证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2017-065

　广州毅昌科技股份有限公司

　第一节 重要提示

　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　公司负责人熊海涛、主管会计工作负责人叶昌焱及会计机构负责人(会计主管人员)谭虹华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　第二节 公司基本情况

　一、主要会计数据和财务指标

　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　□ 是 √ 否

　■

　非经常性损益项目和金额

　√ 适用 □ 不适用

　单位：元

　■

　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　单位：股

　■

　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　□ 是 √ 否

　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　□ 适用 √ 不适用

　第三节 重要事项

　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　√ 适用 □ 不适用

　一、资产负债表项目

　1、应收票据期末余额较年初下降67.55%，主要原因系本期支付的应收票据增加；

　2、其他应收款期末余额较年初增加225.40%，主要原因系支付的保证金增加；

　3、存货期末余额较年初增加47.59%，主要原因系采购的存货增加；

　4、在建工程期末余额较年初增长192.89%，主要原因系期末在安装设备增加；

　5、递延所得税资产期末余额较年初增长39.38%，主要原因系期末计提资产减值损失；

　6、其他非流动资产期末余额较年初下降36.88%，主要原因系本期设备购置预付款减少；

　7、短期借款较年初增长65.77%，主要原因系本期银行短期贷款增长；

　8、预收款项较年初增长116.14%，主要原因系本期预收客户货款增加；

　9、应交税费较年初下降52.33%，主要原因系应交增值税及其他税金减少；

　10、一年内到期的非流动负债较年初增加244.63%，主要原因系本期一年内到期的长期借款增加；

　11、长期借款较年初增加663.82%，主要原因系本期新增长期借款；

　二、利润表项目

　1、营业税金及附加本期较上年同期增长33.42%，主要原因系本期缴纳的流转税增加导致相应的附加税增加；

　2、财务费用本期较上年同期增长32.18%，主要原因系本期利息费用增加；

　3、资产减值损失本期较上年同期增长277.37%，主要原因系本期计提存货跌价准备与坏账准备增加；

　4、投资收益本期较上年同期下降101.77%，主要原因系本期确认的联营企业投资收益减少；

　5、营业利润本期较上年同期下降242.13%，主要原因系电视机销售未达预期，毛利下降，对应收账款计提坏账准备及对存货计提存货跌价准备；

　6、营业外收入本期较上年同期增长83.56%，主要原因系本期收到的政府补助增加；

　7、营业外支出本期较上年同期增长61.96%，主要原因系本期非流动资产处置损失增加；

　8、利润总额本期较上年同期下降300.74%，主要原因系营业利润及营业外收支变动所致；

　9、所得税费用本期较上年同期下降598.67%，主要原因系本期利润总额下降相应计提的所得税减少；

　10、净利润、归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期分别下降280.34%、288.96%，主要原因系利润总额及所得税费用变动所致；

　三、现金流量表项目

　1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降150.82，主要原因系销售商品、提供劳务收到的现金减少；

　2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加43.91%，主要原因系本期付现的购进非流动资产减少；

　3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加208.49%；主要系本期借款增加。

　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　□ 适用 √ 不适用

　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　四、对2017年度经营业绩的预计

　2017年度预计的经营业绩情况：业绩亏损

　■

　五、以公允价值计量的金融资产

　□ 适用 √ 不适用

　六、违规对外担保情况

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期无违规对外担保情况。

　七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

　证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2017-061

　广州毅昌科技股份有限公司

　第四届董事会第七次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　广州毅昌科技股份有限公司第四届董事会第七次会议通知于2017年10月24日以邮件、传真和电话等形式发给全体董事、监事和高级管理人员。会议于2017年10月27日下午以通讯方式召开，应参加董事7名，实参加董事7名。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定。通过表决，本次董事会通过如下决议：

　一、审议通过《关于2017年第三季度报告全文及正文的议案》。

　表决情况：赞成7票，反对0票，弃权0票。

　董事会认为：公司编制的2017年第三季度报告全文及正文的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2017年第三季度报告全文》和《证券时报》、《中国证券报》的《2017年第三季度报告正文》。

　二、审议通过《关于计提2017年前三季度资产减值准备的议案》。

　表决情况：赞成7票，反对0票，弃权0票。

　董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备充分、公允地反映了公司的资产状况。

　具体内容详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《关于计提2017年前三季度资产减值准备的公告》。

　本议案尚需提交2017年第四次临时股东大会审议。

　三、审议通过《关于聘任公司内部审计负责人的议案》。

　表决情况：赞成7票，反对0票，弃权0票。

　同意聘任周永前先生为审计部负责人，任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。

　具体内容详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《关于聘任公司内部审计负责人的公告》。

　特此公告。

　广州毅昌科技股份有限公司董事会

　2017年10月30日

　证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2017-062

　广州毅昌科技股份有限公司

　第四届监事会第六次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　广州毅昌科技股份有限公司第四届监事会第七次会议通知于2017年10月24日以邮件、传真和电话等形式发给全体董事、监事和高级管理人员。会议于2017年10月27日下午以通讯方式召开，应参加监事3名，实参加监事3名。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定。通过表决，本次监事会通过如下决议：

