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(二)利润表 1、简要利润表 单位:万元 项目 | 2015年1-3月 | 2014年 | 2013年 | 营业收入 | 22,297.39 | 103,995.97 | 61,865.52 | 利润总额 | 1,419.43 | 5,807.83 | 130.32 | 净利润 | 1,258.67 | 5,008.09 | 98.95 |
2013年、2014年、2015年一季度,金锐显营业收入分别为61,865.52万元、103,995.97万元、22,297.39万元,2014年度整体呈增长趋势,2015年一季度有所下降,主要受两个因素影响: (1)一季度春节假期影响; (2)由于国家广电总局181号文要求互联网电视客户端需由广电总局发放相应的号段按照一机一号原则进行生产,而所有未销售的库存产品也需进行串号申请后才能销售。由于金锐显的国内客户进行串号申请需要一定周期,且申请完毕后需一定时间清理库存产品才会下新的订单,因此金锐显一季度智能电视机主板销售受到影响。 上述181号文强化了集成播控平台的地位,提升了绑定播控平台的硬件终端包括智能电视机和互联网机顶盒的入口价值。此前的智能电视行业,由于消费者可以通过各种山寨盒子、视频APP获取智能电视丰富的内容,流量入口分散,难以体现硬件终端的价值。而目前智能电视的观看只能通过互联网电视集成播控平台,视频网站不能在播出界面拥有单独的APP或视频专区。而硬件终端则是和集成播控平台牢牢绑定,成为流量唯一的一级入口。因此行业的规范将为金锐显带来长远利好。 2、利润表 单位:万元 项目 | 2015年1-3月 | 2014年度 | 2013年度 | 一、营业总收入 | 22,297.39 | 103,995.97 | 61,865.52 | 其中:营业收入 | 22,297.39 | 103,995.97 | 61,865.52 | 二、营业总成本 | 20,880.97 | 98,241.91 | 63,162.26 | 其中:营业成本 | 18,869.14 | 88,489.11 | 54,880.20 | 营业税金及附加 | 41.80 | 146.40 | 115.78 | 销售费用 | 233.37 | 1,384.00 | 1,218.72 | 管理费用 | 1,585.70 | 7,934.85 | 6,881.65 | 财务费用 | 20.08 | 117.39 | 199.77 | 资产减值损失 | 130.88 | 170.15 | -133.86 | 加:公允价值变动收益 | - | - | - | 投资收益 | 3.00 | 15.73 | 23.70 | 三、营业利润 | 1,419.42 | 5,769.80 | -1,273.04 | 加:营业外收入 | 0.01 | 99.25 | 1,426.12 | 减:营业外支出 | - | 61.22 | 22.75 | 四、利润总额 | 1,419.43 | 5,807.83 | 130.32 | 减:所得税费用 | 160.76 | 799.74 | 31.37 | 五、净利润 | 1,258.67 | 5,008.09 | 98.95 | 归属于母公司股东的净利润 | 1,258.67 | 5,008.09 | 98.95 | 少数股东损益 | - | - | - | 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | 七、综合收益总额 | 1,258.67 | 5,008.09 | 98.95 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | 1,258.67 | 5,008.09 | 98.95 | 归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
(三)现金流量表 1、简要现金流量表 单位:万元 项目 | 2015年1-3月 | 2014年 | 2013年 | 经营活动产生的现金流量净额 | 4,384.29 | 5,320.69 | 4,099.32 | 投资活动产生的现金流量净额 | -1,200.55 | -649.62 | -469.15 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 3.50 | -4,455.61 | -2,381.03 | 现金及现金等价物净增加额 | 3,187.24 | 215.47 | 1,249.14 |
2013年、2014年、2015年一季度,金锐显经营活动产生的现金流量净额分别为4,099.32万元、5,320.69万元、4,384.29万元,经营活动现金流状况良好;投资活动现金流量净额分别为-469.15万元、-649.62万元、-1,200.55万元,投资活动现金流量为负,主要系金锐显逐渐增加建设投资规模所致,2015年一季度金锐显新购置3条贴片机生产线,截至期末尚未验收完成并达到可使用状态,计入其他非流动资产进行核算;筹资活动现金流量净额分别为-2,381.03万元、-4,455.61万元、3.50万元,2013年与2014年筹资活动现金净流出金额较大,主要系金锐显偿还债务及支付现金股利、利息金额所致,2015年一季度因尚未支付股利及偿还借款利息金额较小,筹资活动表现为现金流入。 