一、重要提示

　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　1.3 公司负责人张水利、主管会计工作负责人邓启东及会计机构负责人（会计主管人员）齐卫东保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　1.4 本公司第一季度报告未经审计。

　二、公司主要财务数据和股东变化

　2.1主要财务数据

　单位：元 币种：人民币

　■

　非经常性损益项目和金额

　√适用 □不适用

　单位：元 币种：人民币

　■

　2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位：股

　■

　■

　■

　■

　■

　■

　2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　□适用 √不适用

　三、重要事项

　3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　□适用 √不适用

　■

　■

　3、现金流量变动情况 单位：元 币种：人民币

　■

　3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　√适用 □不适用

　1、公司债：2017年2月20日，公司第七届董事会第七次会议审议通过了公司公开发行公司债券预案的相关议案，2017年3月8日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过公司公开发行公司债券预案的相关议案。目前该事项仍在上海证券交易所审批中。

　2、中期票据：2017年1月公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2016]MTN631号），公司中期票据获准注册。4月11日，公司发行2017年第一期中期票据，发行总额10亿元，发行利率5.8%，期限5+N年。

　3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　□适用 √不适用

　3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　□适用 √不适用

　■

　证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2017-030号

　厦门象屿股份有限公司

　第七届董事会第十一次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　厦门象屿股份有限公司第七届董事会第十一次会议通过电子邮件的方式发出会议通知，于2017年4月27日以通讯方式召开。全体九名董事出席会议。本次会议通知、召集及召开符合有关法律法规及公司章程的规定。

　会议通过签署或传真表决票的方式审议通过了以下议案：

　一、2017年第一季度报告

　2017年第一季度报告全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　二、关于修订《董事会战略（投资发展）委员会实施细则》的议案

　审议通过的《董事会战略（投资发展）委员会实施细则》同日刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　三、关于调整战略（投资发展）委员会委员的议案

　调整后的战略(投资发展）委员会组成如下：

　主任（召集人）：张水利

　副主任：陈方

　委员：沈艺峰、沈维涛、邓启东、吴捷

　四、关于公司组织机构优化设置的议案

　五、关于变更会计政策的议案

　本议案的详细内容见公司临2017-032号《关于变更会计政策的公告》。

　以上议案表决结果均为：9票同意，0票反对，0票弃权。独立董事对第五项议案发表了同意的独立意见。

　特此公告。

　厦门象屿股份有限公司董事会

　2017年4月28日

　证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2017-031号

　厦门象屿股份有限公司

　第七届监事会第六次会议决议公告

　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　厦门象屿股份有限公司第七届监事会第六次会议通过电子邮件的方式发出会议通知，于2017年4月27日以通讯方式召开。本次会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　会议通过签署或传真表决票的方式通过了以下议案：

　一、2017年第一季度报告

　对公司2017年第一季度报告进行了认真严格的审核，并提出如下书面意见，与会全体监事一致认为：

　1、公司2017年度第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》的各项规定；

　2、公司2017年度第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实准确的反映公司当期的经营管理和财务状况等事项；

　3、在公司监事会提出本意见之前，我们未发现参与2017年度第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　4、全体监事保证公司2017年度第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

　二、关于变更会计政策的议案

　公司监事会认为：

　公司本次变更会计政策,是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　以上议案表决结果均为：5票同意，0票反对，0票弃权。

　特此公告。

　厦门象屿股份有限公司监事会

　2017年4月28日

　证券代码：600057 证券简称：象屿股份 公告编号：临2017-032号

　厦门象屿股份有限公司

　关于变更会计政策的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　一、本次变更会计政策的概述

　2015年11月26日，财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18号），自2016年1月1日开始执行。按文件规定，公司可以选择执行此规定，也可以继续执行原《企业会计准则第24号—套期保值》, 为了更加合理的体现公司的期货业务及风险管理，公司自2017年1月1日起选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18号）。

　2017年4月27日，公司召开第七届董事会第十一次会议和第七届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　二、本次变更会计政策对公司的影响

　1、公司为应对商品价格波动风险，对已确认的存货、尚未确认的固定价格商品采购合同及销售合同进行套期，属于“公允价值套期”。

　（1）变更前，由于未能满足《企业会计准则第24号——套期保值》规定的条件，公司进行账务处理时未运用套期会计的方法，将套期工具利得或损失直接接入当期损益。

　（2）变更后，公司在套期关系开始时,以书面形式对套期关系进行指定，载明下列事项：风险管理目标以及套期策略；被套期项目性质及其数量；套期工具性质及其数量；被套期风险性质及其认定；对套期有效性的评估，包括被套期项目与套期工具的经济关系、套期比率、套期无效性来源的分析；开始指定套期关系的日期。

　在套期关系存续期间，公司按套期工具产生的利得或损失，借记或贷记“套期工具”科目，贷记或借记“套期损益”科目；按被套期项目公允价值变动，借记或贷记“被套期项目”科目，贷记或借记“套期损益”科目。

　套期关系终止时，原被套期的采购商品的确定承诺存续的，公司保留“被套期项目”科目中累计公允价值变动额，直至在确认相关存货时，将“被套期项目”科目中累计公允价值变动额转入“原材料”等科目；原被套期的销售商品的确定承诺存续的，公司保留“被套期项目”科目中累计公允价值变动额，直至在相关销售实现时，将“被套期项目”科目中累计公允价值变动额转入“主营业务收入”等科目；原被套期的存货存续的，公司按被套期存货的账面价值，借记“原材料”、“库存商品”等科目，按套期期间累计存货跌价准备，借记“存货跌价准备”科目，按被套期存货的账面余额，贷记“被套期项目”科目。原套期工具平仓或到期交割的，公司按结算金额，借记或贷记“其他应收款”等科目，贷记或借记“套期工具”科目；套期关系终止后原套期工具存续的，公司将其账面价值从“套期工具”科目转入“衍生金融资产”或“衍生金融负债”科目。

　资产负债表日，“套期工具”科目期末借贷方余额分别在资产负债表中“衍生金融资产”和“衍生金融负债”中列示；“被套期项目”科目中归属于存货的余额减去相关“存货跌价准备”科目余额后的金额在“存货”项目中列示；将归属于确定承诺的“被套期项目”科目所属明细科目期末借方余额合计数在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中列示，贷方余额在“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目中列示；“套期损益”科目当期发生额在“公允价值变动损益”项目中列示。

　2、本次会计政策变更，根据文件规定采用未来适用法，不需要进行追溯调整。本次会计政策变更影响2017年一季度报表项目名称和金额如下（未经审计）：

　■

　三、监事会关于公司变更会计政策的说明

　公司本次变更会计政策,是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　四、独立董事意见

　公司本次变更会计政策,是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　五、备查文件

　1、厦门象屿股份有限公司第七届董事会第十一次会议决议；

　2、厦门象屿股份有限公司第七届监事会第六次会议决议；

　3、厦门象屿股份有限公司独立董事意见。

　特此公告。

　厦门象屿股份有限公司董事会

　2017年4月28日

　公司代码：600057 公司简称：象屿股份

　厦门象屿股份有限公司