心”等机构，以及中国国家合格评定认可委员会（CNAS）检测中心，这些机构是柳工获得国家级创新企业的重要载体。

　　3、关键零部件技术优势：公司在发展过程中，先后与德国采埃孚公司、美国康明斯公司成立合资公司，研发和生产具有技术优势和质量优势的传动系统产品和柴油发动机产品，加上公司具有的整机与关键零部件优化匹配的能力，使得公司始终能够领先于竞争对手推出更先进技术和更高质量的产品，与竞争对手的产品产生差异化，公司在市场上树立了技术领先和质量可靠的良好品牌形象，并形成了一定的品牌溢价。

　　4、国际化优势：公司是国内行业中最早于1990年代就开展国际业务的企业之一。公司董事会于2002年提出了“建设开放的、国际化的柳工”的战略后，柳工开始按照“营销网络-制造基地-兼并收购”三部曲的战略思维开展国际化业务。经过十多年的境外开拓经营，公司目前已进入深度国际化阶段。公司在海外设立了印度、波兰、巴西3家制造基地和印度、波兰、美国、英国4家海外研发机构，同时拥有10家包含整机、服务、配件、培训能力的营销公司，并通过200多家经销商为海外140多个国家和地区的客户提供销售和服务支持。柳工海外业务基本覆盖了国家“一带一路”战略沿线绝大部分国家和地区。公司近年来荣获波兰“最佳中国投资者奖”、波兰“最佳雇主奖”、印度“中印榜样奖”、新加坡建筑环境行业的“亚洲杰出奖”、俄罗斯的“亚洲质量奖”等“一带一路”区域国家颁发的荣誉，柳工品牌在全球影响力不断提升。为公司实现“全面国际化”战略奠定了良好的基础。

　　5、品牌优势：公司坚持自主品牌、振兴产业的坚定信念，经过半个多世纪的开拓创新，由一个国内装载机单一产品生产厂，已逐渐发展成为一个多产品线的国际化企业，形成了柳工独特的品牌优势。通过卓越产品与服务品质的打造，导入国际先进的管理技术，与世界一流企业合资生产关键零部件等，公司塑造了具有优良口碑的世界级品牌，强化了柳工在中国工程机械设备制造商的领先地位，使“柳工”系列产品与服务成为中高端客户的首选。3月份，央视《大国重器II》在两会期间循环播出，柳工大型机产品和技术得到央视平台的重点宣传展示；中国工程机械行业年会在柳工总部所在地-柳州召开，充分展示了柳工的行业地位和品牌形象；7月，公司与中央电视台《中国品牌故事》栏目在北京签约拍摄柳工品牌纪录片，柳工获得国内装备制造行业首家入围品牌企业的荣誉授牌。

　　6、经营管理团队优势：柳工是行业唯一获得中组部和国务院国资委表彰的“四好”领导班子企业。柳工历代主要领导人始终坚持自主经营、以振兴中国民族装备工业为己任，引领着中国土方工程机械行业的发展。公司拥有从核心领导、高层团队到一大批海内外中高级经理的年富力强、团结进取且具有公司治理理念及国际化视野的职业经理人团队，成为公司面向国际化发展、打造“百年老店”的核心竞争力。

　　（四）公司面临的风险和应对措施

　　公司对2018年下半年工程机械市场保持谨慎乐观态度，预计下半年市场仍然会保持一定的增长，公司会继续紧盯市场变化，调配资源及时快速满足客户需求，完成公司全年的市场和财务目标。

　　按重要性原则排序，本公司下半年面临的主要风险因素及采取的对策如下：

　　■

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√适用□不适用

　　会计估计变更情况说明：

　　经2018 年1月19日第八届董事会第八次会议批准，公司新增了经营租赁资产折旧政策，并变更了服务车辆折旧年限。

　　a.新增经营租赁资产折旧政策

　　公司将部分自有产品用于开展经营租赁，新增经营租赁资产类别及相应的会计估计如下：

　　经营租赁资产折旧年限、折旧方法、残值率及年折旧率如下：

　　■

　　b.服务车辆折旧年限变更：

　　公司服务车辆长期处于野外、超负荷工作状态，为正确反映其由于工作条件恶劣、超负荷工作而产生的价值损耗程度，将其折旧年限由现有的8年变更为5 年。本次会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

