本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●扣税前与扣税后每股现金红利

　每股现金红利（扣税前）：人民币0.10元

　每股现金红利（扣税后）：自然人股东和证券投资基金暂为0.095元；合格境外投资者（QFII）为0.09元；“沪股通”香港联交所投资者为0.09元。

　●股权登记日：2015年7月16日

　●除权（除息）日：2015年7月17日

　●现金红利发放日：2015年7月17日

　一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和时间

　本公司2014年度利润分配方案经2015年6月18日召开的公司2014年年度股东大会审议通过。股东大会决议公告已刊登在2015年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》，同时在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上进行了披露。

　二、分配、转增股本方案

　（一）发放年度：2014年度

　（二）发放范围：截至2015年7月16日15:00时上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的本公司全体A股股东。

　（三）本次分配以2014年12月31日总股本2,744,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），即每股派发现金红利0.10元（含税），共计派发股利274,440,000元。

　（四）现金红利扣税办法：

　1、对于A股自然人股东和证券投资基金，根据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85号）的有关规定，其股息红利所得统一暂按25%计入应纳税所得额，适用20%的税率计征个人所得税，实际税负为5%，由本公司代扣代缴，扣税后实际每股派发现金红利0.095元。

　个人及证券投资基金在股权登记日后转让股票时，中登上海分公司根据其持股期限计算实际应纳税额，超过已扣缴税款的部分，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中登上海分公司，中登上海分公司于次月5个工作日内划付上市公司，上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额，实际税负为5%。

　2、对于合格境外机构投资者（“QFII”）股东，根据《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函〔2009〕47号）的规定，由本公司按10%的税率代扣代缴所得税，扣税后实际发放现金红利为每股0.09元。如其认为取得的红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得红利后自行向主管税务机关提出申请。

　3、对于持有公司股份的属于《中华人民共和国企业所得税法》居民企业含义的公司股东（含机构投资者），本公司不代扣代缴所得税，每股派发现金红利0.10元。

　4、对于对香港联交所投资者（包括企业和个人）投资上海证券交易所公司A股股票（“沪股通”），其股息红利将由公司通过中登公司上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发，扣税根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）的有关规定，按照10%的税率代扣所得税，扣税后实际发放现金红利为每股0.09元。

　5、对于其他机构投资者，本公司将不代扣代缴企业所得税，由纳税人按税法规定自行判断是否应在当地缴纳企业所得税，实际派发现金红利为每股人民币0.10元。

　三、实施日期

　（一）股权登记日：2015年7月16日

　（二）除权（除息）日：2015年7月17日

　（三）现金红利发放日：2015年7月17日

　四、分派对象

　截止2015年7月16日（A股股权登记日）下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。

　五、分红、转增股本实施办法

　（一）现金红利派发办法：

　1、以下4名股东现金红利由本公司直接发放：

　①福建省高速公路有限责任公司

　②招商局华建公路投资有限公司

　③福建省汽车运输有限公司

　④福建省公路物资公司

　2、除上述股东外，其余股东的现金红利均委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国证券登记结算公司上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

　六、有关咨询办法

　咨询机构：公司证券投资部

　地址：福州市东水路18号福建交通综合大楼26层

　电话：0591-87077366  传真：0591-87077366

　七、备查文件目录

　公司2014年年度股东大会决议及公告。

　特此公告。

　福建发展高速公路股份有限公司

　董事会

　2015年7月10日