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预付前十大单位公司信息
1. 张家口中基液化天然气销售有限公司：成立时间2017年6月22日，注册资本5000万，法定代表人梁川，股东山西中基投资有限公司，经营范围为液化天然气销售。
2. 江苏鼎城新能源科技有限公司 成立于2004年4月14日，法定代表人周春雷，注册资金3000万元，社会代码证913206007605468150，，企业类型有限责任公司，经营范围：新能源技术的开发、咨询、转让;天然气技术开发、咨询、转让;天然气储存配套设施、设备技术的开发、咨询、安装及销售;汽车充电技术研发、咨询、转让及设备销售;汽车充电站点设计、建设、运营及维护;危险化学品经营(不得储存,按许可证核定的范围和期限经营);自营和代理上述商品的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外;燃料油、粗白油、白油的批发(除危险品)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)，公司注册地南通市港闸区幸福新城11号楼386室，股东：江苏鼎程能源有限公司，持股比例75%；黄亚群，持股比例18.3333%；启东市春风石油制品有限公司，持股比例6.6667%
3. 宁夏宏兴新能源开发有限公司 统一社会信用代码：91640100596201371R；法人代表：刘娟；类型：有限责任公司；注册资本:10000万元整；成立日期:2012年5月14日； 经营范围：液化天然气的加工、生产、销售、储存、配送；化工能源开发；燃气管道的安装、维修；日用百货、五金建材的销售；汽油、柴油的批发（无储存）；润滑油、燃气设备的销售；压力管道、压力容器、水暖设备、管道的安装；餐饮服务；预包装食品的零售；烟（零售）；酒、副食、农副产品的销售。
4. 中国石油天然气股份有限公司华中天然气销售分公司 企业成立日期：2005年4月22日公司注册地：武汉市东湖开发区雄楚大街977号经营范围：代公司承接天然气管道及相关天然气管道延伸线的天然气市场开发与销售业务管理；天然气的储存和运输、销售服务、用户管理；代理服务、技术咨询、技术服务。
5. 中海石油气电集团有限责任公司福建销售分公司统一社会信用代码：913503225575758803；法人代表：韩飞 ；类型：有限责任公司分公司； 经营范围：投资及投资管理,组织和管理以下经营项目:石油天然气[含液化然气(LNG)]、油气化工有关的技术开发、技术服务和咨询;石油天然气[含液化天然气(LNG)]工程设计、开发、管理、维护和运营有关的承包服务;石油天然气及其副产品的利用和销售;石油天然气管网建设、管理和运营;煤层气、煤化工项目的开发、利用及经营管理;电力开发、生产、供应及相关承包服务、技术开发、技术服务和咨询;自营和代理液化天然气(LNG)及油气相关产品、相关设备和技术及劳务的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);新能源和可再生能源的研究、开发、利用及相关业务。
6. 中国石油天然气股份有限公司天然气销售东部分公司 成立于2003年10月27日，企业类型为其他股份有限公司分公司（上市），负责人侯创业，社会代码证91310115755725974X,经营范围：天然气输配、批发(凭许可证经营)及市场研发、调查。注册地：中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1200号31层。
7. 山东中气能源发展有限公司成立于2016年8月22日，法定代表人王冬，注册资本5000万元，企业类型有限责任公司，统一社会代码证91370783MA3CFLHQ3U，经营范围不带有储存设施的经营(仅从事纯票据往来经营危险化学品):丙烯(限于工业生产原料等非燃料用途)、液化石油气(限于工业生产原料等非燃料用途)、天然气[富含甲烷的](限于工业生产原料等非燃料用途)、乙烷、过氧化氢溶液[含量〉8%]、硫磺(有效期限以许可证为准);销售:化工产品(不含危险化学品和易制毒化学品)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)，公司注册地：寿光市田柳镇政府驻地(原粮管所院内）股东：王冬，持股比例51%；张兵，持股比例49%
8. 昆仑能源（湖南）投资有限公司 统一社会信用代码：913000006221635XU；法人代表：李斌 ；类型：有限责任公司；注册资本：8500万元整；成立日期:2013-2-1；经营范围：以自有资产进行能源项目投资及相关产品开发、加油加气站及配套设施的投资建设（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；设备租赁；房屋租赁；（以下限分支机构经营）汽车加气站经营；天然气销售；天然气无仓储贸易；加气站经营管理服务；新能源汽车充电桩运营及技术服务；租赁经营加油站；五金交化、汽车用品、润滑油、日用百货、烟草制品、食品的销售。
9. 张家口华科科技有限公司：成立时间2011年1月12日，注册资本100万，法定代表人吴伟平，股东全部为自然人股东，分别为吴伟平（持股55%）、吴力萍（持股15%）、高爱民（持股15%）、杨永梅（持股15%），经营范围：发电设备辅机零部件，冶金机械配件，煤矿设备配件等。
10.清远市腾亿贸易有限公司：成立时间2015年9月18日，注册资本100万，法定代表人张雅婷，股东为自然人股东张雅婷，经营范围：天然气贸易。
（3）请你公司及控股股东自查并补充披露期末预付款单位是否与你公司、控股股东及实际控制人存在关联关系，结合相关资金的流向情况，说明是否构成关联方资金占用。
回复如下：
公司经自查控股股东和实际控制人及其关联公司截止2017年12月31日除在年报中已经披露的张家口国储能源物流有限公司和张家口国储液化天然气有限公司存在经营性预付款项之外，不存在其它预付款项，故不构成关联方资金占用。
（4）请年审会计师说明针对预付账款所执行的各项实质性审计程序的情况，说明函证覆盖比例及回函情况。
回复如下：
会计师执行的主要审计程序如下：
① 会计师对主要预付账款单位进行了函证，直接回函确认金额为2.89亿元，占预付账款期末余额的83.18%。
② 对于期末大额预付账款，与管理层沟通预付原因，获取相关合同、查验付款凭证、期后到货结算情况，结合历史交易情况、期末燃气市场情况、同行业公司情况等分析大额预付账款的合理性。对于本年新增供应商江苏鼎城新能源科技有限公司的大额预付款进行访谈确认。
③ 通过工商信息查询软件查询了大额预付款供应商的股东、董监高、经营范围、注册地址等信息判断是否存在关联关系。
问题5. 年报显示，你公司营业收入和净利润季度分布呈现大幅波动，其中第四季度的营业收入占全年的38%。请你公司列表说明2017年四个季度及2018年1季度的营业收入、成本、毛利率情况，并结合各项主营业务的开展情况，详细说明分季度财务指标大幅波动的原因，是否存在突击确认或跨期确认收入、结转成本费用等情形。请会计师结合对相关认定所做的审计工作，就上述事项发表意见。
回复如下 ：
① 公司2018年第一季度及2017年度各季度营业收入、成本、毛利率情况见下表：
金额单位：万元
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② 随着业务拓展和管网的建设完成并投入使用，收入增长较快。因三季度气源紧张，供应不足，导致公司销气量下滑，收入有所下降。四季度为天然气销售旺季，同时国家推进煤改气政策，市场气源更加紧张，公司通过预付气款及时锁定气源，保证了四季度的气源供应，故四季度销气量大幅增长。
③ 一季度是居民用气集中取暖高峰，居民用气采用阶梯气价，价差增大。同时冬季气源紧张部分工业用户价格上调，故一季度毛利较高。二季度由于处置华北酒店及眉山公司股权增加利润5,727.90万元。扣除该因素影响，二、三、四季度销售净利率基本保持平稳。随着融资规模的增加和利率的上调，二季度开始财务费用增加较大，销售净利率下降。
④ 公司经自查，不存在突击确认或跨期确认收入、结转成本费用等情况。
⑤ 会计师实施的主要审计工作：
a.对2017年度财务报表进行变动分析，包括但不限于2017年度财务数据与2016年财务数据的比较、对于重要子公司的收入、成本、费用做按月的波动分析；
b.对天然气采购与销售气量对比分析；
c.对主要供应商、客户进行余额及交易的函证；
d.进行细节测试，查验采购、销售的结算确认，工程安装的竣工资料等；
e.对于大额的工程安装收入进行现场实地勘察；
f.对收入、成本、费用进行截止性测试；
⑥ 会计师核查意见
会计师在审计的基础上出具了标准意见的中准审字[2018]2160号审计报告，认为金鸿控股财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金鸿控股2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
会计师只对金鸿控股2017年财务报表的整体反映发表意见，并未实施专门的审计程序来具体验证收入、净利润的季度波动情况。
截止2017年12月31日，公司不存在收入、成本费用等损益的跨期事项。
问题6. 你公司2017年变更了固定资产折旧年限的会计估计，增加当年净利润2,846万元。请说明：
（1）请结合主营业务相关合同约定，说明长输管线的折旧年限从20年延长为30年的详细理由。
回复如下：
① 会计估计变更情况
金鸿控股第八届董事会2017年第二次会议审议通过《关于变更会计估计的议案》。为更加公允地反映公司固定资产对公司财务状况和经营成果的影响，拟对固定资产-输气管网的折旧年限进行变更。折旧年限由20年变为30年，本会计估计变更自2017年1月1日起执行。固定资产折旧年限变更前后比较表如下：
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② 相关行业政策
2017年6月，国家发改委发布《关于加强配气价格监管的指导意见》（发改价格【2017】1171号），旨在加强城镇燃气配送还价价格监管，促进天然气行业健康发展。指导意见要求：配气价格按照“准许成本加合理收益”的原则制定，其中供销差率（含损耗）原则上不超过5%，三年内降低至不超过4%；管网折旧年限不低于30年。