　　经测算，上述会计估计变更预计对2018年合并净利润的影响金额为124.5万元。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□适用√不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√适用□不适用

　　公司购买广西柳工集团有限公司所持上海金泰工程机械有限公司51%股权，并纳入2018年合并范围。

　　公司全资子公司江苏瑞凯资产管理有限公司于2018年投资成立“内蒙古瑞远柳工机械设备有限公司”，并纳入2018年合并范围。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　二0一八年八月二十八日

　　证券代码：000528  证券简称：柳工  公告编号：2018-36

　　广西柳工机械股份有限公司

　　第八届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　公司董事会于2018年8月17日以电子邮件方式发出召开第八届董事会第十二次会议的通知，会议于2018年8月27日～28日在公司子公司北京中恒国际租赁有限公司5楼会议室如期召开。会议应到会董事11人，实到会董事11人。公司监事会监事列席了会议。会议由曾光安董事长主持。本次会议通知及召开符合有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，合法有效。经会议审议，作出了如下决议：

　　一、审议通过《关于公司2018年半年度报告全文及其摘要的议案》

　　同意公司2018年半年度报告全文及其摘要。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广西柳工机械股份有限公司2018年半年度报告》和《广西柳工机械股份有限公司2018年半年度报告摘要》（公告编号2018-38）。

　　二、审议通过《关于公司2018年内部控制评价实施方案的议案》

　　同意公司2018年内部控制评价实施方案。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过《关于公司高管人员聘任的议案》

　　同意聘任Kevin Thieneman（金利文先生）为公司副总裁，任期与本届董事会任期一致。Kevin Thieneman（金利文先生）简历附后。

　　公司独立董事对本议案出具了无异议的独立意见。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　四、审议通过《关于公司2018年第二季度计提资产减值准备的议案》

　　同意公司2018年第二季度各项资产计提减值准备净增加3,058万元，影响当期损失5,201万元，占2017年度经审计归属于母公司所有者的净利润32,293万元的16.1%。

　　截至2018年6月30日，公司全年合计增加资产减值准备6,573万元，累计影响本年损失合计10,126万元，占公司2017年度经审计归属于母公司所有者的净利润32,293万元的31%。

　　公司独立董事对本议案出具了无异议的独立意见。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广西柳工机械股份有限公司关于公司2018年第二季度计提资产减值准备的公告》（公告编号2018-39）。

　　五、审议通过《关于追加2018年公司费用预算的议案》

　　1、同意公司追加2018年管理和销售费用1.93亿元；

　　2、同意公司追加2018年生产和制造费用0.24亿元。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　六、审议通过《关于公司综合办公大楼和营销大楼装修升级的议案》

　　1、同意公司投资6922万元用于公司综合办公大楼和营销大楼装修升级，其中第一期综合办公大楼项目投资5075万元，第二期营销大楼项目投资1847万元；

　　2、同意公司综合办公大楼和营销大楼装修升级期间的搬迁费用预算25万元。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　七、审议通过《关于黑龙江华兴公司股权收购及整合的议案》

　　1、同意由公司全资子公司广西柳瑞资产管理有限公司（以下简称“广西柳瑞”）收购陈治岩所持黑龙江华兴柳工机械设备有限公司（以下简称“黑龙江华兴公司”）25%股份、哈尔滨华利公司所持黑龙江华兴公司30%股份及公司所持黑龙江华兴公司15%股份。根据资产评估结果，收购价格分别为539.4万元、647.27万元和323.64万元，合计为1,510.31万元。

　　投资路径为：由公司向广西柳瑞增资，再由广西柳瑞支付给黑龙江华兴公司的上述各持股人。

　　本次收购完成后，公司不再直接持有黑龙江华兴公司15%股份，广西柳瑞将持有黑龙江华兴公司70%股份。

　　2、同意收购完成后将黑龙江华兴公司的公司名称变更为“黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司”。

　　3、同意授权公司副总裁黄敏先生或其授权人签署本次交易所涉及的相关合同文件。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　八、审议通过《关于对柳工美卓建筑设备（常州）有限公司增资的关联交易议案》

