证券代码：000507 证券简称：珠海港 公告编号：2017-036

　珠海港股份有限公司

　第九届董事局第三十九次会议决议公告

　本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　珠海港股份有限公司（以下简称“公司”或“珠海港”）第九届董事局第三十九次会议通知于2017年6月19日以专人、传真及电子邮件方式送达全体董事。会议于2017年6月21日上午10:00以通讯表决方式召开，会议应到董事9人，实到董事9人。会议符合《公司章程》的有关规定，合法有效。会议审议并通过了如下议案：

　一、珠海港股份有限公司关于会计估计变更的议案

　为适应公司经营业务发展情况，更加客观地反映公司财务状况和经营成果，公司拟从2017年7月1日起，对应收款项计提坏账准备相关会计估计作出调整。根据会计准则的相关规定,本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法。本次会计估计变更不需要进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。

　具体内容详见刊登于2017年6月22日《证券时报》、《中国证券报》和http://www.cninfo.com.cn的《珠海港股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

　参与该项议案表决的董事9人，同意9人；反对0人，弃权0人。

　二、关于公司向民生银行珠海分行申请综合授信的议案

　根据公司经营发展的需要，公司拟以信用方式向民生银行珠海分行申请：金额人民币5,000万元，期限1年的授信额度。授权经营班子根据市场利率情况择优选择授信使用方案。

　参与该项议案表决的董事9人，同意9人；反对0人，弃权0人。

　珠海港股份有限公司董事局

　2017年6月22日

　证券代码：000507 证券简称：珠海港 公告编号：2017-037

　珠海港股份有限公司

　关于会计估计变更的公告

　本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　一、本次会计估计变更情况概述

　1、变更日期：拟自2017年7月1日起执行。

　2、变更原因：为适应公司经营业务发展情况，更加客观地反映公司财务状况和经营成果，公司拟从2017年7月1日起，对应收款项计提坏账准备相关会计估计作出调整。

　3、变更内容：

　变更前，按组合计提坏账准备应收款项为：

　①按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

　■

　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

　■

　②其他说明：

　对应收票据、预付款项、应收股利、应收利息、长期应收款、合并报表范围内的内部往来等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

　变更后，按组合计提坏账准备应收款项为：

　按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

　■

　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

　■

　上述会计估计变更事项已经公司于2017 年6月21日召开的第九届董事局第三十九次会议审议通过，参与该项议案表决的董事9人，同意9人；反对0 人，弃权0 人。本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

　二、 本次会计估计变更对公司的影响

　根据会计准则的相关规定,本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法。本次会计估计变更不需要进行追溯调整，本次会计估计变更从2017年7月1日起执行，对公司之前的财务报表无影响。

　如以公司截止2016年12月31日经审计的财务数据为基础测算，本次会计估计变更将增加2016年度合并报表净利润458.87万元，增加2016年度归属于母公司所有者的净利润353.63万元。本次会计估计变更对公司最近一个会计年度经审计净利润、股东权益的影响比例均小于50%。由于公司应收款项余额处于变动状况，本次会计估计变更对未来期间财务报表的影响暂时无法准确测算，公司将予以密切关注，并根据相关规定履行审议程序和披露义务。

　三、董事局关于本次会计估计变更事项的合理性说明

　公司董事局认为：公司根据企业会计准则的相关规定，结合经营业务发展的实际情况，实施了本次会计估计变更，是客观、合理的。

　公司本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对以往各年度的净利润、股东权益的情况、财务状况和经营成果不会产生影响。

　公司本次会计估计变更是根据会计准则的相关规定进行的合理变更，变更后将更加客观地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。同意公司实施本次会计估计变更。

　四、公司独立董事意见

　经过充分了解和讨论，独立董事对公司会计估计变更发表了独立意见。独立董事认为：

　1、公司董事局就审议上述事项召开了董事局会议，会议的审议程序、表决程序符合相关法律、法规和公司章程的规定。

　2、公司本次会计估计变更是根据会计准则的相关规定进行的合理变更，变更后将更加客观地反映公司财务状况和经营成果。

　3、本次会计估计变更事项符合国家法律、法规和《公司章程》的规定，未损害公司及中小股东的利益。

　五、公司监事会意见

　公司第九届监事会第十一次会议于2017年6月21日审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，监事会认为：公司本次会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司实际情况，变更后的会计估计能更准确地反映公司财务状况和经营情况，本次会计估计变更不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计估计变更。

　六、备查文件

　1、珠海港股份有限公司第九届董事局第三十九次会议决议；

　2、珠海港股份有限公司第九届监事会第十一次会议决议；

　3、独立董事关于会计估计变更的独立意见。

　珠海港股份有限公司董事局

　2017年6月22日

　证券代码：000507 证券简称:珠海港 公告编号：2017-038

　珠海港股份有限公司

　第九届监事会第十一次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　珠海港股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十一次会议通知于2017年6月19日以专人、传真及电子邮件方式送达全体监事。会议于2017年6月21日上午10：00以通讯表决方式召开。会议应到监事3名，实到监事3名。会议符合《公司章程》的有关规定，合法有效。会议审议通过了《珠海港股份有限公司关于会计估计变更的议案》。

　为适应公司经营业务发展情况，更加客观地反映公司财务状况和经营成果，公司拟从2017年7月1日起，对应收款项计提坏账准备相关会计估计作出调整。根据会计准则的相关规定,本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法。本次会计估计变更不需要进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。

　议案内容详见刊登于2017年6月22日《证券时报》、《中国证券报》和http://www.cninfo.com.cn的《珠海港股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

　监事会认为：公司本次会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司实际情况，变更后的会计估计能更准确地反映公司财务状况和经营情况，本次会计估计变更不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司本次会计估计变更。

　参与该项议案表决的监事 3 人，同意 3 人，反对 0 人，弃权 0 人。

　珠海港股份有限公司监事会

　2017年6月22日