根据《城镇燃气技术规范》（中华人民共和国国家标准GB50494-2009）规定：“6.1.2燃气管道的设计使用年限不应小于30年”，此外，该技术规范文件还解释了作出这种规定是基于如下考虑：钢管在腐蚀控制良好的条件下寿命可超过30年，聚乙烯管的使用寿命一般可达40-50年。
我公司长输管线按照30年计提折旧符合上述规定。
（2）请对比同行业上市公司的折旧年限情况，对你公司会计估计变更的合理性作出进一步说明。
回复如下：
公司管道固定资产的折旧年限、残值率、年折旧率与同行业上市公司比较如下：
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公司管道资产折旧的会计估计与同行业基本一致。
（3）请会计师结合已执行的审计程序，就上述问题发表核查意见。
回复如下：
①会计师主要执行以下核查程序
a.查阅公司会计政策变更的董事会决议，与公司管理层进行沟通，了解变更原因；
b.查阅同行业上市公司固定资产中管网及传输设备折旧政策，与金鸿控股变更后的折旧政策进行比较，是否存在重大差异；
c.查阅国家对城镇燃气设计规范的国家标准及相关的行业政策，确定折旧年限是否符合相关政策；
d.取得公司会计估计变更影响数据的测算过程，并进行重新测算。
②核查结论
经核查，会计师认为，金鸿控股变更后的管线资产折旧政策符合行业内的技术规范和成本准许规定，与行业可比公司基本一致。会计估计的变更通过了董事会的批准并公告，相关处理符合《企业会计准则》的规定。
问题7. 年报显示，本期你公司环保收入为8,654.19万元，较上年同期下降了62.98%；毛利率为26.72%，较上年同期下降了15.66%。另外，本期你公司新开展了矿产业务，毛利率为66.19%。
（1）请你公司结合环保产品市场价格变化、原材料价格波动、本期你公司生产经营情况、你公司环保产品行业地位、核心竞争力等分析说明你公司2017年收入和毛利率下降原因。
（2）请你公司结合矿产业务产品市场价格、营业成本、生产经营情况以及同行业产品毛利率水平说明矿产业务毛利率的合理性。
（3）请年审会计师就上述事项核查并发表专项意见。
回复如下：
① 基本情况
a.环保业务
公司的环保业务由下属的北京正实同创及其子公司实施。环保业务的同行业毛利率变化对比情况：
单位：万元
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由于下游行业产业结构调整和转型升级，热电相关环保产业竞争加剧，环保产业进入洗牌期，同行业上市公司毛利率均有较大的下降，公司毛利率的下降符合行业整体趋势。
环保行业垫资需求高，2017年度公司缩减了垫资项目的投资，导致销售收入大幅下降，规模效应降低，同时付款周期的增加也导致了采购成本的上升。综合导致毛利率进一步下降。
b.矿产业务
公司矿产业务主要由下属的湖南神州界牌瓷业有限公司实施，公司2017年通过公开挂牌受让了衡阳县大排岭瓷泥矿钠长岩矿采矿权，主要出产原矿。
a).2017年度公司矿产业务分产品毛利情况统计表：
单位：万元
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公司矿产业务销售收入主要来源于低火泥（占矿产业务销售额的78.41%），根据衡阳县矿产资源税费统征标准，低品位矿的中准价为70元/吨，瓷泥钠长石的中准价90元/吨。公司低火泥产品销售价格接近中准价。低火泥为原矿，开采成本低，主要为开采中的人员、原材料以及外包的运输及劳务成本。矿产业务税金比重较大（2017年度该子公司营业税金及附加占收入的比重为20.72%），需要维持较高的毛利率。
b).同行业毛利率比较情况
鉴于无专门从事高岭土开采的上市公司，公司选择了其他采矿业务上市公司作为比较：
单位：万元
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矿产资源的开采毛利率较高，公司矿产开采业务的毛利率与行业毛利率基本相符。
② 会计师的主要核查程序
a.与公司相关业务的管理人员进行沟通了解；
b.对毛利率的构成及变化情况进行了自身的对比分析；
c.查找相同或相近行业的上市公司毛利率情况进行比较分析；
d.复核审计过程中取得的相关业务合同、技术方案、客户工程施工、产品交接记录、收付款单据等收入确认和成本构成相关资料。
③ 会计师的核查意见
公司环保业务2017年收入和毛利率下降的主要原因为：行业竞争加剧，行业毛利率整体下滑较大；公司加强资金管理，减少回款周期长的火电相关垫资项目业务承接，业务量大幅减少，规模效应降低。
公司矿产业务产品定价接近政府指导的纳税基准价格，价格公允，采矿业务毛利率与相同或相近上市公司毛利率基本一致。
问题8. 年报显示，本期你公司应收商业承兑票据期末余额为9488.58万元，较上年同期呈现大幅增长。请你公司列示主要票据结算客户情况及大额票据的交易内容，结合主要客户的变化情况、交易习惯、结算模式和收付政策说明本期应收票据期末余额增加的合理性，以及对你公司销售回款和财务风险的影响。
回复如下：
截至2016年12月31日，应收票据余额为10,162,86万元，其中衡阳华菱连轧管有限公司应收票据余额为8,053.00万元，都为应收天然气销售款。截至2017年12月31日，应收票据余额为9,488.58万元，其中衡阳华菱连轧管有限公司应收票据余额为9,483.58万元，都为应收天然气销售款。衡阳华菱连轧管有限公司为我公司的重要客户，并且为政府扶持的标杆性企业，多年来一直保持良好的合作关系，票据结算也是一种主要的结算方式，未有票据逾期情况发生。故不存在销售回款和财务风险的影响。
问题9. 年报显示，你公司应收账款账面余额为8.12亿元，计提坏账准备为8,576.55万元。其他应收款账面余额为1.91亿元，计提坏账准备为2,545.09万元。
（1）你公司合并报表全部应收账款均按信用风险特征组合计提坏账准备。请你公司自查是否存在将具有显著不同信用风险特征的应收账款组合计提减值准备的情形，是否根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（以下简称“15号文”）的规定，对单项金额重大的应收账款单独计提坏账准备，如有需单独计提坏账准备的，请逐项披露应收款项期末余额、坏账准备期末余额、坏账准备计提比例及其理由。请会计师核查并发表明确意见。
（2）请你公司说明应收账款和其他应收款确定坏账准备计提比例的依据及合理性，坏账准备计提金额是否充分。请年审会计师就公司坏账准备计提方法和计提比例是否处于合理范围、坏账准备计提相关会计处理的准确性、合规性发表明确意见。
回复如下：
① 公司的坏账准备计提政策
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末应收款项余额达到100万元（含100万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项认定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，归入相应组合提坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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单项金额不重大的判断依据或金额标准：
期末应收款项余额小于100万元（不含100万元）的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额不重大的应收款项。
单项金额不重大并单项计提坏账准备的计提方法：
对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额不重大经单独测试未发生减值的应收款项，归入相应组合提坏账准备。
② 截止2017年12月31日，公司没有需要单独计提坏账准备的单项
金额重大应收账款，单项金额重大应收账款并入组合计提坏账准备，公司应收账款中不存在与账龄的信用风险特征有显著差异的风险组合，应收账款全部按照账龄组合计提坏账准备。公司的其他应收款中融资租赁保证金的信用风险特征与其他明显不一样，融资租赁项目到期时可以直接抵扣融资租赁保证金，不存在收回风险，因此单独认定不计提坏账准备。除此之外，其他应收款的信用风险特征均与账龄风险一致，按照账龄计提坏账准备。
经查询同行业上市公司年报：百川能源、大众公用不存在单独计提减值准备应收账款，全部按照账龄计提；佛燃股份存在全额计提坏账准备的单项金额重大的应收账款和单项金额不重大的应收账款。重庆燃气、深圳燃气没有单独计提坏账准备的单项金额重大应收账款，有单独计提坏账准备的单项金额不重大应收账款。各公司按照自己的实际情况，除对有确凿证据无法收回的款项全额计提坏账准备或分析认定无坏账风险以外，其他款项均按照账龄计提坏账准备。
公司的处理与同行业上市公司基本一致。
③ 公司与同行业可比上市公司的应收账款坏账准备计提政策比较如下：
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从上表可以看出，公司3年以内的各账龄段坏账准备的计提比例均较同行业公司更为谨慎。截止2017年12月31日，公司3年以内的应收账款占比为92.14%，3年以内的其他应收款占按账龄计提坏账的其他应收款总额的89.24%。坏账准备的计提比例能够反映公司应收款项的整体坏账风险。
④ 会计师实施的主要核查程序
a.了解公司坏账准备计提的会计政策和会计估计，评估其合理性，包括确定应收账款组合的依据，单独计提坏账准备的判断等；
b.查询同行业公司的应收款项坏账准备计提的会计政策和会计估计，与公司的会计政策及会计估计进行比较分析；
c.分析公司应收款项的账龄及客户信誉情况，执行函证程序，检查期后回款和保证措施，评价应收款项坏账准备计提的合理性；
d.分析了公司应收款项的账龄及客户信誉情况，并执行函证程序及检查期后回款和保证措施，评价应收款项坏账准备计提的合理性；
⑤ 会计师核查意见
经核查，会计师认为，公司不存在将具有显著不同信用风险特征的应收账款按照组合计提减值准备的情形。无需要单独计提坏账准备的单项金额重大的应收账款。公司坏账准备计提方法和计提比例与同行业上市公司相比没有明显差异，保持了合理的谨慎性，符合企业会计准则的规定。
（3）应收账款和其他应收款前五大欠款方账款余额合计分别为1.94亿元和1.01亿元。请你公司补充说明前五大应收账款的款项性质和账龄，并说明上述欠款方是否为你公司关联方，若是，请说明欠款方的具体名称、构成何种关联关系，其收款政策与非关联方是否存在差异以及差异的原因和合理性。
