基金管理人：华安基金管理有限公司

　基金托管人：中国建设银行股份有限公司

　报告送出日期：二〇一五年八月二十八日

　§1 重要提示及目录

　1.1 重要提示

　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

　本报告中财务资料未经审计。

　本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。

　2 基金简介

　2.1 基金基本情况

　■

　2.2 基金产品说明

　■

　2.3 基金管理人和基金托管人

　■

　2.4 信息披露方式

　■

　3 主要财务指标和基金净值表现

　3.1 主要会计数据和财务指标

　金额单位：人民币元

　■

　注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于短期理财债券基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

　3.2 基金净值表现

　3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　1． 华安月月鑫短期理财债券A：

　■

　2． 华安月月鑫短期理财债券B：

　■

　3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金

　份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

　（2012年5月9日至2015年6月30日）

　1、华安月月鑫短期理财债券A

　■

　2、华安月月鑫短期理财债券B

　■

　注：根据《华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金已自基金合同生效之日起每个运作期的5个工作日内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分投资范围的有关规定。

　4 管理人报告

　4.1 基金管理人及基金经理情况

　4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

　华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。

　截至2015年6月30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、龙头ETF联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证300指数基金（LOF）、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、、华安沪深300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、华安纳斯达克100指数、华安黄金易（ETF）、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化指数、华安年年红债券、华安生态优先股票、华安中证细分地产ETF、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安高分红指数增强、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新动力灵活配置、华安新丝路主题股票、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新回报灵活配置、华安新机遇保本、华安新优选灵活配置、华安中证银行指数分级、华安中证全指证券公司指数分级、华安添颐养老混合发起式、华安国企改革主题灵活配置等67只开放式基金。管理资产规模达到1214.76亿元人民币。

　4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

　■

　注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

　4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》、《华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

　4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　4.3.1 公平交易制度的执行情况

　根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

　本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

　本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

　4.3.2 异常交易行为的专项说明

　根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

　本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况共出现了1次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。

　4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

　4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

　上半年美国经济再次从复苏放缓中走出，在二季度持续温和扩张，制造业PMI连续3个月企稳回升，就业市场持续改善，年内加息预期较大，美元指数上行震荡。欧元区在QE政策刺激下，经济表现平稳复苏，失业率稳步下行。国内经济仍处于寻底过程，制造业、房地产投资增速持续下降，而受资金约束限制基建投资在上半年也有所下滑，1-6月固定资产投资增速仅11.40%，较去年底下降4.3个百分点；消费增速低位徘徊，1-6月消费增速较去年底下降1.6个百分点；贸易数据继续呈现衰退式增长。受国际大宗商品低迷和内需疲弱等影响，上半年CPI、PPI继续下行并保持低位。货币政策从中性走向宽松，央行通过降息降准、公开市场操作、定向降准、增加抵押补充贷款额度等方式注入基础货币，在外汇占款持续流出、春节回款趋缓、投资者理财意识崛起以及新股申购扰动等多种因素影响下，资金面在一季度保持紧平衡状态、资金利率处于高位，随着货币政策宽松力度的加大，二季度资金面达到极度宽松，银行间7天回购加权利率平均值2.42%，较一季度下降近2个百分点。利率债短端受流动性影响，收益率在一季度处于高位、二季度大幅下行；长端在经济基本面疲弱和供给压力的影响下，收益率先下后上，之后保持震荡；收益率曲线大幅陡峭化。信用债市场受益于流动性宽松，收益率曲线亦呈现陡峭化下行；在经济增速下台阶背景下，传统企业经营压力不断增加，今年以来刚性兑付不断被打破，低等级信用债表现差于高等级信用债，中高等级信用债利差持续收窄、低等级信用债利差则有所走阔。

　报告期内，基金合理安排组合久期，主要滚动投资于利率较高的同业存款和银行间逆回购，同时把握机会，配置优质中高等级短期融资券以获得丰厚的持有收益。组合整体在有效控制流动性风险的前提下，保证了较高的整体收益率，为投资者提供了可观的回报。

　4.4.2报告期内基金的业绩表现

　华安月月鑫短期理财债券收益率及规模变化:

　1、华安月月鑫短期理财A

　投资回报：1.9594%

　期初规模：5.10亿 期末规模：2.35亿

　2、华安月月鑫短期理财B

　投资回报：2.0808%

　期初规模：4.93亿 期末规模：0.35亿

　4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　展望下半年，美国经济走在稳步复苏的路上，年内加息将是大概率事件，美元强势将会持续。欧元区经济预期将保持复苏步伐，“希腊危机”的演化及其影响需要密切关注。国内经济复苏仍较为艰难，预期仍将采用宽财政宽货币的组合政策，随着地方债务置换的逐步推进和地方融资条件的放松，后续稳增长政策的落地执行或将推动基建投资增速重拾升势。下半年CPI在去年低基数以及猪肉价格上涨的带动下，预计将从8月起逐步走高，但上行幅度较为有限，关注1）猪肉价格、2）大宗商品价格变化、3）“厄尔尼诺”等风险因素对通胀上行的影响。随着近期股市调整，市场风险偏好出现较为明显的下降，同时受新股发行暂停等因素的影响，资产配置向权益转换的节奏将出现放缓、打新资金将回流债券市场，预计资金面仍将保持宽松态势，债券市场将延续牛市行情、收益率曲线平坦化下行。

　操作方面，我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡，优化组合资产配置计划，把握市场结构性机会，通过月末时点锁定高收益同业存款和甄选优质中高等级短期融资券博取较高的持有收益，提高组合整体收益，为投资者创造更多价值。

　我们将秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地维护持有人的利益。

　4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　1、估值政策及重大变化

　无。

　2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响

　无。

　3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

　（1）公司方面

　公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部高级总监、研究发展部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。

　主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。

　相关人员专业胜任能力及工作经历:

　翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安宏利股票、华安大国新经济股票、华安安顺灵活配置混合、华安物联网股票、华安宝利配置、华安生态优先股票的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部总监。

　杨明，投资研究部高级总监，研究生学历，15年金融、证券、基金从业经验，曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部高级总监。

　贺涛,金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安现金富利货币、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置的基金经理，固定收益部总监。

　许之彦, 指数投资部高级总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金、华安中证高分红指数增强型、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级的基金经理,指数投资部高级总监。

　陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。

　（2）托管银行

　托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。

　（3）会计师事务所

　对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。

　4、基金经理参与或决定估值的程度

　本基金的基金经理未参与基金的估值。

　5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

　参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

　6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息

　无。

　4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　根据基金合同的约定，本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。本报告期华安月月鑫短期理财A累计收益分配金额7,176,138.50元，华安月月鑫短期理财B累计收益分配金额5,203,895.46元。

　4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

　无。

　5 托管人报告

　5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

　报告期内，本基金实施利润分配金额：华安月月鑫短期理财A为7,176,138.50元，华安月月鑫短期理财B为5,203,895.46元。

　5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　6 半年度财务会计报告（未经审计）

　6.1 资产负债表

　会计主体：华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金

　报告截止日：2015年6月30日

　单位：人民币元

　■

　注：报告截止日2015年6月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额269,443,206.77份，其中华安月月鑫短期理财A类份额总额234,822,579.46份，华安月月鑫短期理财B类份额总额34,620,627.31份。

　6.2 利润表

　会计主体：华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金

　本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日

　单位：人民币元

　■

　6.3 所有者权益（基金净值）变动表

　会计主体：华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金

　本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日

　单位：人民币元

　■

　报告附注为财务报表的组成部分。

　本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

　基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林

　6.4 报表附注

　6.4.1 基金基本情况

　华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]541号《关于核准华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2012年5月9日正式生效，首次设立募集规模为18,222,083,409.04份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金以“运作期滚动”方式运作。自基金合同生效日起，本基金在运作期内不开放当期的日常申购与赎回，仅在运作期倒数第2个工作日开放当期赎回并在每个运作期临近到期日前开放下一运作期的集中申购。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

　本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量，对基金份额持有人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别：A类基金份额和B类基金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的A类基金份额达到或超过500万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的A类基金份额全部升级为B类基金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的B类基金份额低于500万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的B类基金份额全部降级为A类基金份额。

　本基金投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金、银行定期存款、大额存单、债券回购、短期融资券、国债、中央银行票据、金融债、中期票据、企业债及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　6.4.2 会计报表的编制基础

　本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

　本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

　采用若干修订后/新会计准则

　2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。

　上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。

　6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年6月30日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。

　6.4.4 重要会计政策和会计估计

　除下述会计估计变更的说明以外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

　6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　6.4.5.1 会计政策变更的说明

　本会计期间不存在会计政策变更。

　6.4.5.2 会计估计变更的说明

　对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。

　6.4.5.3 差错更正的说明

　本会计期间不存在差错更正。

　6.4.6 税项

　6.4.6.1 营业税、企业所得税

　根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

　根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

　6.4.6.2个人所得税

　根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；

　根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定：自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