　　1、同意公司对柳工美卓建筑设备（常州）有限公司（以下简称“柳工美卓”，公司持股50%的合资公司）增资计划：增资共分两期，每期2,000万元，共计4,000万元人民币。第一期增资将于2018年10月31日前完成，第二期增资2,000万元将视柳工美卓具体情况及双方股东协商于2019年12月31日前完成。柳工美卓的另一股东亦按50%的持股比例同一时间提供与我公司同等金额的增资，共计4,000万元。两期双方合计增资8,000万元人民币。增资完成后，双方股东持股比例不变。

　　2、同意授权公司副总裁黄敏先生负责完成本次增资事宜并签署本次增资相关文件。

　　关联董事黄敏先生（兼任柳工美卓董事）回避表决。非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄海波先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　　公司独立董事对本议案出具了无异议的事前认可意见和独立意见。

　　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2018年8月28日

　　附件1

　　Kevin Thieneman（金利文）简历

　　Kevin Thieneman（金利文），男，1963年2月出生，美国籍，博士学位，律师、注册会计师。1984年至1987年任Arthur Andersen ＆ Co.税务事务所高级税务顾问；1990年至1993年任Altheimer ＆ Gray律师事务所企业律师；1993年至2017年历任卡特彼勒公司法律顾问、总监、产品经理、事业部经理、子公司经理、子公司总裁等职位；2017年7月至今任广西柳工机械股份有限公司高级总监。

　　金利文先生未在其他公司兼职；2013年至今担任佐治亚州制造协会副主席及董事，2015年至今担任西佐治亚技术学院董事，两所机构皆属于非营利性机构；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的惩戒；不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查、尚未有明确结论的情形；与本公司相对控股股东广西柳工集团有限公司及其关联方、持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系；未持有本公司股票；不是失信被执行人；不存在不得提名为高级管理人员的情形；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　证券代码：000528   证券简称：柳工   公告编号：2018-37

　　广西柳工机械股份有限公司

　　第八届监事会第十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十次会议于2018年8月28日在公司子公司北京中恒国际租赁有限公司5楼会议室召开。会议应到监事五名，实到监事五名，符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会的有关规定。会议经审议、表决，形成如下决议：

　　一、审议通过《关于公司2018 年半年度报告全文及其摘要的议案》

　　监事会认为：公司 2018年半年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定。报告的内容真实地反映了公司在报告期内的经营情况。

　　该项议案获5票赞成，0票反对，0票弃权，获监事会审议通过。

　　二、审议通过《关于公司2018 年第二季度计提资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，并结合关联方的经营情况，对2018年第二季度各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截止2018年6月30日的资产状况。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　该项议案获5票赞成，0票反对，0票弃权，获监事会审议通过。

　　三、审议通过《关于对柳工美卓建筑设备（常州）有限公司增资的关联交易议案》。

　　监事会认为：公司对柳工美卓建筑设备（常州）有限公司的增资有利于该公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东利益的情况。监事会对该事项的公允性无异议。

　　该项议案获5票赞成，0票反对，0票弃权，获监事会审议通过。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司监事会

　　2018年8月28日

　　证券代码：000528  证券简称：柳工  公告编号：2018-39

　　广西柳工机械股份有限公司

　　关于公司2018年第二季度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司(以下简称“公司”)于2018年8月27日~28日召开的第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司2018年第二季度计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备概述

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截止至2018年6月30日的应收款项、存货、固定资产、在建工程、投资性房地产、无形资产、长期股权投资等进行了减值测试，判断其是否存在可能发生减值的迹象。经测试，公司对存在减值迹象的资产依会计政策进行了减值计提。公司2018年第二季度（本期4-6月，下同）各项减值合计净增加3,058万元，其中，应收账款坏账准备净增加1,634万元，其他应收款坏账准备净减少361万元，长期应收款坏账准备净增加528万元，存货跌价准备净增加1,257万元。考虑损失核销，以上减值计提及转回影响当期损失（税前）共计5,201万元。详细明细如下：

　　表1：2018年第二季度资产减值计提情况表

　　单位：千元

　　■

　　截止2018年6月30日，公司各项资产累计减值准备净增加6,573万元，其中，应收款项坏账准备净增加2,626万元，其他应收款坏账准备净增加275万元，长期应收款坏账准备净增加1,889万元，存货跌价准备净增加1,320万元，合并商誉减值准备净增加463万元。以上减值计提及转回影响本年损失（税前）共计10,126万元，详细明细如下：