回复如下：
① 期末应收账款余额前五大客户均为非关联方，具体明细如下：
金额单位：万元
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② 期末其他应收款余额前五名均为非关联方，具体明细如下：
金额单位：元
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说明：宣化县华恩供热有限公司由于经营不善，被政府接管，该公司拥有供热管道，由于涉及民生问题，现由政府负责运营，目前张家口宣化区人民政府间接持有该公司100%股权，预计该笔款项后期可以收回。
问题10. 年报显示，你公司多项收购资产存在盈利预测，其中北京正实同创、宽城博瑞供气有限公司、威海燃气有限公司等均存在未达预测业绩的情况。请你公司:
（1）结合预测基础是否发生变化，详细分析上述资产未达预期的原因，自查你公司年报第五节“三、承诺事项履行情况”披露是否准确，涉及补充更正的，请及时披露。
回复如下：
① 北京正实同创环境工程科技有限公司：
由于下游行业产业结构调整和转型升级，热电相关环保产业竞争加剧，环保产业进入洗牌期，同行业上市公司毛利率均有较大的下降。环保行业垫资需求高，2017年度公司缩减了垫资项目的投资，导致销售收入大幅下降，规模效应降低，同时付款周期的增加也导致了采购成本的上升。综合导致毛利率进一步下降。由于上述原因，销售收入及毛利率均出现大幅下滑导致正实同创盈利不达预期。
2018年环保行业已由电力行业为中心转向非电行业，特别是钢铁，焦化行业，北京正实同创担纲的《燃煤工业锅炉循环流化床半干法超低排放控制技术》课题，成为当年国家重点研发计划“大气污染成因与控制技术研究”专项仅有的五大课题之一，中国科学院过程工程研究所与北京正实同创下属子公司北京科博思创环境工程有限公司共同申请的“一种烧结烟气余热分级循环利用和污染物减排工艺及系统”获得发明专利证书，共同申请的“一种循环流化床半干法联合脱硫脱硝脱汞装置及方法”获美国、日本专利商标局授权。在非电行业北京正实同创拥有自主知识产权，于2017年在河钢完成了国内首台烧结机烟气超低排放示范工程，参与国家十一五、十二五、十三五863项目大气污染成因项目，走在环保同行前面,有先发优势。
② 宽城博瑞供气有限公司
该公司预测基础没有发生变化且2017年度已完成收购时的盈利预测，但没有完成收购时转让方的业绩承诺。
单位：万元
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注：2016年的承诺净利润和实际完成净利润均为全年数据。
根据北京天健兴业资产评估有限公司在2016年9月20日出具的（天兴评报字（2016）第1109号）评估报告中列示的预测数据，该公司已超额完成收购时对2016年度和2017年度的预测净利润。
在签订股权转让协议时，为充分保障公司利益要求出让方提高业绩承诺，该公司2016年度基本完成业绩承诺，2017年度未完成业绩承诺，公司将在业绩对赌期结束后，根据整体业绩承诺完成情况相应调整股权转让款。
③ 威海燃气有限公司
收购威海燃气有限公司100%股权，2015年9月1日至2017年12月31日三年累计实现净利润共计2,640.68万元，与承诺业绩2,775.00万元相差134.32万元，差异较小，公司将根据业绩承诺完成情况相应调减收购估值，并扣减相应股权转让款。
（2）补充披露协议约定的补偿方式、补偿期限、截止复函日补偿事项情况、是否存在超期未补偿的情形、后续解决措施等。
回复如下：
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（3）你公司报告期末存在商誉5.88亿元，请说明你公司报告期末商誉减值测试情况，并说明在部分收购资产盈利未达预期的情况下，未计提商誉减值准备的原因，以及涉及商誉金额。请会计师结合所做的审计工作，对公司商誉减值事项的合规性发表核查意见。
回复如下：
①截止2017年12月31日，公司商誉5.88亿元，构成明细如下表：
单位：元
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②截止2017年12月31日，公司将商誉分配至资产组进行了减值测试。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，折现率区间为10.90%-12.96%。对实际业绩与承诺业绩存在较大差异的公司聘请评估机构进行了评估。其中聘请北京中同华资产评估有限公司对北京正实同创进行了商誉减值测试的评估，聘请北京中税德庆资产评估有限公司对宽城金鸿燃气有限公司进行了整体价值的评估。经过减值测试，无需要计提减值的商誉。
主要商誉的减值测试情况说明如下：
a.截止2017年12月31日，公司收购威海燃气有限公司形成商誉为12,721.13万元。出让方承诺2017年净利润为1,275万元，实际实现承诺口径净利润1,016.21万元，归属于母公司净利润1,274.29万元。自收购以来，威海燃气收入持续增长，预期未来持续增长，且存在未摊销的政府补助款1,243.98万元。预计未来现金流量现值超过包含商誉的资产账面价值，不存在减值情形。10-12倍市盈率也基本符合行业收购定价情况。
b.截止2017年12月31日，公司收购宽城金鸿燃气有限公司资产组形成商誉为10,486.93万元。收购定价所依据的资产评估报告中，预计2017年年度净利润1,249.75万元,出让方承诺2017年净利润为3,100.00万元，实际实现净利润2,364.53万元。实际实现利润超过了收购预测利润，不存在减值迹象。公司聘请北京中税德庆资产评估有限公司对宽城金鸿燃气有限公司截止2017年12月31日的整体价值进行了评估，评估价值高于包含商誉的资产账面价值,不存在减值情形。
c.截止2017年12月31日，公司收购苏州天泓燃气有限公司资产组形成商誉为9,931.13万元。出让方承诺2017年净利润为1,600万元，实际实现承诺口径净利润1,625.85万元。收购后，苏州天泓燃气有限公司收入增幅较大，预计未来现金流量现值超过包含商誉的资产账面价值，不存在减值情形。
d.截止2017年12月31日，公司收购北京正实同创资产组形成商誉为8,653.08万元。近年来，由于火电企业经营不景气，火电环保工程业务市场萎缩，收购后北京正实同创没有完成对赌业绩。2018年环保行业已由电力行业为中心转向非电行业，特别是钢铁，焦化行业，北京正实同创担纲的《燃煤工业锅炉循环流化床半干法超低排放控制技术》课题，成为当年国家重点研发计划“大气污染成因与控制技术研究”专项仅有的五大课题之一，中国科学院过程工程研究所与北京正实同创下属子公司北京科博思创环境工程有限公司共同申请的“一种烧结烟气余热分级循环利用和污染物减排工艺及系统”获得第2385450号发明专利证书，共同申请的“一种循环流化床半干法联合脱硫脱硝脱汞装置及方法”获美国、日本专利商标局授权。在非电行业北京正实同创拥有自主知识产权，于2017年在河北钢铁完成了国内首台烧结机烟气超低排放示范工程，参与国家十一五、十二五、十三五863项目大气污染成因项目，走在环保同行前面,有先发优势。公司聘请北京中同华资产评估有限公司对北京正实同创进行了商誉减值测试，评估价值高于包含商誉的资产账面价值,不存在减值情形。
e.截止2017年12月31日，公司收购寿光乐义华玺天然气利用有限公司资产组形成商誉5,207.45万元。2017年寿光乐义华玺天然气利用有限公司开始产生运营收入，当期实现归母净利润361.14万元，基本实现收购时的预期。预计未来现金流量现值超过包含商誉的资产账面价值，不存在减值情形。
③ 会计师实施的主要核查程序
针对商誉减值测试，会计师执行了以下核查程序：
a.会计师评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；
b.基于对公司业务的了解和企业会计准则的规定，评价管理层对各资产及资产组的识别以及如何将商誉和其他资产分配至各资产组；
c.评估管理层测试所采用的假设和方法，对现金流量预测中的未来收入和经营成果通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划进行比较，对折现率进行复核；
d.检查商誉是否已按照《企业会计准则》的规定在财务报表中作出恰当的列报和披露。
④会计师核查意见
经核查，会计师认为，公司商誉减值测试符合《企业会计准则》的相关规定，截止2017年12月31日，公司商誉不存在减值。
问题11. 年报显示，本期你公司存货期末账面余额为8,131.21万元，未计提跌价准备。请结合你公司各类存货的具体类别、账面价值、后续价格走势情况和可变现净值等，说明本期未计提存货跌价准备的准确性和充分性。请年审会计师核查并发表明确意见。
回复如下：
① 基本情况
截止2017年12月31日，公司存货具体类别如下：
■
2017年度公司天然气销售收入29.29亿元，存货周转率很快。公司管道天然气库存仅为管输线路中正常留存部分，液化天然气主要是张家口金鸿液化天然气有限公司为了应对2017年冬季气荒而临时储备的气量（期末余额1,417.60万元），在2018年1月已经全部销售完毕，并形成了合理的毛利。
子公司苏州天泓燃气有限公司主要提供点供液化气，杜瓦瓶为点供所需容器，用户购气时可以向公司购置杜瓦瓶或使用公司杜瓦瓶，两者的气价有所不同。公司在出售时结转至其他业务支出，周转领用时转至固定资产计提折旧。苏州天泓燃气有限公司其他业务及主营业务均有合理的毛利率（2017年度其他业务毛利率48.69%，综合毛利率9.33%），杜瓦瓶的使用时间较长，不存在减值迹象。
开发支出为子公司衡阳国能置业有限公司开发住宅及办公楼，结转已销售部分后的留存余额。截止2017年12月31日，开发支出中尚余31套房产，37个车库。衡阳国能置业有限公司房地产项目地理位置优越，随着衡阳市城市建设的发展，房产及车位价格上涨较快，不存在减值迹象。
② 会计师主要核查程序
a.取得公司的存货构成明细，根据公司的行业特点、市场价格信息进行分析性复核；
b.对于液化天然气存货的主要归属单位检查期后销售情况；
c.对于杜瓦瓶等待售或待领用库存商品关注其历史销售及使用情况；
d.对于子公司衡阳国能置业有限公司的房地产开发支出查询房地产开发位置及市场价格信息。
③ 会计师核查意见
经核查，公司期末存货不存在减值情形。