　二、审议通过《关于2017年第三季度报告全文及正文的议案》。

　表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　监事会认为，公司编制的2017年第三季度报告全文及正文的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2017年第三季度报告全文》和《证券时报》、《中国证券报》的《2017年第三季度报告正文》。

　二、审议通过《关于计提2017年前三季度资产减值准备的议案》。

　表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允地反映公司的资产状况；公司董事会就本次计提的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

　具体内容详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《关于计提2017年前三季度资产减值准备的公告》。

　本议案尚需提交2017年第四次临时股东大会审议。

　特此公告。

　广州毅昌科技股份有限公司监事会

　2017年10月30日

　证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2017-063

　广州毅昌科技股份有限公司关于计提2017年前三季度资产减值准备的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2017年10月27日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于计提2017年前三季度资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

　一、计提资产减值准备情况概述

　1、本次计提资产减值准备的原因

　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及公司会计政策等相关规定的要求，且为了更加真实、准确地反映公司截止2017 年9月30 日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司于2017 年前三季度对应收账款、其他应收款、存货、固定资产、无形资产等进行了全面清查。在清查的基础上，对各类应收款项回收的可能性、存货的可变现净值、固定资产的可收回金额等进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

　经过公司及下属子公司对2017年9月30日存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货及应收款项等，进行全面清查和资产减值测试后，2017年前三季度拟计提各项资产减值准备共计109,051,221.84元，明细如下表：

　■

　本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2017年1月1日至2017年9月30日。

　3、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第七次会议及第四届监事会第七会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　由于本次计提资产减值准备金额超过公司经审计2016年度净利润的50%，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的规定，需提交2017年第四次临时股东大会审议，股东大会召开时间另行通知。

　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　公司计提资产减值准备共计109,051,221.84元，准备计入公司2017年前三季度损益，共计减少公司2017年前三季度归属于上市公司股东的净利润约8,178.84万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少约8,178.84万元。

　三、本次计提资产减值准备的具体说明

　1、应收账款及其他应收款坏账准备

　■

　2、存货跌价准备

　■

　四、董事会关于本次资产减值合理性的说明

　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备充分、公允地反映了公司的资产状况。

　五、董事会审计委员会审核意见

　公司 2017年前三季度计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司截至2017年9月30日的合并财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具合理性。因此，我们对该事项无异议。

　六、监事会意见

　监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允地反映公司的资产状况；公司董事会就本次计提的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

　七、独立董事发表的独立意见

　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，按照谨慎性原则，结合实际情况，公司对2017年前三季度计提了资产减值准备，金额109,051,221.84元。本次计提的资产减值准备计入公司2017年前三季度损益。公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。计提减值准备后，能够更加公允地反应公司的财务状况，我们同意本次计提资产减值准备。

　八、备查文件

　1、第四届董事会第七会议决议；

　2、独立董事关于计提2017年前三季度资产减值准备的独立意见。

　特此公告。

　广州毅昌科技股份有限公司董事会

　2017年10月30日

　证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2017-064

　广州毅昌科技股份有限公司

　关于聘任公司内部审计负责人的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　根据《中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，由广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会提名， 经2017年10月27日召开的第四届董事会第七次会议审议通过，聘任周永前担任公司内部审计负责人，负责公司内部审计工作，任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。

　截止2017年10月30日，周永前先生未持有公司股票；周永前先生与公司的控股股东、实际控制人之间不存在关联关系；周永前先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　特此公告。

　广州毅昌科技股份有限公司董事会

　2017年10月30日

　周永前简历：

　周永前，男，中国国籍，1981年9月出生，本科，2005年6月毕业于中国地质大学（武汉）会计系。2005年7月至2007年9月任江西省煤田地质局会计，2007年10月至2011年3月任无锡金悦科技有限公司财务主管， 2011年4月至2017年3月任江苏毅昌科技有限公司财务部长。

　证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2017-060

　广州毅昌科技股份有限公司

　关于延期披露2017年第三季度报告暨临时停牌的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”）原预约于2017年10月30日在信息披露平台上披露《2017年第三季度报告》，因系统网络延迟导致公司未能及时在规定的时间内披露定期报告。经公司向深圳证券交易所申请，公司《2017年第三季度报告》披露时间延期至2017年10月31日（星期二）。

　为了保证公平信息披露，维护投资者利益，避免公司股价异常波动，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》和《中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的有关规定，公司股票（股票简称：毅昌股份；股票代码：002420）于2017年10月30日（星期一）停牌一天，复牌时间以公司后续披露的相关公告为准。

　公司对此次调整第三季度报告披露时间给投资者带来的不便致以诚挚的歉意，敬请广大投资者谅解。

　特此公告。

　广州毅昌科技股份有限公司

　董事会

　2017年10月30日