　6.4.7 关联方关系

　6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

　本报告期内未发生变化。

　6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

　■

　注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

　6.4.8.1.1股票交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

　6.4.8.1.2权证交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

　6.4.8.1.3债券交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。

　6.4.8.1.4债券回购交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。

　6.4.8.1.5应支付关联方的佣金

　本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

　6.4.8.2关联方报酬

　6.4.8.2.1 基金管理费

　单位：人民币元

　■

　注：在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的0.3%的年费率计提。计算方法如下：

　H=E×0.3%/当年天数

　H为每日应计提的基金管理费

　E为前一日的基金资产净值

　基金管理费每日计提，逐日累计至每个运作期结束月末。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于每个运作期结束后次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　6.4.8.2.2基金托管费

　单位：人民币元

　■

　注：在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下：

　H=E×0.08%/当年天数

　H为每日应计提的基金托管费

　E为前一日的基金资产净值

　基金托管费每日计提，逐日累计至每个运作期结束月末。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于每个运作期结束后次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　6.4.8.2.3销售服务费

　单位：人民币元

　■

　注：本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额持有人的费率。B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起适用B类基金份额持有人的费率。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

　H＝E×各类基金份额的销售服务费年费率/当年天数

　H为每日各类基金份额应计提的销售服务费

　E为前一日的各类基金份额的基金资产净值

　销售服务费每日计提，逐日累计至每个运作期结束月末。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于每个运作期结束后次月前 2 个工作日内从基金财产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基金销售机构。

　6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

　本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

　6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

　6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。

　6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。

　6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　单位：人民币元

　■

　6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

　6.4.8.7其他关联交易事项的说明

　无。

　6.4.9 期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券

　6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

　本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

　6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

　6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末2015年6月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

　6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

　截至本报告期末2015年6月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

　6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　6.4.10.1承诺事项

　截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

　6.4.10.2其他事项

　截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

　6.4.10.3财务报表的批准

　本财务报表已于2015年8月27日经本基金的基金管理人批准。

　§1 投资组合报告

　1.2 期末基金资产组合情况

　金额单位：人民币元

　■

　1.3 债券回购融资情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

　1.4 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的40%的说明

　在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的40％。

　1.5 基金投资组合平均剩余期限

　7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况

　不适用。

　报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

　不适用。

　7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

　不适用。

　1.6 期末按债券品种分类的债券投资组合

　本基金本报告期末未持有债券。

　1.7 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

　本基金本报告期末未持有债券。

　1.8 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

　■

　1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　1.10 投资组合报告附注

　7.9.1 基金计价方法说明

　本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。

　本基金通过每日计算收益的方式，使基金份额净值保持在 1.00元。

　7.9.2本报告期内本基金不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20％的情况。

　7.9.3本基金本报告期内不存在投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　7.9.4期末其他各项资产构成

　单位：人民币元

　■

　§2 基金份额持有人信息

　2.2 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　份额单位：份

　■

　注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

　2.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　■

　注：1. 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

　2. 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0；

　本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

　§3 开放式基金份额变动

　单位：份

　■

　注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。

　§4 重大事件揭示

　4.2 基金份额持有人大会决议

　报告期内无基金份额持有人大会决议。

　4.3 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　1、本基金管理人重大人事变动如下：

　（1）2015年3月7日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，尚志民先生不再担任本基金管理人的副总经理。

　（2）2015年6月30日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，秦军先生不再担任本基金管理人的副总经理。

　（3）2015年7月11日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司高级管理人员变更公告，童威先生新任本基金管理人的总经理。

　2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

　无。

　4.4 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

　4.5 基金投资策略的改变

　本报告期内无基金投资策略的改变。

　4.6 报告期内改聘会计师事务所情况

　本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

　4.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

　4.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况

　10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：1、券商专用交易单元选择标准：

　基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：

　（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

　（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；

　（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

　（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

　2、券商专用交易单元选择程序：

　(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估

　由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。

　(2) 填写《新增交易单元申请审核表》

　牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。

　(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批

　公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

　(4)协议签署及通知托管人

　基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。

　3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

　新增上海证券有限责任公司深圳交易单元1个。

　10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　金额单位：人民币元

　■

　4.9 偏离度绝对值超过0.5%的情况

　无。

　华安基金管理有限公司

　二〇一五年八月二十八日