问题12. 年报显示，2017年12月，你公司将金鸿能源有限公司100%的股权转让给中油鸿力资产管理有限公司，截止2017年12月31日，转让款尚未收到，工商变更登记已经完成。请你公司详细说明股权转让的原因及具体情况、是否履行审议程序或信息披露义务及理由。说明截止复函日的收款情况，是否存在逾期风险，并请向我部提交金鸿能源有限公司近两年的经审计财务报告。
回复如下：
股权转让原因：
金鸿能源有限公司，注册资本5,000.00万元，主营业务主要是LNG贸易，公司设立以来一直就LNG贸易开展相关前期工作，因公司业务未能达到预期，且公司目前相关LNG贸易专业人员短缺，转让公司股权符合公司目前经营需要。
金鸿能源有限公司100%股权的转让价格为5,000.00万元，根据上市规则及公司章程相关规定，此次转让事项未达到审议标准，无需提交董事会及股东大会审议，无需履行披露义务。
根据股权转让协议约定：受让方应于2018年6月30日前向公司支付全部的股权转让价款。公司将根据合同约定督促受让方尽快支付股权转让款，无逾期风险。
该公司业务体量较小，故近两年未单独出具审计报告。
问题13. 请你公司说明可供出售金融资产是否存在减值迹象，若是，请说明未计提减值的原因及合理性。请年审会计师核查并发表专项意见。
回复如下：
① 基本情况
a.截止2017年12月31日，公司可供出售金融资产明细如下：
■
说明：张家口茂源林木种业有限公司、张家口市宣化中油燃气设备经销服务有限公司、张家口市嘉泰物业服务有限公司、张家口宣化金鸿液化石油气有限公司为公司向张家口宣化煤气总公司收购资产时打包购买的股权，全部采用对外承包经营的方式收取固定承包租赁费，由承包经营人自负盈亏，自行决定生产和经营决策，无实际控制权。
b.减值说明
公司将持有的张家口茂源林木种业有限公司、宣化煤气总公司燃气设备经销服务中心、张家口市嘉泰物业服务有限公司、张家口市宣化液化石油气公司股权对外承包经营，2017年度承包款分别为120.00万元、50.00万元、90.00万元、150.00万元。对外承包经营带来较好的收益，不存在减值迹象。
截止2017年12月31日，容县国鸿燃气有限公司的所有者权益为22,568,641.17元（未经审计），该公司拥有容县县城规划区范围内30年（自2016年1月1日起至2045年12月31日止）的管道燃气特许经营权，不存在减值迹象。
② 会计师主要核查程序
会计师取得了张家口茂源林木种业有限公司、宣化煤气总公司燃气设备经销服务中心、张家口市嘉泰物业服务有限公司、张家口市宣化液化石油气公司的承包经营协议及相应的收款凭证，取得了容县国鸿燃气有限公司的财务报表及燃气特许经营权许可合同。
③ 会计师核查意见
公司持有的可供出售金融资产没有明显减值迹象，无需计提减值准备。
问题14. 年报显示，你公司及其子公司存在近30笔关联对外担保，请你公司说明关联担保事项是否按照相关规定履行了相应的审议程序和披露义务，上述被担保方是否采取了反担保措施。
回复如下：
2017年度报告中披露的关联担保情况均属于公司合并报表内的子公司之间的担保，均按照相关规定履行了审议程序及披露义务。
上述被担保方均按照持股比例采取了相应的反担保措施。
问题15.请说明其他应付款2.62亿元的核算内容。说明“单位其他往来款”及“股权收购款”的构成情况、期后结算情况。
回复如下：
其他应付款构成、期后结算情况详见其他应付款明细。
2017年末其他应付款
(上接B119版）
王清芳 加气站土建保证金 440,644.00 550,000.00 -109,356.00
吴江港华燃气有限公司 设备保证金 440,000.00 440,000.00
衡阳市医疗保险基金管理中心 社保 416,468.74 416,468.74
河南省信阳安装总公司 工程保证金 406,446.83 406,446.83
张家口市公用事业局 公司筹建前期公用事业局拔入前期筹建经费 400,232.43 - - 400,232.43
河北建翔建筑工程有限公司 工程保证金 386,000.00 - - 386,000.00
延安开胜工贸有限责任公司 保证金 364,809.90 364,809.90
衡阳县国家税务局 增值税退税挂账 354,663.12 354,663.12
北京爱亿普环保科技有限公司 设备保证金 341,000.00 341,000.00
钟祥集瑞专用汽车销售有限公司 车款 340,000.00 340,000.00 -
戚君 股权收购款-威海燃气 322,000.00 322,000.00
阳原县达鑫陶瓷有限责任公司 押金 300,000.00 - - 300,000.00
威海市煤气总公司 保证金 300,000.00 300,000.00
门市部 押金 292,199.69 - - 292,199.69
刘文雄 工程保证金 286,520.40 286,520.40
北京华润装饰工程有限公司 办公楼装修工程保证金 275,315.77 - - 275,315.77
宁夏马斯特（集团）实业有限公司 气款保证金保证金 267,431.01 267,431.01
中国人民财产保险股份有限公司 收保险费 262,240.00 950,620.00 577,820.00 635,040.00
张家口华恩供热设备销售有限公司 设备保证金 257,719.83 257,719.83
衡阳市住房公积金管理中心 代领住房公积金 251,000.00 251,000.00
山东福源设备安装有限公司 工程保证金 250,000.00 250,000.00
南通化学危险品运输有限公司 保证金 237,425.12 811,337.20 800,000.00 248,762.32
山东恒涛节能环保有限公司 工程保证金 235,000.00 235,000.00
湖南六建机电安装有限责任公司 工程保证金 232,011.55 232,011.55
山西力能电力设备安装有限公司 工程保证金 230,000.00 230,000.00
宁夏哈纳斯能源发展有限公司 气款保证金保证金 214,514.86 214,514.86
张家口市第二建筑工程有限责任公司 工程保证金 209,500.00 - - 209,500.00
周彤 股权收购款-巨鹿中诚 200,000.00 200,000.00
威海市东山宾馆 押金 200,000.00 200,000.00
宁夏中远达能新能源发展有限公司 气款保证金保证金 196,517.58 196,517.58
辽河石渍勘探局油田建设工程公司 工程保证金 194,585.00 - - 194,585.00
邓超 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
梁红云 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
梁进明 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
苗华东 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
王秋燕 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
夏昭君 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
杨坤山 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
张宜军 股权收购款-威海燃气 184,000.00 184,000.00
宣化区华腾建筑装璜安装工程处 工程保证金 180,000.00 - - 180,000.00
平山县战友机械配件修配部 工程保证金 175,000.00 100,000.00 75,000.00
中国石油化工股份有限公司 油款 173,203.79 1,201,914.00 845,000.00 530,117.79
黄俊 房租 172,460.00 172,460.00
张家口建筑工程集团有限公司 工程保证金 167,000.00 - - 167,000.00
衡阳县国税局税源征收办公室 预交增值税国税局挂账 166,732.13 1,310,000.00 1,338,808.50 137,923.63
王银章 工程保证金 166,660.00 166,660.00
台州华润燃气有限公司 气款保证金 166,397.30 166,397.30
衡阳新菱机电设备有限公司 设备采购往来款 161,800.00 161,800.00
装修保证金 装修公司保证金 159,500.00 52,000.00 68,500.00 143,000.00
江苏鑫诚玻璃有限公司 设备保证金 150,000.00 150,000.00
固原华商天然气有限公司 气款保证金 145,517.51 145,517.51
衡阳鑫威管道工程有限公司 工程保证金 139,770.90 139,770.90
张新华 房租租金 138,000.00 138,000.00 -
湖南中油管道燃气有限公司压缩气分站 保证金 130,115.18 - - 130,115.18
丛培玉 股权收购款-威海燃气 129,061.28 129,061.28
个人所得税返还 地方税务局个人所得税交纳奖励款 120,288.03 - - 120,288.03
北京首钢矿山建设工程有限责任公司 投标保证金 120,000.00 - - 120,000.00
河北巨英除尘设备制造安装有限公司 投标保证金 120,000.00 - - 120,000.00
山东军辉建设集团有限公司 质量保证金 120,000.00 120,000.00
北京宝环科技服务中心（有限合伙） 设计保证金 120,000.00 120,000.00 -
衡阳楚盛建筑工程有限责任公司 质保金 119,734.09 57,686.11 177,420.20
青岛华泰电力设备有限公司 质量保证金 118,800.00 - - 118,800.00
四川森能天然气销售有限公司 气款保证金 117,521.03 117,521.03
平凉鸿昇工贸有限责任公司 气款保证金 110,793.78 110,793.78
河北敬业钢结构有限公司 设备保证金 110,000.00 110,000.00
扬州英谛车材实业有限公司 设备保证金 100,000.00 100,000.00 200,000.00