2、现金流量表 单位:万元 项目 | 2015年1-3月 | 2014年 | 2013年 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 23,357.90 | 98,514.28 | 62,889.52 | 收到的税费返还 | - | 100.02 | 1,617.14 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 172.48 | 171.47 | 3,049.80 | 经营活动现金流入小计 | 23,530.38 | 98,785.76 | 67,556.46 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,969.44 | 79,986.55 | 51,955.48 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,782.17 | 6,601.14 | 6,343.11 | 支付的各项税费 | 545.23 | 1,843.17 | 1,563.86 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 849.25 | 5,034.21 | 3,594.69 | 经营活动现金流出小计 | 19,146.08 | 93,465.07 | 63,457.14 | 经营活动产生的现金流量净额 | 4,384.29 | 5,320.69 | 4,099.32 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | | 取得投资收益收到的现金 | 3.00 | 15.73 | 23.70 | 投资活动现金流入小计 | 3.00 | 15.73 | 23.70 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,203.55 | 665.35 | 492.85 | 投资活动现金流出小计 | 1,203.55 | 665.35 | 492.85 | 投资活动产生的现金流量净额 | -1,200.55 | -649.62 | -469.15 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | | 取得借款收到的现金 | - | 1,500.00 | 2,500.00 | 筹资活动现金流入小计 | 3.50 | 1,500.00 | 2,500.00 | 偿还债务支付的现金 | 3.50 | 2,500.00 | 2,500.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 3,125.31 | 2,171.16 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 330.30 | 209.87 | 筹资活动现金流出小计 | - | 5,955.61 | 4,881.03 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 3.50 | -4,455.61 | -2,381.03 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,187.24 | 215.47 | 1,249.14 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 7,665.19 | 7,449.72 | 6,200.58 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,852.43 | 7,665.19 | 7,449.72 |
二、上市公司最近一年及一期简要备考财务报告 瑞华会计师对达华智能编制的2014年、2015年一季度的备考财务报表进行审计,并出具了瑞华专审字【2015】48120002号的《备考审计报告》,瑞华会计师认为,达华智能备考财务报表在所有重大方面按照备考财务报表编制基础编制,公允反映了达华智能2014年12月31日、2015年3月31日的备考财务状况以及2014年度、2015年一季度的备考经营成果。 (一)备考资产负债表 单位:万元 项目 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 26,663.14 | 36,459.72 | 应收票据 | 4,954.12 | 6,791.04 | 应收账款 | 50,333.91 | 39,123.88 | 预付款项 | 7,736.21 | 4,955.99 | 应收利息 | 686.96 | 111.56 | 应收股利 | 72.00 | 90.00 | 其他应收款 | 2,296.08 | 1,935.08 | 存货 | 28,022.20 | 26,027.62 | 其他流动资产 | 1,071.32 | 589.66 | 流动资产合计 | 121,835.95 | 116,084.56 | 非流动资产: | | | 可供出售金融资产 | 14,336.80 | 10,696.80 | 发放贷款及垫款 | 30,812.77 | 28,344.36 | 长期股权投资 | 4,515.63 | 4,214.26 | 固定资产 | 45,843.52 | 45,377.69 | 在建工程 | 5,575.18 | 5,847.45 | 无形资产 | 10,194.77 | 9,141.00 | 开发支出 | 419.51 | 1,476.27 | 商誉 | 104,036.96 | 104,036.96 | 长期待摊费用 | 2,343.55 | 1,361.59 | 递延所得税资产 | 1,152.16 | 971.35 | 其他非流动资产 | 15,711.87 | 545.29 | 非流动资产合计 | 234,942.72 | 212,013.03 | 资产总计 | 356,778.67 | 328,097.59 | | | | 流动负债: | | | 短期借款 | 54,423.48 | 40,393.30 | 应付票据 | 2,788.35 | 4,983.81 | 应付账款 | 26,567.35 | 22,310.39 | 预收款项 | 2,516.95 | 2,993.36 | 应付职工薪酬 | 1,518.32 | 2,426.11 | 应交税费 | 4,011.01 | 4,112.74 | 应付利息 | 407.26 | 