　　表2：2018年6月末资产减值计提情况表单位：千元

　　■

　　根据深圳证券交易所《股票上市规则》等规定，2018年第二季度公司各项资产因减值准备计提与转回，影响本年损失（税前）合计5,201万元，占2017年度经审计归属于母公司所有者的净利润32,293万元的16.1%，占2017年度归属于母公司所有者权益911,021万元的0.6%，在董事会审议权限内，无须提交股东大审议。

　　该议案获全体董事表决通过。

　　二、资产减值准备计提情况：

　　（一）、应收款项（含关联方）：

　　1、应收账款坏账准备计提原则

　　（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

　　■

　　（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

　　■

　　组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：

　　■

　　注：“未到合同收款日应收款”专指分期收款销售方式下形成的未到合同或协议约定收款日的应收款项。

　　组合2中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明：

　　■

　　组合3中，采用风险评估分类法计提坏账准备的计提方法说明

　　■

　　（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

　　■

　　2、公司2018年第二季度计提坏账准备的情况：

　　公司第二季度坏账准备期末余额为92,019万元，期初坏账准备余额为90,218万元，本期坏账准备增加1,801万元，影响当期损失（税前）2,317万元。本期各项坏账准备计提情况为：

　　单位：千元

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　　截止2018年6月30日，公司坏账准备期末余额为92,019万元，年初余额为87,229万元，本年各项坏账准备计提情况为：

　　单位：千元

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　　3、应收账款坏账计提增加的原因：

　　（1）应收余额增加导致减值增加；

　　（2）应收账款账龄延长，减值增加。

　　（二）、存货：

　　1、公司计提存货跌价准备的依据

　　本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上做出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

　　2、公司2018年第二季度计提存货跌价准备的情况：

　　2018年第二季度，公司存货跌价准备期末余额为27,902万元，与期初相比增加1,257万元，影响当期损益（税前）-2,884万元，明细如下表：

　　单位：千元

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　　截止2018年6月30日，公司存货跌价准备余额为27,902万元，与年初相比增加1,320万元，影响本年损益（税前）-4,297万元，明细如下表：

　　单位：千元

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　　3、存货跌价准备增加的原因

　　（1）历史积压物资年限增长，评估的减值相应增加。历史积压物资计提不足，评估的减值补提。

　　（2）陈旧过时或销售价格低于成本，累计转回及转销金额小于新增评估需计提跌价金额。

　　（三）、长期股权投资、合并商誉减值准备计提情况

　　2018年二季度，公司长期股权投资、合并商誉减值准备余额无变化。

　　1、截止2018年6月30日，母公司长期股权投资减值准备期末余额为5,749万元，与年初相比增加1,213万元，影响母公司本年损益（税前）- 1,213万元，详细如下表：

　　单位：千元

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　　2、截止2018年6月30日，公司合并长期股权投资减值准备期末余额为374万元，与年初相比无变化，详细如下表：

　　单位：千元

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　　3、截止2018年6月30日，公司合并商誉减值准备期末余额为463万元，与年初相比增加463万元，影响本年合并损益（税前）-463万元，详细如下表：

　　单位：千元

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　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　2018年第二季度公司合计增加资产减值准备3,058万元，减少本期利润（税前）5,201万元，占公司2017年度经审计归属于母公司所有者的净利润的比例为16.1%，占2017年度归属于母公司所有者权益的比例为0.6%。

　　截至2018年6月30日，公司全年合计增加资产减值准备6,573万元，减少本年利润（税前）10,126万元，占公司2017年度经审计归属于母公司所有者的净利润的比例为31%，占2017年度归属于母公司所有者权益的比例为1%。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次对应收款项、存货计提资产减值准备，符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、独立董事关于2018年第二季度计提减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，依据充分，体现了谨慎性原则，符合公司实际情况并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司2018年半年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2018年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，没有损害公司、广大股东特别是中小股东利益。同意《关于公司2018年第二季度计提资产减值准备的议案》。

　　六、监事会意见

　　公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，并结合关联方的经营情况，对2018年第二季度各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截止2018年6月30日的资产状况。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　七、其他事项说明

　　公司本次计提2018年第二季度资产减值准备未经会计师事务所审计。

　　八、备查文件

　　1、第八届董事会第十二次会议决议；

　　2、第八届监事会第十次会议决议；

　　3、独立董事关于第八届董事会第十二次会议相关审议事项的独立意见；

　　4、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2018年8月28日