扬州英瑞汽车材料制造有限公司 设备保证金 100,000.00 100,000.00 -
泰安市市政公用事业管理局 项目押金 100,000.00 100,000.00
信邦建设工程有限公司 保证金 100,000.00 100,000.00
张家港富瑞深冷科技有限公司 保证金 100,000.00 100,000.00
冯卫东 工程保证金 100,000.00 - - 100,000.00
衡山县城市和农村建设投资有限公司 押金 100,000.00 100,000.00
衡阳翔远物资机电有限公司 质保金 100,000.00 100,000.00
张爱华 气款保证金 100,000.00 100,000.00
重庆西美仪器仪表有限公司 质保金 100,000.00 100,000.00
江苏省江建集团有限公司 履约保证金 100,000.00 - - 100,000.00
张家口富瑞克清洁能源投资股份有限公司 设备保证金 100,000.00 100,000.00
林州市昌弘建筑工程有限公司 农民工保证金 99,405.00 - - 99,405.00
威尔达（辽宁）重工有限公司 投标保证金 98,500.00 98,500.00
宁夏宏兴新能源开发有限公司 气款保证金 96,132.07 96,132.07
公司员工工会会费 返还工会经费 91,587.17 91,587.17
个人医疗保险 员工医疗保险金 89,640.00 89,640.00
绩效工资 绩效工资 88,681.15 - - 88,681.15
代付工资 代付工资 87,388.25 87,388.25
政府补助 政府补助 87,187.97 87,187.97
庆阳川庆钻宇天然气有限责任公司 气款保证金 87,187.86 87,187.86
莱芜经济开发区财政局 保证金 85,566.23 85,566.23
宁夏中瑞特新能源有限公司 气款保证金 85,174.68 85,174.68
安徽省国皖液化天然气有限公司肥东分公司 气款保证金 83,398.63 83,398.63
商南县靖源天然气有限公司 气款保证金 80,538.23 80,538.23
何胜江 吊装费 80,400.00 - - 80,400.00
湖南省三和食品有限公司 气费押金 80,000.00 80,000.00
哈尔滨燃气工程设计研究院 设计保证金 80,000.00 80,000.00
华油天然气股份有限公司宁夏分公司 气款保证金 79,221.21 79,221.21
宁夏宝丰能源集团宁东加油站有限公司 气款保证金 76,244.53 76,244.53
收到的税收返还 个税返还 75,686.58 75,686.58
代收水费 代收业主水费 72,753.20 22,294.00 9,997.00 85,050.20
衡阳市石鼓区地税局 代收契税 72,160.42 11,776.70 60,383.72
张家口洁诚洗涤科技有限公司 押金 70,000.00 - - 70,000.00
亚太鹏盛税务师事务所股份有限公司湖南分公司 评估费 70,000.00 70,000.00 -
西峡县宏丰燃气贸易有限公司 气款保证金 69,210.24 69,210.24
林秀红 押金 67,292.48 67,292.48
离、退休职工未统筹费 统筹费 66,904.11 66,904.11
威海卫汽车大修厂 修理费 66,185.96 66,185.96
江苏炜泓新能源科技有限公司 气款保证金 63,015.14 63,015.14
威海铂兴金属制造有限公司 设备保证金 62,234.50 62,234.50 -
北京中普惠会计师事务所有限公司 审计费 60,000.00 - - 60,000.00
江苏法尔机械制造有限公司 投标保证金 60,000.00 - - 60,000.00
中油管道燃气有限公司 气款保证金 59,006.80 59,006.80
沁阳市顺通物流运输有限公司 气款保证金 54,596.96 54,596.96
职工扣款 扣款 54,246.11 54,246.11
常宁第五建筑安装工程公司 质保金 52,792.04 360,000.00 360,000.00 52,792.04
南通杰能气体有限公司 设备保证金 50,000.00 50,000.00
江苏森普能源装备有限公司 保证金 50,000.00 50,000.00
北京三维力控科技有限公司 保证金 50,000.00 50,000.00
邯郸市鑫泽天然气科技有限公司 保证金 50,000.00 50,000.00
河北世纪金属结构有限公司 租车押金 50,000.00 50,000.00
河北永强铁塔钢结构有限公司 租车押金 50,000.00 50,000.00
蒋东峰 保证金 50,000.00 50,000.00
沙河市建筑安装工程有限责任公司 保证金 50,000.00 50,000.00
山东义升环保设备有限公司 保证金 50,000.00 50,000.00
泰安开元环保成套设备有限公司 保证金 50,000.00 50,000.00
新地能源工程技术有限公司 保证金 50,000.00 50,000.00
采购招标单位 投标保证金 50,000.00 50,000.00
陕西博纳新律师事务所 律师费 50,000.00 - - 50,000.00
成都千嘉科技有限公司 质保金 50,000.00 50,000.00
二十三冶(入户管) 工程风险押金 50,000.00 50,000.00
二十三冶(庭院管) 工程风险押金 50,000.00 50,000.00
衡阳市沿江南路61号 门面租金 50,000.00 50,000.00
湖南广海铝业有限公司 押金 50,000.00 50,000.00
湖南核工业建设有限公司 工程风险押金 50,000.00 50,000.00
湖南新发食品有限公司 开户保证金 50,000.00 50,000.00
湖南银通科技有限责任公司 质保金 50,000.00 50,000.00
黄工机械集团浙江阀门有限公司 质保金 50,000.00 50,000.00
江苏天目建设集团有限公司 工程风险押金 50,000.00 50,000.00
宁波华成阀门有限公司 质保金 50,000.00 50,000.00
武朝莲 气款保证金 50,000.00 50,000.00
中化四建一工程处 工程风险押金 50,000.00 50,000.00
北京北高阀门有限公司 投标保证金 50,000.00 - - 50,000.00
北京航天益来电子科技有限公司 投标保证金 50,000.00 - - 50,000.00
山东正泰工业设备安装有限公司 投标保证金 50,000.00 - - 50,000.00
西安鼎研科技有限责任公司 投标保证金 50,000.00 - - 50,000.00
保定建业集团有限公司 投标保证金 50,000.00 50,000.00 -
北京天宇未来信息技术有限公司 咨询费 50,000.00 50,000.00
张志刚 押金 50,000.00 50,000.00
借调人员社保 社保 48,513.64 48,513.64
代收电费 代收业主电费 47,389.40 3,545.20 900 50,034.60
盐城大丰海洋捕捞有限公司 设备保证金 45,000.00 45,000.00
祁东县市政工程公司 工程质保金 41,870.01 41,870.01
宁夏昊银能源销售有限公司 气款保证金 41,020.29 41,020.29
东山子站 气款保证金 40,246.90 - - 40,246.90
衡阳市盛源网络技术服务有限公司 质保金 40,193.00 22,259.50 62,452.50
泰安岳首能源装备有限公司 保证金 40,000.00 40,000.00
福建福锅重工股份有限公司 设备保证金 40,000.00 40,000.00
余姚市和通塑胶有限公司 质保金 40,000.00 40,000.00
湖北嘉正装饰工程有限公司 加气站吊棚装修余款 40,000.00 40,000.00 -
长沙安润仪表有限公司 调规费尾款 40,000.00 40,000.00
中冶建筑研究总院优秀公司 安全性评价技术服务费尾款 40,000.00 40,000.00 -
陕西屹立通新能源有限公司 气款保证金 39,914.54 39,914.54
冯汉文 投标保证金 38,000.00 - - 38,000.00
廊坊市京龙防腐工程有限公司 钢管防腐款 37,108.06 - 3,520.60 33,587.46
居民用户 押金 36,729.00 36,729.00
武汉力达天弘新能源科技有限公司 气款保证金 36,638.92 36,638.92
江苏越联能源有限公司 气款保证金 35,911.93 35,911.93
员工安全风险金 员工安全风险金 34,319.00 34,319.00
中国石油天然气荆门分公司 油款 33,974.81 33,974.81
质保金 设备材料款质保金 33,329.50 - - 33,329.50
北京威顿技贸有限公司 设备保证金 33,016.00 - - 33,016.00
子长县天然气有限公司 购气款保证金 31,917.69 - - 31,917.69
衡阳市勘测分队 勘测费质保金 31,000.00 31,000.00
职工 欠职工款 30,812.84 30,812.84
丹阳市苏鹏汽车部件有限公司 修理费 30,000.00 30,000.00
扬州云海燃气有限公司 气款保证金 30,000.00 90,000.00 120,000.00 -
零散户 工程保证金 30,000.00 - - 30,000.00
延安无线电修配厂劳动服务公司 配电柜款 30,000.00 109,147.00 200,000.00 -60,853.00
成都杰森输配设备实业有限公司 质保金 30,000.00 30,000.00
浙江声波管阀实业有限公司 质保金 30,000.00 30,000.00
德州奥深节能环保技术有限公司 投标保证金 30,000.00 30,000.00 -
燃气具经销商 押金 28,960.00 28,960.00
暂估马家河工程 律师费 28,907.00 - - 28,907.00
衡阳县第二建筑工程公司 质保金 28,499.14 28,499.14
湖南宏诚投资咨询有限公司 稳定性评估费尾款 28,000.00 28,000.00