286.08 | 其他应付款 | 1,651.65 | 3,059.11 | 流动负债合计 | 93,884.37 | 80,564.91 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 9,429.00 | - | 递延收益 | 3,019.00 | 3,039.00 | 递延所得税负债 | 3,134.41 | 2,611.88 | 非流动负债合计 | 15,582.41 | 5,650.88 | 负债合计 | 109,466.78 | 86,215.79 | 股东权益: | | | 归属于母公司股东权益合计 | 222,851.95 | 218,208.45 | 少数股东权益 | 24,459.94 | 23,673.35 | 股东权益合计 | 247,311.89 | 241,881.80 | 负债和股东权益总计 | 356,778.67 | 328,097.59 |
(二)备考利润表 单位:万元 项目 | 2015年1-3月 | 2014年 | 一、营业总收入 | 41,658.68 | 182,984.04 | 其中:营业收入 | 40,427.77 | 180,063.98 | 利息收入 | 1,230.91 | 2,920.06 | 二、营业总成本 | 39,921.52 | 163,387.22 | 其中:营业成本 | 32,120.27 | 134,902.40 | 手续费及佣金支出 | 118.76 | 93.14 | 营业税金及附加 | 188.03 | 899.71 | 销售费用 | 1,181.09 | 5,213.19 | 管理费用 | 5,179.46 | 19,816.09 | 财务费用 | 640.47 | 832.46 | 资产减值损失 | 493.43 | 1,630.23 | 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | 投资收益(损失以“-”号填列) | 52.95 | 352.33 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 49.95 | 180.26 | 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,790.11 | 19,949.14 | 加:营业外收入 | 276.72 | 1,387.17 | 其中:非流动资产处置利得 | 0.44 | 8.49 | 减:营业外支出 | 5.20 | 335.44 | 其中:非流动资产处置损失 | 3.82 | 185.89 | 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 2,061.64 | 21,000.87 | 减:所得税费用 | 419.36 | 3,064.94 | 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,642.28 | 17,935.94 | 归属于母公司股东的净利润 | 1,549.49 | 15,187.49 | 少数股东损益 | 92.78 | 2,748.45 | 六、其他综合收益的税后净额 | 3,094.00 | 2,116.50 | 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 | 3,094.00 | 2,116.50 | (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | 3,094.00 | 2,116.50 | 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 3,094.00 | 2,116.50 | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | 七、综合收益总额 | 4,736.28 | 20,052.44 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | 4,643.49 | 17,303.99 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 92.78 | 2,748.45 | 八、每股收益: | - | - | (一)基本每股收益(元) | 0.04 | 0.38 | (二)稀释每股收益(元) | 0.04 | 0.38 |
第八章 备查文件 1、中山达华智能科技股份有限公司第二届董事会第三十七次会议决议 2、中山达华智能科技股份有限公司第二届董事会第三十九会议决议 2、中山达华智能科技股份有限公司独立董事关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立意见函 3、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对金锐显出具的2013年度和2014年度审计报告(瑞华审字【2015】48120034) 4、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对金锐显出具的2013年度和2014年度审计报告(瑞华审字【2015】48120074) 5、北京中企华资产评估有限责任公司对金锐显出具的《评估报告》(中企华评报字(2015)第1120号) 6、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的根据本次重大资产重组完成后的架构编制的上市公司备考财务报告之《备考审计报告》(瑞华专审字【2015】48120002号) 7、国泰君安证券股份有限公司出具的《独立财务顾问报告》 8、北京市天元律师事务所出具的《法律意见书》
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