张家口市社会保险事业管理局 失业保险 27,964.65 - - 27,964.65
袁伟伟 保证金 27,900.00 27,900.00
湖南醴陵市科发窑炉热工设备有限公司 设备保证金 26,500.00 26,500.00
南京明方防腐技术有限公司 质保金 25,902.70 25,902.70
银川市域能油气销售有限公司 气款保证金 25,809.07 25,809.07
万全县宣平堡乡霍家房康宁湖生态餐厅 气款保证金 25,200.00 25,200.00
朝阳气体灌充设备有限公司 天然气押金 25,000.00 220,000.00 245,000.00
浙江蓝能燃气设备有限公司 质保金 25,000.00 - - 25,000.00
陕西同辉石油化工销售有限公司 气款保证金 24,478.17 24,478.17
金昌宝轩商贸有限公司 气款保证金 23,305.33 23,305.33
朱羲 气款保证金 23,138.85 23,138.85
江西安燃物流有限公司 气款保证金 23,017.02 23,017.02
代扣职工会费 职工会费 22,916.90 22,916.90
长沙市鹏通管道工程有限公司 质保金 22,869.00 20,592.50 - 43,461.50
土地补偿 土地占用补偿款 22,800.00 - - 22,800.00
北京奥优石化机械有限公司 保证金 22,000.00 22,000.00
绥化圣福达商贸有限公司 保证金 21,742.36 - - 21,742.36
宁夏洁倍特天然气有限公司 气款保证金 21,671.78 21,671.78
税金预备金 税金预备金 21,619.95 21,619.95
亚太财产保险有限公司山东分公司 保险赔付款 21,302.86 21,302.86
四川瑞德燃气有限公司 气款保证金 20,636.40 20,636.40
河北安信燃气设备有限公司 材料采购 20,000.00 - - 20,000.00
张树栋 押金 20,000.00 - - 20,000.00
衡阳菱电房地产开发有限公司 押金 20,000.00 - - 20,000.00
衡阳市衡安职业卫生技术服务有限公司 评估费 20,000.00 20,000.00
衡阳市沿江南路61号2楼 门面租金 20,000.00 20,000.00
衡阳欣成电梯工程有限公司 电梯款 20,000.00 20,000.00
衡阳亿金燃气安全技术服务有限公司 安检押金 20,000.00 20,000.00
王恒 押金 20,000.00 20,000.00
中国人民解放军63820部队五七五工厂 质保金 20,000.00 20,000.00
山东益通安装有限公司 投标保证金 20,000.00 40,000.00 40,000.00 20,000.00
北京双辉基业科技开发有限公司 投标保证金 20,000.00 - - 20,000.00
福建新大陆环保科技有限公司 投标保证金 20,000.00 20,000.00 40,000.00
济南三康环保科技有限公司 投标保证金 20,000.00 20,000.00
兰州陇海电器设备有限公司 投标保证金 20,000.00 - - 20,000.00
临汾市永泰源工控设备有限公司 投标保证金 20,000.00 - - 20,000.00
石家庄科林电气设备有限公司 投标保证金 20,000.00 - - 20,000.00
万洲电气股份有限公司 投标保证金 20,000.00 20,000.00
天津市璐祥自动化设备有限公司 投标保证金 20,000.00 20,000.00
上海新华控制技术集团科技有限公司 投标保证金 20,000.00 20,000.00 -
江苏盛世通源电气有限公司 投标保证金 20,000.00 20,000.00
中油中泰物流（珠海）有限公司 气款保证金 19,581.98 19,581.98
宜昌市天丛天然气有限公司 气款保证金 19,400.00 19,400.00
湖南鸿达燃气工程开发有限公司 气款保证金 19,360.00 19,360.00
祁东县二建公司 工程质保金 19,045.78 19,045.78
衡阳县工伤保险基金管理中心 工伤保险赔付款 18,747.38 798 2,566.00 16,979.38
白银陇源之星天然气有限公司 气款保证金 17,675.71 17,675.71
祁县如蓝商贸有限公司 气款保证金 17,442.23 17,442.23
太谷皓月燃气有限公司 气款保证金 17,129.08 17,129.08
天津光通非开挖管道工程有限公司湖南分公司 质保金 17,043.25 17,043.25
上海阳一阀门有限公司 投标保证金 17,000.00 - - 17,000.00
涿鹿县社会保险事业管理局 保险 16,791.42 16,791.42
湖南新欣华建筑工程有限公司 质保金 16,000.00 16,000.00
二十三冶集团第二工程有限公司 质保金 15,668.00 15,668.00
李金湘 检测费 15,289.83 15,289.83
茶陵县卓越室内装饰设计有限公司 扣质保金 15,000.00 15,000.00
衡阳市安泰安全咨询评价有限公司 咨询评估费 15,000.00 15,000.00
湖南联盛勘察设计有限公司 评估费 15,000.00 15,000.00
陶刚 租金 15,000.00 15,000.00
河南省防腐工程有限公司 工程保证金 14,594.30 14,594.30
工程基本预备费 工程保证金 14,545.00 - - 14,545.00
许艳凌 押金 13,980.00 13,980.00
重庆耐德康达特种设备有限公司 设备质保金 12,800.00 12,800.00
职工风险抵押金 风险抵押金 12,750.00 - - 12,750.00
吉林市万森燃气有限责任公司 气款保证金 12,511.46 12,511.46
长沙星沙镇嘉越汽车用品商行 质保金 12,259.35 12,259.35
宁夏中际合创能源有限公司 气款保证金 12,083.35 12,083.35
童泽芝 工程保证金 12,000.00 12,000.00 -
兰州华杨潜力商贸有限公司 气款保证金 11,748.40 11,748.40
绥化市劳务派遣公司 派遣费 11,588.50 - - 11,588.50
宁夏新捷能源有限公司 气款保证金 11,196.61 11,196.61
庆阳鑫亚石化有限公司 气款保证金 11,086.22 11,086.22
仙桃中油燃气有限责任公司 气款保证金 10,647.41 10,647.41
宁夏弗莱明新能源开发有限公司 气款保证金 10,617.48 10,617.48
项城市海昆防水防腐有限公司 质保金 10,518.10 10,518.10
荆州市金辉石化设备制造有限公司 购油罐余款 10,000.00 10,000.00
商业开户费 开户费押金 10,000.00 10,000.00
深圳市凯盛通科技有限公司 质保金 10,000.00 10,000.00
粟杞华 押金 10,000.00 10,000.00
湘潭市综合开发基础设施建设有限公司 押金 10,000.00 - - 10,000.00
长沙联运物流有限公司 运费 10,000.00 - - 10,000.00
长沙美林管道设备有限公司 质保金 10,000.00 10,000.00
大明电缆有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
河南省荣生建筑有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
湖南省楚雄环保科技有限公司 质量保证金 10,000.00 - - 10,000.00
江苏德春电力科技股份有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
马登胜 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
青岛东高机电设备有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
山东冠宇电力设备有限公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
山东莹丰机械工程有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
上海自动化仪表有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
石家庄高新区占峰科技有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
烟台桑尼核星环保设备有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
宜兴市凯源防腐材料有限公司 质量保证金 10,000.00 - - 10,000.00
源鑫线缆有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
浙江中泰环保股份有限公司 投标保证金 10,000.00 - - 10,000.00
山东海伦环保科技发展有限公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
济南长虹高科技复合管有限责任公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
济南风机厂有限责任公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
河北华通线缆集团股份有限公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
河北森华电力设备有限公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
宝辉线缆有限公司 投标保证金 10,000.00 10,000.00 -
常宁第六建筑有限公司 质保金 9,674.64 9,674.64
湘潭县企业社会养老保险服务中心 社会保险金 9,569.06 9,569.06
河北诺赛自动化科技有限公司 设备保证金 9,401.71 - - 9,401.71
衡阳市明翰路31号11号 门面租金 9,000.00 9,000.00
李福元 押金 9,000.00 9,000.00
天津市霍珀福尔燃气设备制造有限公司 质保金 9,000.00 9,000.00
设备厂 押金 8,238.37 8,238.37
荆门商诚石化有限公司 气款保证金 8,180.00 8,180.00 -
江汉油田鹏远工贸（潜江）有限责任公司 气款保证金 7,876.20 7,876.20
衡阳市银杰贸易有限公司 押金 7,581.00 7,581.00
广州利星行汽车有限公司 修理费 6,872.00 6,872.00
四川中测流量科技有限公司 质保金 6,700.00 6,700.00
员工养老金 养老金 6,604.46 6,604.46
衡东县金鼎装饰有限公司 质保金 6,522.00 6,522.00
天津非开挖管道工程有限公司 工程保证金 6,488.00 6,488.00
王东阳 押金 6,000.00 - - 6,000.00
衡阳市华新开发区白云路58号E栋105 门面租金 6,000.00 6,000.00
衡阳市华新开发区白云路58号E栋108 门面租金 6,000.00 6,000.00
衡阳市华新开发区白云路58号E栋109 门面租金 6,000.00 6,000.00
湖南艺帆建筑装饰设计有限责任公司 质保金 5,873.00 5,873.00
宽城旭元农家院餐馆 餐费 5,827.00 - - 5,827.00
出入证押金 业主出入证押金 5,470.00 1,950.00 2,950.00 4,470.00
四平东兴换热设备制造有限公司 质保金 5,400.00 - - 5,400.00
山东省射频识别应用工程技术研究中心有限公司 检测费 5,400.00 5,400.00
项城市城郊春华建筑防水工程处 质保金 5,396.00 5,396.00
中国联合网络通信有限公司衡阳市分公司 移动话费 5,150.00 5,150.00
怀来鸿威物业服务有限公司 气款保证金押金 5,000.00 11,706,459.23 - 11,711,459.23
刘家小馆 质押金 5,000.00 - - 5,000.00
妙味熟食 质押金 5,000.00 - - 5,000.00
乌兰浩特市巴尔虎传统涮 质押金 5,000.00 - - 5,000.00
乌兰浩特市鑫顶顶汤火牛排总店 质押金 5,000.00 - - 5,000.00
衡阳市华新开发区白云路58号E栋106 门面租金 5,000.00 5,000.00
衡阳市华新开发区白云路58号E栋107 门面租金 5,000.00 5,000.00
衡阳市华新开发区白云路58号E栋110 门面租金 5,000.00 5,000.00
迅达专卖店 押金 5,000.00 5,000.00
广东科洁环保工程有限公司 投标保证金 5,000.00 5,000.00 -
大庆市海陆汽车燃气有限公司 气款保证金 5,000.00 5,000.00
山东四方安装工程有限公司 工程保证金 5,000.00 5,000.00
周口市汽车运输集团特种货物运输公司 押金 4,977.08 170,719.97 300,000.00 -124,302.95
哈尔滨星普经贸有限公司 押金 4,965.80 4,965.80
泰安环水评估公司 评估费 4,800.00 4,800.00
长沙德盛通讯科技有限公司 工程质保金 4,790.85 4,790.85
衡东县华丰建筑工程有限公司 质保金 4,747.60 65,439.03 70,186.63
张家口市煤气总公司 代垫款 4,651.32 - - 4,651.32
衡阳市明翰路31号12号 门面租金 4,500.00 4,500.00
高云峰 押金 4,260.00 4,260.00
长沙市永升管道工程技术有限公司 咨询费 4,076.00 4,076.00
宁夏回族自治区安全生产技术支撑体系专业中心（有限公司） 检测费 4,000.00 4,000.00 -
长沙市顺成交通工程有限公司 质保金 3,994.00 3,994.00
常宁市市政建设工程公司 质保金 3,882.01 600,000.00 600,000.00 3,882.01
郴州市益通管道工程技术有限公司 咨询费 3,860.00 3,860.00
青铜峡铝业股份有限公司 电费 3,547.95 20,786.75 34,834.70 -10,500.00
衡阳市君临科技有限公司 质保金 3,545.50 3,545.50
长沙川华燃气设备有限公司 设备质保金 3,505.00 3,505.00
李军瑜伽健身会所 押金 3,500.00 3,500.00
哈尔滨浩天源经贸有限公司 押金 3,424.00 3,424.00
苏州首旗信息科技有限公司 信息费 3,275.00 3,275.00
长安责任保险股份有限公司荆门中心支公司 保险费 3,200.00 3,200.00
衡阳美佳斯建筑工程有限公司 工程保证金 3,150.00 3,150.00
江西同泰能源股份有限公司 气款保证金 3,018.76 3,018.76
衡阳市天然气公司办公楼1楼5号 门面租金 3,000.00 3,000.00
明翰路31号10# 门面租金 3,000.00 3,000.00
德耐尔压缩机制造(上海)有限公司 投标保证金 3,000.00 - - 3,000.00
灶具销售 待付费用 2,928.04 2,928.04
方圆阀门集团有限公司 质保金 2,751.00 2,751.00
万全公司工会 工会费 2,750.40 2,750.40
中国电信股份有限公司衡东分公司 质保金 2,549.00 2,549.00
荆门市雷盾防雷有限公司 检测费 2,500.00 2,000.00 2,000.00 2,500.00
衡阳信科伟业安防有限公司 质保金 2,360.01 2,360.01
中国人民财产保险股份有限公司湖南省分公司 保险赔偿款 2,320.00 2,320.00 -
曹帮宁 质保金 2,286.00 2,286.00
锦思源大酒店 钢瓶押金 2,200.00 2,200.00
内部利润中心往来 气量调拨 2,164.26 - - 2,164.26
湖南振云塑胶有限公司 质保金 2,119.52 2,119.52
万全县金满贯厨具销售中心 质保金 2,111.50 1,016.00 - 3,127.50
衡阳市石鼓区金盾门业机电设备经营部 设备质保金 2,093.00 2,093.00
邹蓬勃 员工押金 2,080.00 2,080.00
成双双 质保金 2,050.00 2,050.00
代扣社会保险个人部分 代扣个人保险 2,000.00 2,000.00
安瑞科（廊坊）能源装备集成有限公司 保证金 2,000.00 -1,000.00 - 1,000.00
四川金科环保科技有限公司 保证金 2,000.00 - - 2,000.00
泰恩博能燃气设备（天津）有限公司 保证金 2,000.00 - - 2,000.00
天津良华新能源科技有限公司 保证金 2,000.00 - - 2,000.00
河南飞宇电器有限公司 质保金 2,000.00 2,000.00
嘉龙八佰伴 押金 2,000.00 2,000.00
石家庄佳运燃气设备有限公司 设备押金 2,000.00 2,000.00
荆门市奥康建材有限公司 修理费 1,971.97 1,971.97
长沙市湖洲管道销售有限公司 质保金 1,922.00 1,922.00
桥东区派格办公家具经销部 保证金 1,864.00 - - 1,864.00
许昌昌源阀门制造有限公司 质保金 1,860.00 1,860.00
罚款 员工罚款 1,800.00 1,800.00
桥西博豪现代办公家具店 质保金 1,550.00 - - 1,550.00
山东双轮股份有限公司 钢瓶押金 1,500.00 1,500.00
昇昇泰珠宝气款押金 押金 1,500.00 1,500.00
长远天地 押金 1,500.00 1,500.00
张家口怡昌商贸有限公司 质保金 1,466.20 - - 1,466.20
余姚市合通管业有限公司 质保金 1,405.00 1,405.00
西纳天然气集团有限公司 汇兑差异款 1,310.14 1,310.14
丛培文 保险费 1,290.00 1,290.00
中国平安财产保险股份有限公司 保险公司赔付 1,263.51 1,263.51
衡阳四雄软件科技有限公司 质保金 1,250.00 1,250.00
湘乡市城通管业有限公司 质保金 1,212.00 1,212.00
威海金富电子有限公司 钢瓶押金 1,200.00 1,200.00
威海市广安城市建设投资有限公司 钢瓶押金 1,200.00 1,200.00
不见不散茶餐厅 气费押金 1,200.00 3,000.00 4,200.00
广州屺力机电设备有限公司 设备质保金 1,162.00 1,162.00
衡阳市蒸湘区新保防火卷帘门厂 质保金 1,100.00 1,100.00
宁波佳明金慈阀门有限公司 质保金 1,021.00 1,021.00
公司工会委员会 工会会费 1,020.00 2,110.00 3,130.00
西北核工业研究所 质保金 1,014.00 1,014.00
丁良懂 员工押金 1,000.00 1,000.00
河北龙润管道集团有限公司 保证金 1,000.00 - - 1,000.00
候家庙移动公司 房屋租赁押金 1,000.00 - - 1,000.00
江阴市无缝钢管厂 保证金 1,000.00 - - 1,000.00
天山门诊 房屋租赁押金 1,000.00 - - 1,000.00
张家口市源丰普罗旺斯科技有限公司 用气保证金 1,000.00 9,357.50 11,306.40 -948.9
张文民 垫付电费 1,000.00 - - 1,000.00
祁东县天雨消防器材经营店 工程质保金 1,000.00 1,000.00
荆门市鸿锋物流有限公司 气款保证金 990.26 990.26
湖北康迪机电设备有限公司 修理费 985 985 -
四川华气清源科技有限公司 质保金 950 950 -
代开发票税费 税费 900 900
衡阳市新联电子信息工程有限公司 质保金 900 900
荆门加气站 气款保证金 862 862
李平华 押金 817.6 817.6
胡华云 工程质保金 802.65 802.65
报警器 质保金 800 800
武汉恒丰市政设施有限公司 质保金 760 760
汪红娟 押金 750 750
重庆耐德能源装备集成有限公司 设备保证金 600 600
衡阳市住房公积金管理中心衡东县管理部 待付费用 542 542
重庆界石仪表有限公司 质保金 540 540
湖南天谷水利电力工程建设有限公司 质保金 535 535
杨飞 修理费 530 530
福建拓荣能源发展有限公司 气款保证金 512.84 512.84
郭文东 房屋租赁押金 500 - - 500
兰志国 房屋租赁押金 500 - - 500
锡盟羊肉 房屋租赁押金 500 - - 500
牙科门诊 房屋租赁押金 500 - - 500
闫桂英 房屋租赁押金 500 - - 500
圆梦中介 房屋租赁押金 500 218,377.41 336,156.77 -117,279.36
中国人民财产保险股份有限公司湘潭市分公司 代收的燃气保险金 500 94,360.00 93,980.00 880
心语文化传播有限公司 电费押金 500 - - 500
代收代付款 代收代付 485 485
现金流性质-预借款项 质保金 475 475
万全县税务局—返还个人所得税 返还个税 469.11 469.11
清华园居民用户 收到更换零件及补卡费 422 422
中国人民财产保险湖南省分公司 保险费 391.78 - - 391.78
代扣代缴个人所得税 应付费用 344.5 344.5
其他用户 个人往来 334.7 - - 334.7
威海倍佳贸易有限公司 钢瓶押金 300 300
威海悦海酒店管理有限公司 钢瓶押金 300 300
档案托管费 档案托管费 300 300
江辉 押金 300 300
广州港发机械设备有限公司 修理费 220 220
郑宾 员工押金 200 200
谭辉军 工资 187 187
衡阳市保险公司 押金 110 110
英大泰和保险公司 保险费 40 40
上海略辰贸易有限公司 修理费 35.54 35.54
高万宇 押金 30 30
胡警峰 押金 30 30
梁云飞 押金 30 30
刘虎 押金 30 30
钱兴祥 押金 30 30
张大宝 押金 30 30
客商辅助核算名称 款项性质 2017年末余额 截止到2018年5月30日
新增金额 支付金额 余额
262,679,941.87 38,163,973.41 41,011,857.27 259,832,058.01
承德宽清新型燃气有限公司 股权收购款-宽城公司 33,170,850.00 - - 33,170,850.00
金华 股权收购款-苏州天泓 18,810,581.45 18,810,581.45
张家口市宣化煤气总公司 资产收购款 17,618,445.73 437,019.96 436,837.46 17,618,628.23
预提费用 暂估的成本费用 14,384,299.01 - - 14,384,299.01
刘一斌 股权收购款-威海燃气 11,901,646.24 11,901,646.24
康健 股权收购款-苏州天泓 11,278,641.19 11,278,641.19
代收垃圾处理费 代收垃圾处理费 11,094,088.00 - - 11,094,088.00
株洲中石新亚管道燃气有限公司 股权收购款-茶陵公司 10,200,000.00 10,200,000.00
王翔 股权收购款-苏州天泓 7,703,953.89 7,703,953.89
高建东 股权收购款-苏州天泓 7,541,339.99 7,541,339.99
员工其他往来款 员工其他往来款（集团102家公司合并数） 7,520,854.42 7,520,854.42
新汶矿业集团有限责任公司 三供一业项目押金 7,198,405.00 18,087,880.00 20,318,311.00 4,967,974.00
宣化区益康环境工程有限责任公司 垃圾处理费 7,066,922.49 - - 7,066,922.49
苏州先胜投资管理合伙企业（有限合伙） 股权收购款-苏州天泓 5,438,638.02 2,700,000.00 2,738,638.02
暂估 预估采购液化天然气款保证金 4,989,106.67 - - 4,989,106.67
国债转贷利息 国债转贷利息 4,737,167.16 4,737,167.16
张家口富龙文化旅游有限公司 配套费押金 4,099,000.00 - - 4,099,000.00
苏州先胜投资咨询合伙企业（有限合伙） 股权收购款-苏州天泓 3,150,000.00 3,150,000.00
山东宁阳经济开发区管理委员会 改线保证金 3,000,000.00 3,000,000.00 -
宽城县财政局 土地平整费 3,000,000.00 - 2,556,510.36 443,489.64
房租 房租 2,795,042.00 2,795,042.00
山东广丰燃气有限公司 合作保证金 2,744,024.40 - - 2,744,024.40
泰安市岱岳区财政局 改线保证金 2,710,000.00 - - 2,710,000.00
张家口国能房地产开发有限公司 工程保证金 2,556,510.36 - 275,315.77 2,281,194.59
安全风险抵押金 安全风险抵押金 2,167,340.59 2,167,340.59
天然气灶改补贴费用 灶改保证金 1,868,300.00 - - 1,868,300.00
湖南中油管道燃气有限公司 押金 1,632,105.23 1,632,105.23
衡阳天利安装工程有限公司 工程保证金 1,441,537.92 1,441,537.92
衡阳市房地局 代收公共维修基金 1,345,225.10 1,345,225.10
河北建设集团股份有限公司 工程保证金 1,300,000.00 - - 1,300,000.00
李宁 股权收购款-威海燃气 1,288,000.00 1,288,000.00
武汉西纳天然气有限公司 股权收购款-西纳公司 1,192,237.50 - - 1,192,237.50
职工押金 职工押金 1,043,700.00 1,043,700.00
王云瑞 工程保证金 1,034,832.88 1,034,832.88
江苏康洁环境工程有限公司 工程保证金 1,008,000.00 - - 1,008,000.00
山东宁阳工业园区恒信投资有限公司 改线保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 -
宣化区财政局 厂房拆迁补助 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
山东省显通安装有限公司 工程保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
赖吉文 押金 922,814.56 922,814.56
张玉欣 设备租赁保证金 897,019.07 540,880.61 897,109.07 540,790.61
中油管道局湖南分公司 工程保证金 868,382.03 868,382.03
宣化煤气总公司燃气设备经销服务中心 代付的工资社保 743,647.48 - - 743,647.48
阳原县液化石油气公司 工程保证金 670,000.00 - - 670,000.00
陈文迪 股权收购款-威海燃气 644,000.00 644,000.00
董安军 股权收购款-威海燃气 644,000.00 644,000.00
姬刚 股权收购款-威海燃气 644,000.00 644,000.00
孙建丽 股权收购款-威海燃气 644,000.00 644,000.00
周芳 股权收购款-威海燃气 644,000.00 644,000.00
驾驶员押金 员工押金 613,250.00 165,779.04 245,829.04 533,200.00
王红兵 工程保证金 599,005.54 599,005.54
公福户押金 押金 521,000.00 - - 521,000.00
未抵扣税金 未抵扣税金 515,317.77 - - 515,317.77
河北福瑞达燃气调压器有限公司 设备保证金 515,140.00 - - 515,140.00
王猛 工程项目押金 500,000.00 500,000.00 -
郭巨良 工程项目押金 500,000.00 500,000.00 -
荆门市格林美新材料有限公司 保证金 500,000.00 500,000.00
王云亭 保证金 500,000.00 500,000.00
烟台市汇通燃气发展有限公司 保证金 500,000.00 500,000.00
中化二建集团有限公司 押金 500,000.00 500,000.00
江苏天力建设集团有限公司 押金 493,178.68 493,178.68
泰山燃气集团有限公司 土地租赁费 486,000.03 550,415.33 482,915.33 553,500.03
宣化质量技术监督局 检测费 485,201.00 - - 485,201.00
大庆市三金投资有限公司 押金 485,134.00 485,134.00
兴润建设集团有限公司 投标保证金 473,209.18 30,000.00 443,209.18
陈苗 工程保证金 466,059.62 466,059.62
衡阳南岳国澳车用能源有限公司 押金 450,000.00 450,000.00 -
特此公告。
金鸿控股集团股份有限公司
董 事 会
2018年6月13日
汇普专家楼 补卡费 20 20
王鹏 补卡费 20 20
邢台金众橡胶制品有限公司 补卡费 20 20
韦显业 押金 14 14 -
中国建设银行股份有限公司衡阳衡南支行 银行账户押金 12.36 12.36
威海市南方轮胎销售有限公司 轮胎款 4 4
中国邮政速递物流股份有限公司荆门市分公司 快递费 0.4 0.4
支付宝 支付宝账户测试费 0.13 0.13
湖北省电力公司荆门供电公司 电费 0.01 95,229.07 95,229.07 0.01
深圳市腾讯计算机系统有限公司 质保金 0.01 0.01
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